Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основы международного банкинга. Учебное пособие
.pdf
ВЫСШЕЕ ОБРАЗОВАНИЕ
________________________________________________________________________________
З.К. Тавбулатова, М.Р. Таштамиров
ОСНОВЫ
МЕЖДУНАРОДНОГО БАНКИНГА
Учебное пособие
© Тавбулатова З.К., Таштамиров М.Р., 2024
© ООО Компания «Ай Пи Ар Медиа», 2024
ISBN 978-5-4497-1856-3
Москва
Ай Пи Ар Медиа
2024
УДК 336.7
ББК 65.262
Т13
Авторы:
Тавбулатова З.К. — проф. кафедры финансов,
кредита и антимонопольного регулирования
института экономики и финансов
Чеченского государственного университета им. А.А. Кадырова,
Заслуженный деятель науки Чеченской Республики;
Таштамиров М.Р. — доц., зав. кафедрой финансов, кредита
и антимонопольного регулирования
Чеченского государственного университета
им. А.А. Кадырова
Рецензенты:
Магомаева Л.Р. — д-р экон. наук, доц., директор Института
цифровой экономики и технологического предпринимательства,
зав. кафедрой информационных систем в экономике
Грозненского государственного нефтяного
технического университета им. М.Д. Миллионщикова;
Бисултанова А.А. — канд. экон. наук, доц., доц. кафедры финансов,
кредита и антимонопольного регулирования
Чеченского государственного университета им. А.А. Кадырова
Тавбулатова, Зулай Кариевна.
Т13 Основы международного банкинга : учебное пособие / З.К. Тавбулатова, М.Р. Таштамиров. —
Москва : Ай Пи Ар Медиа, 2024. — (Высшее образование). — 1 CD-ROM. — Систем. требования: Intel; Microsoft Windows (XP, Vista, Windows 7 и др.); дисковод CD-ROM, 512 Мб ОЗУ;
разрешение экрана не ниже 1024×768; ПО Adobe Air, ПО IPRbooks Reader, мышь. — Загл. с титул. экрана. — Текст : электронный.
ISBN 978-5-4497-1856-3
В учебном пособии рассмотрены теоретические и практические основы современной
международной банковской системы и исламской модели банковского дела. Отражена краткая
история становления банковских систем и принципов банковской деятельности. Показаны
наиболее значимые направления функционирования международного банкинга и фундаментальные аспекты организации банковского дела, построенного на принципах исламской экономики. Издание направлено на формирование знаний и умений студентов в области банковской
деятельности, а также целостного восприятия особенностей таких секторов современного банкинга, как международный и исламский.
Подготовлено с учетом требований Федерального государственного образовательного
стандарта высшего образования.
Предназначено для обучающихся по направлению подготовки «Экономика» (профиль
«Финансы и кредит») в целях изучения теоретико-практических основ по дисциплинам «Индустрия исламских финансов», «Банковское дело», «Международные финансы» и «Деньги, кредит, банки».
Учебное электронное издание
Минимальные системные требования: процессор стандартной архитектуры
x86 с тактовой частотой от 1,6 ГГц и выше; операционная система
Microsoft Windows XP, Vista или Windows 7; от 512 Мб оперативной памяти;
от 1 Гб свободного пространства на жестком диске; разрешение экрана не ниже 1024×768
ISBN 978-5-4497-1856-3 © Тавбулатова З.К., Таштамиров М.Р., 2024
Учебное издание
Тавбулатова Зулай Кариевна
Таштамиров Магомед Русланович
Редактор М.В. Половникова
Технический редактор, компьютерная верстка М.В. Половникова
Корректор Е.В. Савенкова
Обложка Я.А. Кирсанов, С.С. Сизиумова, фотобанк «Лори»
Для создания электронного издания использовано:
Приложение pdf2swf из ПО Swftools, ПО IPRbooks Reader,
разработанное на основе Adobe Air
Подписано к использованию 23.01.2024. Уч.-изд. л. 6,9.
Объем данных 13 Мб. 1 CD-ROM. Тираж 100 экз.
ООО Компания «Ай Пи Ар Медиа»
8 800 555 22 35 (бесплатный звонок по России)
E-mail: sale@iprmedia.ru
СОДЕРЖАНИЕ
ПРЕДИСЛОВИЕ .................................................................................................... 6
ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА .............................................. 9
1.1. Краткая история денег и кредита ............................................................... 9
1.2. Банковское дело в Средние века ............................................................... 17
1.3. Торговое банковское дело ......................................................................... 23
1.4. Возникновение государственных банков ................................................ 26
1.5. Ювелирные банки и Банк Англии ............................................................ 31
Итоги 1 главы ..................................................................................................... 35
Вопросы для самоконтроля .............................................................................. 36
ГЛАВА 2. МЕЖДУНАРОДНОЕ БАНКОВСКОЕ ДЕЛО ............................ 38
2.1. Содержание международного банкинга .................................................. 38
2.2. Краткая история международного банковского дела ............................. 41
2.3. Почему банки выходят за рубеж? ............................................................. 44
2.3.1. Цены на факторы производства
и теории торговых барьеров ....................................................................... 44
2.3.2. Арбитраж и стоимость капитала .................................................. 46
2.3.3. Преимущества собственности ......................................................... 47
2.3.4. Диверсификация доходов .................................................................... 48
2.3.5. Теория избыточного управленческого потенциала ......................... 49
2.3.6. Местоположение и жизненный цикл продукта .............................. 49
2.3.7. Другие теории обоснования
международного банковского дела ............................................................. 52
2.3.8. Практика экспансии банков на зарубежные рынки ....................... 53
2.4. Способы выхода банков на зарубежные рынки ...................................... 56
2.4.1. Корреспондентское банковское обслуживание ............................... 56
2.4.2. Представительство ........................................................................... 57
2.4.3. Агентство ............................................................................................ 58
2.4.4. Филиал .................................................................................................. 58
2.4.5. Дочерняя компания .............................................................................. 59
2.4.6. Филиалы и дочерние компании .......................................................... 61
2.5. Преимущества и недостатки
международного и трансграничного банкинга ....................................... 62
5
2.6. Международные банковские услуги ........................................................ 64
2.6.1. Продукты и услуги для международного бизнеса ........................... 65
2.6.2. Торговое финансирование .................................................................. 66
2.6.3. Синдицированное кредитование........................................................ 70
Итоги 2 главы ..................................................................................................... 82
Вопросы для самоконтроля .............................................................................. 83
ГЛАВА 3. ИСЛАМСКИЙ БАНКИНГ ............................................................. 84
3.1. Краткая история исламского банкинга .................................................... 85
3.2. Как действует исламский банк ................................................................. 90
3.3. Особенности отрасли ................................................................................. 96
3.4. Особенности баланса и отчета о прибылях и убытках ......................... 100
3.5. Регулирование исламских банков .......................................................... 102
3.6. Сравнение исламских и обычных банков .............................................. 105
Итоги 3 главы ................................................................................................... 107
Вопросы для самоконтроля ............................................................................ 107
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ....................................... 109
6
ПРЕДИСЛОВИЕ
Дайте мне право выпускать и контролировать деньги страны,
и мне будет совершенно все равно, кто издает законы.
Майер Амшель Ротшильд
Интернационализация банковского дела, начавшаяся в начале 1970-х гг.,
подготовила почву для «глобализации» финансов и становилась все более очевидной в 1990-е гг. по мере увеличения масштабов международных потоков капитала. Процессам интернационализации и глобализации способствовала продолжающаяся революция в области коммуникаций и информационных технологий, а потоки капитала все больше реагировали на экономические и политические события. Это создало потенциал для роста глобальной финансовой
и, как следствие, экономической нестабильности, предвестником которой, возможно, стал азиатский финансовый кризис 1997–98 гг.
Позволяя странам, будь то развитые, развивающиеся, страны с переходной экономикой или страны с формирующимся рынком, использовать глобальный пул капитала для финансирования инвестиций, а не полагаться исключительно на сбережения внутри страны, глобализированная финансовая система
предоставляет большие возможности, а также создает вышеупомянутую угрозу
нестабильности.
Таким образом, конечной целью монетарных властей должно стать создание новой «глобальной финансовой архитектуры», которая обеспечит свободное движение капитала к тем, кто наилучшим образом использует его для
повышения благосостояния человечества. Для достижения этой цели необходимо точно оценить и измерить выгоды (материальные и социальные) и риски
(например, бедность и деградация окружающей среды), а также создать систему регулирования и надзора для обеспечения стабильности цен без искажения
ценового механизма. Для достижения такой утопии предстоит проделать большую работу, однако в области измерения рисков, воздействия на окружающую
среду и бедность, а также в сфере регулирования и надзора достигнут значительный прогресс. Разумеется, для успешного завершения этого глобального
проекта необходимо эффективное управление на международном, государственном и корпоративном уровнях.
Процессы цифровизации и глобализации усиливают тенденции по масштабированию банковской деятельности за пределы национальных экономических и правовых границ, что требует со стороны академического сообщества
7
рассмотрения и оценки. В подобных условиях банки в погоне за конкурентными преимуществами трансформируют свою деятельность таким образом, чтобы
адаптироваться к меняющимся условиям и выйти на международные рынки
движения капитала.
Цель данного учебного пособия — предоставить доступный источник
справочного материала, охватывающий основные события, объясняющие, как
интернационализация и глобализация банковского дела продвигалась в течение
последних десятилетий к нынешнему моменту, и оценить прогресс в создании
новой глобальной финансовой архитектуры.
Издание является учебным и ознакомительным материалом для обучающихся в области экономики, финансов и международного банковского дела.
Главы содержат наиболее общие и фундаментальные аспекты организации
международного банковского дела с учетом исторической ретроспективы и современности. Первая глава посвящена истории возникновения и развития банкинга в различных цивилизациях с выделением ключевых аспектов и особенностей банковского дела того времени. Во второй главе учебного пособия представлены материалы, отражающие основные направления развития современного международного банкинга в условиях глобальной трансформации экономического и финансового пространства. Объясняются причины и мотивы современных банков по выходу на международный финансовых рынок, а также
представлены механизмы по масштабированию банковской деятельности за
пределы национальных экономик. Третья глава раскрывает содержание такого
направления банковской деятельности как исламский банкинг — относительно
новая модель ведения банковского бизнеса, основанная на Исламском праве —
Шариате. В современных условиях исламский банкинг активно встраивается
в глобальную архитектуру международной банковской системы, занимая определенные и специфические ниши движения и аккумуляции капитала, которые
были недоступны для «традиционных» банков в силу конфессиональных обстоятельств.
Материал представлен в основном в виде самостоятельных обзоров, в которых прослеживаются основные события по четко определенной теме, с конкретными ссылками на соответствующие исследования. Некоторые материалы,
однако, направлены на распространение новых эмпирических результатов, особенно когда оцениваются конкурирующие парадигмы.
8
Учебное пособие призвано служить источником дополнительного чтения
для целого ряда курсов по банковскому делу и финансам, а также для практиков, профессиональных исследователей и ученых в данной области. Освоение
данного материала позволит обучающимся сформировать следующие компе-
тенции:
1) знать:
- экономико-организационные основы в области международного банков-
ского дела;
- историю возникновения и развития банковской деятельности;
2) уметь:
- определять специфику международного рынка банковских услуг и вы-
являть особенности разработки банковских продуктов для выхода на трансграничные потоки капитала;
- оценить разнообразие банковских услуг на глобальном рынке капитала
и оценить их эффективность;
- различать «традиционные» и исламские банковские продукты, находить
отличительные особенности;
3) владеть:
- навыками применения теоретических знаний в области исламских фи-
нансовых услуг для оценки их качества;
- аналитическим инструментарием в анализе исламских банковских и фи-
нансовых операций на макро- и мегауровнях.
9
ГЛАВА 1. ИСТОРИЯ БАНКОВСКОГО ДЕЛА
Цели главы:
1. Понимать роль банков в историческом развитии денег.
2. Знать этапы формирования банковского дела с древнейших времен.
3. Понимать природу банковских операций в эволюции денег.
4. Проанализировать основные формы зарождения банковского дела
в Европе.
1.1. КРАТКАЯ ИСТОРИЯ ДЕНЕГ И КРЕДИТА
Что такое деньги? Несмотря на ежедневное использование денег, мы нечасто задумываемся о том, что делает что-то деньгами, особенно в современную эпоху, когда мы воспринимаем распространенность бумажных или цифровых денег как должное. На протяжении всей истории человечества различные
формы денег использовались по-разному, и на каждом этапе их развития люди
меняли способы осуществления коммерческих операций и вводили новые различия.
В самом широком смысле, для того чтобы что-то считалось деньгами, оно
должно выполнять четыре функции:
а) быть средством обмена;
б) общим стандартом;
в) мерой стоимости и
г) хранилищем богатства.
Быть средством обмена означает, что деньги способны облегчать сделки,
если они принимаются всеми заинтересованными сторонами. В этом смысле
практически все может быть использовано в качестве денег: кусочки бумаги
с печатью, сигареты, железо, медь и, как было принято до начала XX в., золото.
Как показывают антропологические данные, в периоды, когда широкие
слои населения не пользовались чтением и письмом, обещание вернуть деньги
было таким же хорошим доказательством, как и любое другое.
Однако обмен товарами просто в кредит имеет множество недостатков,
и самый главный из них заключается в отсутствии гарантии того, что обмениваемое будет компенсировано. Одно дело, когда люди из маленькой деревни
или небольшого общества, которых мы знаем всю жизнь, хорошо выполнят
свое обещание вернуть нам деньги за то, что мы предоставили, и совсем дру-
10
гое — когда то же самое делает совершенно незнакомый человек. Как вы уже
догадались, это создает серьезные препятствия для торговли, особенно с иностранцами или даже иногородними людьми. Таким образом, по мере роста
межгородской и межнациональной торговли возникла необходимость в чем-то
ином, чем просто обещание.
Это привело к тому, что бартер, т.е. обмен одного вида товара на другой,
занял место кредита. Бартерный обмен сохранялся на протяжении веков. Как
отмечал Адам Смит в 1776 г., «доспехи Диомеда, говорит Гомер, стоили всего
девять волов, а доспехи Глаука — сто волов»1.
Рис. 1.1. Эволюция денег
1
Щербаков А.В. Мифология Адама Смита (о чем на самом деле книга «Исследование о природе и при-
чинах богатства народов»). М.: Грифон, 2016. 64 с.
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]