Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Анализ и оценка ликвидационной стоимости страхового бизнеса. Монография
.pdf
Барнаул
1%
Владивосток
1%
Екатеринбург
3%
Казань
3%
Иные
30%
Хабаровск
1%
Спб
8%
Самара
2%
Ростов на Дону
2%
Красноярск
1%
Москва
46%
Новос ибирск
2%
Рисунок 8. – Долевое распределение страховых компаний по городам
России, %.
Это обстоятельство объясняется количеством жителей города и
спросом в данном субъекте на страховые услуги. Однако для полноценного развития рынка страховых услуг в России необходимо расширять географический диапазон работы страховых компаний на
всей территории России за счет открытия представительств и осуществления продажи страховых услуг через посредников, агентов и т.д.
Учитывая экономический потенциал и специфику некоторых регионов России – распространение предложения определенных видов
страховых услуг в этих регионах является их неотъемлемой частью.
Так, например, услуги по предоставлению сельскохозяйственного
страхования в Южном и Сибирском федеральных округах предоставляют страховые компании, зарегистрированные на
территории Центрального федерального округа, в то время как региональные компании в вышеуказанных округах с таким пакетом услуг отсутствуют.
В 2010 году на страховом рынке было заключено договоров с
физическими лицами в количестве 116 805 375 ед., с юридическими
лицами – 12 195 855. Общая сумма собранной премии в 2010 году составила 1,041 трлн. руб. (с премиями по
ОМС), увеличившись по
сравнению с 2009 годом на 8%, при этом, страховые выплаты - 769
61
млрд. руб., причем 59% страховщиков получили прирост премий
42% по сравнению с 2009 годом [21].
Несмотря на рост совокупной страховой премии, ее доля в валовом внутреннем продукте (проникновение страхования) в 2010 году
составила 2,5%. Данный показатель остается на низком уровне по
сравнению с мировым - 7,1%. По вышеуказанному показателю Россия сопоставима с такими странами, как Украина (2,5%),
Иордания
(2,3 %), Колумбия (2,3 %) [19].
В развитых странах Европы данный показатель составляет от 6
до 16% (Австрия - 6,1%; Германия - 6,7%; Италия -7,2%; Нидерланды
- 9,4%; Франция - 11%; Швейцария - 11%; Великобритания - 16%). В
США доля страховой премии в ВВП составляет 8,8%, в Японии 10,5%, в Индии - 4,8% [40, с. 238].
Значимую долю в совокупной страховой премии занимают следующие виды страхования: обязательное медицинское страхование -
45%, имущественное страхование - 28%, личное страхование
- 12%,
незначительная часть приходится на страхование жизни - 2% и обязательное страхование (кроме ОСАГО и ОМС) - 1% (рисунок 9).
ОМС
12%
2%
ОСАГО
62
Обязательное страхование
(кроме ОМС и ОСАГО)
28%
3%
1%
45%
9%
Страхов ание ответс твенности
Иму щ ественное страхование
Личное страхование (кроме
страхования жизни)
Страхов ание жизни
Рисунок 9. – Распределение страховых премий по видам страхо-
вания в 2010 г., %.
Рассматривая страховые премии в территориальном разрезе по
России, отметим, что лидирует Центральный федеральный округ (рисунок 10), на долю которого приходится 56% от общего объема собранных премий. Низшую позицию по сборам – 1%, занимает СевероКавказский федеральный округ, и Дальневосточный - 2%, несмотря
на то, что данные регионы обладают достаточным потенциалом для
развития.
Страховые премии 2010 г.
2% 1%
6%
7%
13%
5%
10%
Рисунок 10. – Распределение
ным округам России в 2010 году, %.
Центральный федеральный
округ
Северо-Западный
федеральный округ
Южный федеральный окру г
Приволжский федеральный
округ
Уральский федеральный округ
56%
Сибирский федеральный округ
Дальневосточный
федеральный округ
Северо-Кавказский
федеральный округ
страховых премий по Федераль-
Анализ статистических данных по объему собранных страховых
премий по федеральным округам России свидетельствует о том, что
ситуация на рынке не изменилась в 2010 году по сравнению с 2009
годом. Более того, она оставалась прежней и в 2011-2013 гг.
Одной из качественных характеристик рынка является
величина
страховых выплат по договорам страхования. В таблице 5 представлены страховые выплаты по федеральным округам России.
Рост выплат по федеральным округам России зафиксирован
только в Центральном федеральном округе – 108,4 % и в Приволжском – 100,4 %.
Таким образом, анализ страхового рынка в региональном разрезе позволил выявить следующие недостатки:
63
предложение на рынке страховых услуг ограниченно по коли-
честву предоставляемых услуг;
тарифная ставка услуг не соответствует уровню доходов насе-
ления субъектов Федерации;
спрос на представленные страховые услуги низкий.
Таблица 5. – Распределение страховых выплат по федеральным
округам России [21]
Страховые выплаты
2009 г.,
Центральный федеральный округ 145,18 157,45 108,4
Северо-Западный федеральный ок-
руг 37,52 35,84
Южный федеральный округ 15,82 13,17 83,2
Приволжский федеральный округ 38,98 39,14 100,4
Уральский федеральный округ 24,03 22,86 95,1
Сибирский федеральный округ 18,27 17,22 94,2
Дальневосточный федеральный ок-
руг 5,5 4,37
Северо-Кавказский федеральный
округ - 3,37
Итого 285,3 293,42 102,8
млрд. руб.
2010 г.,
млрд. руб.
% к 2009 г.
95,5
79,4
-
Анализируя страховой рынок, следует отметить лучшие компании по предоставляемым страховым продуктам. Лидерами на рынке
страхования в 2009-2011 году, как и в прошлые, и в последующие годы, остаются такие компании как ОСАО «ИНГОССТРАХ», ОАО
«СОГАЗ», ОСАО «РЕСО-ГАРАНТИЯ».
Объем страховых премий ОСАО «Ингосстрах» составил порядка 44,7 млрд. руб., страховые выплаты
составили 30,8 млрд. руб. Поступления компании ОАО «СОГАЗ» составили - 39 млрд. руб., выплаты - 19,4 млрд. руб. На третьем месте по рейтинговым оценкам
компания ОСАО «РЕСО-ГАРАНТИЯ» с показателем 30,4 млрд руб. и
объемом выплат - 18,6 млрд. руб. [117].
Лидерами по ОМС являются ЗАО «МАКС-М», ОАО «РОСНО-
МС» и страховая компания ОАО «СОГАЗ-Мед».
64
Крупнейшей страховой компанией по страхованию жизни в
2009-2010 году стала компания ЗАО «АЛИКО», также стабильно из
года в год занимающая лидирующие позиции в рейтингах, объем поступлений которой в 2009 году составил 2,7 млрд. руб.[117].
В 2011-2013 году значительных перемен в группе лидеров не
произошло.
При осуществлении страховой деятельности и предоставлении
защиты по предлагаемым
страховым услугам, страховые компании
обязаны размещать страховые резервы в активы, размер и структура
которых определяется требованиями нормативно-законодательных
актов. Таким образом, состав активов страховых компаний служит
важнейшим показателем их надежности, что обусловливает необходимость анализа формирования структуры активов субъектов страхового дела.
Необходимо отметить, что в структуре активов сводного бух-
галтерского
баланса российских компаний в 1 полугодии 2010 года
по сравнению с аналогичным периодом 2009 года прослеживается
ряд изменений (таблица 6).
Наиболее значимым из них стало сокращение доли вложений в
долговые ценные бумаги с 19,4 % до 16,3%.
Доля банковских депозитов в структуре активов страховщиков
остается достаточно стабильной. За рассматриваемый период их доля
в структуре активов баланса снизилась
на 0,2 процентных пункта.
Одним из негативных факторов, влияющих на финансовую устойчивость и платежеспособность страховщиков, является снижение
доли денежных средств в структуре активов страховщиков. За 1 полугодие 2010 года на фоне общего роста активов страховщиков сумма денежных средств в их структуре снизилась на 1,9 процентных
пункта.
Положительным фактором является сокращение доли дебитор
-
ской задолженности по операциям страхования, сострахования в
структуре активов страховых организаций на 1,4 пункта.
65
Таблица 6. – Структура активов сводного бухгалтерского балан-
са страховых компаний России*[18]
1 пол. 2009 г.1 пол. 2010 г.
Величина
Наименование активов баланса
Долговые ценные бумаги и пре-
доставленные займы 170,6 19,4 156,8 16,3
Банковские вклады (депозиты) 141,8 16,1 152,2 15,9
Денежные средства 132,6 15,1 126,5 13,2
Дебиторская задолженность по
операциям страхования, состра-
хования 124,1 14,1 121,7 12,7
Акции 62,5 7,9 88,1 9,2
Доля перестраховщиков в страхо-
вых резервах 69,5 7,1 77,5 8,1
Прочая дебиторская задолжен-
ность 50,1 5,7 63,8 6,7
Основные средства 31,6 3,6 56,6 5,9
Государственные и муниципаль-
ные ценные бумаги 27,6 3,1 38,7 4,0
Дебиторская задолженность по
операциям перестрахования 19,8 2,3 21,3 2,2
Вклады в уставные (складочные)
капиталы 15,3 1,7 18,9 2,0
«Прочие» инвестиции 8,3 0,9 9,7 1,0
Отложенные налоговые активы 7,2 0,8 9,0 0,9
актива,
млрд.
руб.
Доля,
%
Величина
Доля,
актива,
%
млрд. руб.
Здания 6,2 0,7 6,3 0,7
Запасы 4,6 0,5 4,9 0,5
Незавершенное строительство 4,5 0,5 3,0 0,3
Дебиторская задолженность стра-
ховщиков по прямому возмеще-
нию убытков - - 1,9 0,2
Прочие активы 1,0 0,1 1,3 0,1
Нематериальные активы 0,2 0,02 0,3 0,03
Депо премий у перестрахователей 0,3 0,03 0,5 0,1
Земельные участки 0,6 0,1 0,3 0,03
Налог на добавленную стоимость
по приобретенным ценностям 0,01 0,001 0,02 0,002
БАЛАНС 878,3 100 959,5 100
* По статистическим данным ФССН
66
Обратная ситуация с прочей дебиторской задолженностью, не
относящейся к операциям страхования, сострахования и перестрахования, где увеличение доли составило 1 процентный пункт.
Значительные изменения произошли с акциями в структуре балансов в первом полугодии 2010 года, их сумма составила 88,1 млрд
руб., а в аналогичном периоде 2009 года 62,5 млрд руб., что вызвало
изменение структуры на
1,3 процентных пункта и составило их долю
9,2%, по сравнению с 7,2 % .
На формирование структуры активов оказывает влияние вид
страхования (рисунок 11).
Иные активы
Перестраховщики
Дебиторская
задолжность
Долговые ценные
бумаги и займы
Не долговые ценные
бумаги
Доля
перестраховщ иков и
депо премии
Недвижимос ть, драг.
Металлы, активы для
ФХД
Денежные средства и
депозиты
Страхование
ответственности
Страховщики
Автостраховщики
Личное
страхование
жизни
0% 20% 40% 60% 80% 100
%
Рисунок 11. – Укрупненная структура активов страховщиков
в зависимости от вида страхования, %.
Представленные данные свидетельствуют о том, что в наименее
ликвидные виды активов размещены средства страховщиков, специализирующихся на страховании ответственности, и перестраховщиков
.
Так, доля вложений в долговые ценные бумаги и предоставленные
займы составила у страховых организаций, занимающихся страхованием ответственности 63% от общей суммы активов, а у перестраховщиков – 39%, дебиторская задолженность – 9% и 16%, соответственно.
67
Структура активов страховых организаций, занимающихся
иными видами страхования, выглядит следующим образом.
Наибольшая доля активов у автостраховщиков приходится на
денежные средства и банковские вклады (депозиты) – 26%, при этом
20,6% активов приходятся на депозиты в банках, имеющих нормативно установленный рейтинг [18].
В структуре активов страховщиков, занимающихся страхованием жизни, наибольшую долю занимают долговые ценные
бумаги –
44 % и 43 % пришлось на денежные средства на счетах в банках и де-
позиты. При этом активы, необходимые для осуществления финансово-хозяйственной деятельности, составили всего 3 %.
Страховщики, специализирующиеся на личном страховании показали следующую структуру активов: 53 % активов составляют денежные средства на счетах в банках и депозитах, 2% - иные активы и
долговые ценные бумаги.
не
В структуре активов перестраховщиков преобладают долговые
ценные бумаги 39 %, а денежные средства и депозиты составляют 14 %.
Перестрахование является одним из наиболее значимых видов
страхования в России на современном этапе, так как, является неотъемлемой гарантией исполнения обязательств страховых компаний
перед страхователями. Наибольшая часть потoков собранных страховых премий
передается в перестрахование зарубежным страховым
компаниям. Рисунок 12 демонстрирует распределение премий перестраховщиков различных стран, сотрудничающих с Россией.
Лидером среди стран перестраховщиков, которым передавались
перестраховочные премии, является Великобритания, в среднем 22 %
от всех премий, далее следует Германия – 18%, меньшая доля 3 %
приходилась на Францию [19].
Современный российский страховой рынок функционирует в
крайне непростых условиях. На протяжении
ряда последних лет и без
того незначительная доля реального страхования в ВВП неуклонно
снижалась, что являлось индикатором невостребованности обществом и нежизнеспособности сложившейся в стране модели страховых
отношений.
68
6%
9%
5%
14%
4%
4%
3%
22%
18%
15%
Великобритания
Германия
Киргизия
Иные
Уругвай
Швейцария
Нигерия
США
Казахстан
Франция
Рисунок 12. – Распределение премий по странам перестрахов-
щиков, %.
Проведенный анализ состояния рынка страхования в России позволил определить ряд проблем, основной из которых является незначительный рост собранных премий. Причиной тому является минимальный набор (ассортимент) страховых услуг, предлагаемых
страховщиками, что также свидетельствует о низкой диверсификации
рынка.
В последнее время
потребность в развитии страховых услуг возросла со стороны потребителей. Ограниченное предложение на рынке
страховых услуг в дальнейшем может напрямую отразится на спросе,
а затем на доходах страховщиков и в результате на развитии рынка в
целом. Таким образом, на настоящем этапе развития страхового рынка страховщики увеличивать свою прибыль могут только
за счет
снижения тарифных ставок на страховые услуги и за счет инвестиционной деятельности, а не путем расширения видов страховых услуг.
Немаловажной проблемой для страхового рынка является недострахование, или страхование имущества не на полную стоимость.
При таком положении наличие страхового полиса не гарантирует реального возмещения, понесенного страхователем убытка.
В настоя-
щее время страхование многими гражданами оценивается как бремя,
69
а не как способ управления рисками, что связано в основном с двумя
факторами – первое – это менталитет граждан, второе - это стоимость
страховых услуг на рынке.
Потенциальный спрос на страхование недвижимого имущества
и страхование от несчастных случаев, менее чем за два года упал в
2,5 и 2 раза соответственно. Основная причина массового отказа россиян от страхования – отсутствие свободных средств на приобретение страховой защиты. Данный факт отметили 31% опрошенных,
26% респондентов объяснили свое нежелание становиться клиентами
страховых компаний тем, что не видят смысла в приобретении страхового полиса и уверены в невыгодности страхования.
Кроме того, на восприятие страхования как бремени - влияет качество страховых услуг,
точнее вопросы, возникающие с непрозрачностью договоров страхования, франшизами, вопросами, связанными
с выплатами и т.д. Также, такое восприятие граждан стало возможно
в результате введения множества обязательных видов страхования.
Решение данной проблемы заключается в повышении качества представляемых услуг, а также активном информационном воздействии
на сознание потенциальных страхователей о страховых услугах
как
способе защиты имущества и их интересов.
Также влияние на спрос страховых услуг оказывают высокие
тарифы, несмотря на то, что страховщики имеют все возможности
для пересмотра системы оценки рисков по ряду страховых продуктов
и корректировки размера тарифных ставок.
Еще одним недостатком страхового рынка является ограниченное наличие видов страховых услуг.
По сравнению с западными
странами ассортимент страховых услуг на российском рынке вдвое, а
то и втрое уступает своим западным аналогам. Кроме того, новые
продукты на российском рынке если и появляются, то крайне редко и
под внушительные ставки. Так, например, страхование переуступленной дебиторской задолженности для факторинговой компании будет обходиться в
18-25 %, что практически исключает получение
прибыли от операции.
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]