Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основные финансовые инструменты регулирования инновационного предпринимательства. Учебное пособие
.pdf
Министерство образования и науки России
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего профессионального образования
«Казанский национальный исследовательский
технологический университет»
ОСНОВНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ
ИНСТРУМЕНТЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ИННОВАЦИОННОГО
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
Учебное пособие
Казань
Издательство КНИТУ
2015
1
Рецензенты:
канд. экон. наук В. Ю. Щелков
д-р техн. наук Р. А. Халитов
ISBN 978-5-7882-1857-1
©
Авилова В. В., Останина С. Ш.,
Ламберова Н. А., Водолажская Е. Л.,
Курамшина К. С., 2015
©
Казанский национальный исследовательский
технологический университет, 2015
УДК 657(07)
ББК 65.052
Авторы: В. В. Авилова, С. Ш. Останина, Н. А. Ламберова,
Е. Л. Водолажская, К. С. Курамшина
Основные финансовые инструменты регулирования инновационно-
го предпринимательства : учебное пособие / В. В. Авилова [и др.];
М-во образ. и науки России, Казан. нац. исслед. технол. ун-т. – Казань :
Изд-во КНИТУ, 2015. – 192 с.
ISBN 978-5-7882-1857-1
Подробно рассмотрен теоретико-методологический аспект интел-
лектуальной собственности субъектов предпринимательства.
Предназначено для студентов, магистров, аспирантов экономиче-
ских направлений и специальностей всех форм обучения.
Подготовлено на кафедре экономики.
Печатается по решению редакционно-издательского совета
Казанского национального исследовательского технологического
университета
2
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время не существует какого-либо единого
нормативного акта, регулирующего отношения, возникающие при осуществлении инновационной деятельности. Действующие нормативные
акты определяют отдельные правовые аспекты этого процесса. Совокупность правовых источников, затрагивающих данную сферу предпринимательства, может быть представлена в виде следующей системы.
Законодательство об интеллектуальной собственности. В его состав входят законы, регламентирующие порядок оформления прав и правовой режим отдельных объектов интеллектуальной собственности
изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, нетрадиционных объектов, средств индивидуализации, объектов авторского права.
Также здесь следует назвать нормативные акты патентного ведомства,
регламентирующие порядок регистрации отдельных объектов и некоторые другие вопросы.
Нормы законодательства об интеллектуальной собственности регламентируют не только собственно правовой режим объектов и порядок
оформления прав на них, но и затрагивают отдельные договорные формы
взаимоотношений между субъектами инновационной деятельности, которые не предусмотрены Гражданским кодексом, например лицензионные договоры, договоры о вознаграждении автору изобретения, договоры об уступке промышленных прав.
3
1. ПОНЯТИЕ И ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО
РЕГУЛИРОВАНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
1.1. Понятие и виды инноваций
Инновация - это, во-первых, новшество, т.е. новый или усовершенствованный продукт, услуга, технология, внедренные на рынке, в производственно-хозяйственной деятельности, потреблении, общественной
жизни; во-вторых, это процесс осуществления изменений, внедрения
новшеств.
Инновация создается в результате исследований и открытий, материализует научные и практические решения. Ее основное свойство - новизна, которая оценивается как по техническим параметрам, применимости, так и с рыночных позиций по коммерческой результативности.
Можно дать следующую классификацию инноваций.
По масштабам распространения инновации могут быть мировыми,
национальными, отраслевыми, локальными, связанными с предприятием
или его отдельным подразделением.
По сфере применения различают инновации в производство,
управление, рынок, потребление и пр.
По видам инновации бывают научными, техническими, технологическими, экологическими, экономическими. В последнем случае, например, речь может идти об освоении нового рынка сбыта, источника ресурсов, метода стимулирования.
По характеру генерирования и внедрения различают быстрые, замедленные, затухающие, равномерные, скачкообразные, нарастающие
инновации.
По степени прогрессивности инновации можно разделить на делающие прорыв в теории и практике (например, микропроцессор); модифицирующие, улучшающие что-то внутри существующих систем, обеспечивающие адаптацию базовых нововведений к изменяющейся среде и
их поддержу; комбинированные.
По характеру связи с предшествующими образцами инновации
могут быть открывающими новые направления в человеческой деятельности (например, самолет); заменяющими (электровоз и тепловоз вместо
паровоза); отменяющими (бумага вместо пергамента); возвратными (современные парусные суда, дирижабли); имитирующими, в том числе ретроспективными, возвращающими к исходным идеям, модулям, конструкциям (образцы моды).
По целям выделяются следующие виды инноваций: для восстановления и сохранения функций существующей системы и ее основных
4
свойств; для временного приспособления системы к количественным
изменениям среды; для коренной перестройки системы и создания ее
нового варианта (с изменением всех или большинства первоначальных
свойств) при сохранении прежнего функционального принципа, позволяющего приспособить ее к качественным изменениям среды; для создания системы нового вида, что предполагает ее качественные изменения,
но при сохранении прежнего принципа функционирования; для создания
системы нового рода путем коренного изменения принципа ее функционирования.
По результативности инновации делятся на завершенные и незавершенные, успешные и неуспешные. Нововведение, например, не считается завершенным, если останавливается на какой-либо промежуточной стадии.
По степени новизны (новизна - совокупность свойств, характеризующих радикальность изменений объекта) инновации можно рассматривать как абсолютные (нет аналогов) и относительные. Последние могут быть частичными (отдельные новые элементы) и условными (новое
сочетание прежних элементов).
Потребность в инновациях возникает под воздействием как внешних, так и внутренних факторов. К внешним относятся: конкурентная
борьба, задачи завоевания новых рынков, изменение политической, демографической, правовой ситуации и пр.; к внутренним: неблагоприятные условия труда, рост производственных затрат.
Поскольку новшествами, как правило, нельзя воспользоваться без
специальных знаний, важную роль в деле их реализации играют «ноухау» (англ. know how - знать как) - информация, необходимая для их
практического применения (технологические и конструкторские секреты
производства, конфиденциальные сведения коммерческого, управленческого и организационного характера). Она специально опускается в описании, ибо в большинстве случаев не охраняется патентами. Основными
признаками «ноу-хау» считаются промышленная и коммерческая ценность и закрытость.
Любая инновация (новшество) имеет свой жизненный цикл, который состоит из трех основных элементов: периода от начала разработки
до выхода на рынок (при этом новшество может устареть, а само нововведение еще не начаться); периода от выхода на рынок до снятия с производства; периода устаревания от снятия с производства до прекращения эксплуатации у потребителей.
Таким образом, полный жизненный цикл новшества имеет две основные стадии - его создания и использования. Последняя в свою очередь состоит из двух подстадий: производства, сбыта и послепродажного
обслуживания.
5
Инновации вызывают к жизни некоторые весьма серьезные проблемы. Они ведут к досрочному моральному устареванию элементов
производственной системы при сохранении их нормального физического
состояния, требуют осуществления нововведений в смежных областях,
что нарушает стабильность и установившееся «статус-кво».
1.2. Инновационный процесс
Понятие «инновация» тесно связано с понятием «инновационный
процесс».
Инновационный процесс представляет собой процесс создания и
распространения нововведений (инноваций).
Понятие «инновационного процесса» шире понятия «инновации»,
т.к. собственно инновация (нововведение) является одним из компонентов инновационного процесса. Основные компоненты инновационного
процесса приведены ниже.
Новация (новая идея, новое знание) - результат законченных научных исследований (фундаментальных и прикладных), опытноконструкторских разработок, иные научно-технические достижения.
Новые идеи могут иметь форму открытий, рационализаторских
предложений, понятий, методик, инструкций и т.д.
Нововведение = Инновация (от англ. innovation – введение
нового) - результат внедрения нового знания, его реализации в новой
или усовершенствованной продукции, реализуемой на рынке, либо в новом или усовершенствованном технологическом процессе, используемом
в практической деятельности.
Диффузия инновации - процесс распространения уже однажды
освоенной, реализованной инновации, т.е. применение инновационных
продуктов, услуг, технологий в новых местах и условиях. Форма и скорость этого процесса зависят от структуры и мощности коммуникационных каналов, способности хозяйствующих субъектов быстро реагировать
на нововведения. В общем виде схема инновационного процесса может
быть представлена следующим образом. Первый компонент инновационного процесса – новации, т.е. новые идеи, знания – это результат законченных научных исследований (фундаментальных и прикладных),
опытно-конструкторских разработок, иные научно-технические результаты. Вторым компонентом инновационного процесса является внедрение, введение новации в практическую деятельность, т.е. нововведение
или инновация.
Третьим компонентом инновационного процесса является диффузия инноваций, под которой подразумевается распространение уже од-
6
нажды освоенной, реализованной инновации, т.е. применение инновационных продуктов, услуг или технологий в новых местах и условиях.
Инновация – это такой компонент инновационного процесса, который представляет собой результат реализации нового знания в виде новой или усовершенствованной продукции, принимаемой рынком, либо
нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности.
Будучи конечным результатом творческого труда, получившим реализацию в виде новой продукции либо технологического процесса, сама
инновация является товаром. Необходимо подчеркнуть, что, например,
когда речь идет о конечном результате разработки, реализуемой в виде
нового продукта, скажем программируемого самовара, то купить эту инновацию значит купить не сам самовар, т.е. предмет, вещь, а совокупность знаний, информации об этом продукте и его производстве. Другими словами, инновация – это интеллектуальный товар, что во многом
определяет характер проблем управления инновационными процессами.
Характер третьего компонента инновационного процесса – диффузии инноваций - зависит от структуры и мощности коммуникационных
каналов, способности хозяйствующих субъектов быстро реагировать на
нововведения и т.п.
Так как диффузия включает все, что вовлечено в процесс распространения, продвижения и продажи инновации, то ее иногда ошибочно идентифицируют с маркетингом инновации. Однако маркетинг – это та часть процесса диффузии, над которой предприятие имеет контроль, например, реклама, продвижение товара, установление цен. Другая часть процесса диффузии, над которой предприятие не имеет контроля, - это распространение,
продвижение инновации пользователями и научными публикациями,
например, рассказ потребителя другу о преимуществах какого-то продукта,
наведение потенциальным пользователем справок о каком-то новом продукте или публикация об инновации в научном труде.
Таким образом, инновационный процесс – это последовательная
цепь событий от новой идеи до ее реализации в конкретном продукте,
услуге или технологии, и дальнейшее распространение нововведения.
Одним из фундаментальных вопросов, касающихся динамики инновационного процесса, является сокращение временного интервала, лага между появлением нового знания и его использованием, внедрением,
т.е. инновацией. Другими словами, часто существует значительный временной разрыв между первыми двумя компонентами инновационного
процесса – новациями и инновациями, что тормозит инновационный
процесс в целом.
7
Другой существенной движущей силой инновационных процессов
во многих странах является государственное регулирование. Правительственная политика, законодательство могут значительно активизировать
инновационные процессы, стимулировать организации различных форм
собственности в различных отраслях и сферах вкладывать средства в
разработку инновационных продуктов, услуг и технологий.
Инновационный процесс состоит из нескольких этапов.
Фундаментальные исследования, сбор и систематизация информации по соответствующей проблеме о потребностях и тенденциях развития. Целью этого этапа является осознание потребности и возможности
изменений, познание явлений окружающего мира и открытие новых закономерностей его развития, генерирование перспективных идей, их отбор и разработка, определение возможности реализации. Он делится на
теоретический и поисковый; в результате первого формируются новые
научные подходы к проблеме и теории; в результате, второго - новые
принципы создания изделий и технологий.
Прикладные исследования, направленные на определение способов
применения результатов предыдущего этапа и их уточнение. Они могут
быть теоретическими и экспериментальными, связанными с созданием
моделей. Здесь происходит разработка лабораторных технологий и методов испытаний, изготовление и испытание макетов и образцов новых
изделий, нестандартного оборудования. Затем производятся специальные
расчеты для оценки и последующей корректировки исследований, второй отсев неперспективных идей. Конечным результатом этого этапа является техническое задание, рекомендация, образец.
Опытно-конструкторские разработки направлены на создание новых образцов, прошедших испытания и пригодных для производственного и коммерческого использования. Их стадиями являются: разработка
заказчиком технического задания, определяющего основные требования
к изделию, - принципы работы, конструктивные особенности, габариты,
вес, КПД, цену; формулировка предложений, содержащих техническое и
технико-экономическое обоснование целесообразности создания изделия; изготовление эскизного проекта, содержащего чертежи общего вида, принципиальные схемы, расчет основных эксплуатационных показателей, который позволяет решать вопросы о целесообразности дальнейшей работы над изделием; подготовка на основе эскизного проекта общего вида конструкции в целом и всех узлов, наиболее сложных деталей,
пояснительной записки с технико-экономическим обоснованием, расчет
эксплуатационных издержек; создание рабочего проекта, содержащего
полное описание конструкции объекта и включающего всю документа-
8
цию, необходимую для его изготовления, монтажа и эксплуатации; изготовление, испытание, доводка опытного образца.
Освоение производства нового изделия. Этот этап предполагает
оценку рыночных перспектив, финансовых возможностей, соответствия
стандартам, обеспеченности патентной защиты, еще один отсев неперспективных вариантов, разработку и проектирование технологических и
организационных процессов, подготовку производственных мощностей,
сбытовой сети, и наконец, освоение выпуска новой техники, ее массовый
выпуск и сбыт, содействие в монтаже, вводе в эксплуатацию, распространение нововведения, тиражирование и многократное повторение на
других объектах. Одновременно с производством инновационный процесс включает потребление.
Таким образом, инновационный процесс охватывает цикл от разработки идеи до ее реализации на коммерческой основе.
Основу инновационного процесса составляет инновационная деятельность, связанная с трансформацией идей, результатов научных исследований и разработок в новый или усовершенствованный продукт,
внедряемый на рынок или в производство. Она предполагает осуществление целого комплекса научных, технологических, организационных,
финансовых, коммерческих мероприятий, направленных на создание и
внедрение новшества.
Выделяют следующие виды инновационной деятельности: подготовка и организация производства, его освоение, маркетинг и реклама
новых продуктов, приобретение вещественных и невещественных технологий, патентов, лицензий, торговых марок, ноу-хау; производственное
проектирование.
Результатом инновационной деятельности на этапах фундаментальных, поисковых, прикладных исследований и разработок является
интеллектуальный продукт, становящийся объектом интеллектуальной
собственности и товаром.
На этапе фундаментальных исследований это - научные знания,
теории и открытия; на этапе прикладных исследований - результаты
НИР; на этапах проектных, конструкторских, технологических работ научно-технические проекты в области создания наукоемких, инжиниринговых систем с кадровым сопровождением; опытные образцы и установочные партии новой техники и новых материалов, изготовленные по
результатам выполненных НИОКР.
Результатом инновационной деятельности можно считать также
мелкосерийную и малотоннажную продукцию, изготовленную на экспериментальной базе вузов и НИИ; программную продукцию; научнопроизводственные услуги с использованием уникальной аппаратуры;
9
услуги в области информатики, информационного, метрологического,
патентнолицензионного обеспечения НИОКР и производства; консалтинговые услуги; ноу-хау; патенты.
Успеху инновационной деятельности во многом способствуют:
поддержка высшего руководства; высокий творческий потенциал сотрудников; пригодность для осуществления инноваций существующих
технологий и оборудования; хорошее знание и эффективное использование рыночных возможностей.
Иначе говоря, инновационная деятельность представляет собой
взаимосвязанную совокупность видов работ по созданию и распространению инноваций. Основными видами инновационной деятельности являются научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы
(НИОКР); технологические работы, подготовка производства и проведение промышленных испытаний; приобретение патентов, лицензий и ноухау; инвестиционная деятельность, необходимая для реализации инновационных проектов; сертификация и стандартизация инновационных продуктов и изделий, необходимых для их изготовления; маркетинг и организация рынков сбыта инновационной продукции; подготовка и переподготовка кадров для инновационной деятельности и др.
Основными элементами структуры инновационной деятельности
являются инновационные проекты и программы и выполняющие их организации.
В качестве важнейшей подсистемы в структуре инновационной деятельности выделяется инновационная инфраструктура – та подсистема,
которая направлена на содействие и поддержку инновационной деятельности. Сама эта подсистема имеет сложную структуру. Ее основные элементы – это проекты и программы поддержки инновационной деятельности, а также выполняющие их организации. Элементы инновационной
инфраструктуры взаимосвязаны и взаимодействуют между собой, а также с другими элементами в структуре инновационной деятельности.
Необходимо отметить, что часто инновационный проект определяется как комплекс взаимосвязанных документов, которые предусматривают осуществление конкретной инновационной деятельности в определенный период времени; проект поддержки инновационной деятельности
как проект развития инновационной инфраструктуры. Мы будем использовать понятие инновационного проекта в более широком смысле, когда
под ним подразумевается не только и не столько комплекс документов,
сколько сама деятельность или мероприятие, предполагающее осуществление в определенный период времени каких-либо действий для достижения определенных результатов инновационного процесса (при этом
проекты поддержки инновационной деятельности, развития инноваци-
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]