Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское дело. Учебное пособие-3.pdf
В конце 50-х гг. происходит концентрация финансовых ресурсов путем сокращения количества банков в стране. Важная роль в организации
банковских отношений отводилась советским банкам за границей (совзагранбанкам). Они создавались с целью расчетно-кассового и кредитного
обслуживания советских учреждений за рубежом, а также проводили операции от своего имени на региональных и мировом финансовых рынках.
К середине 80-х гг. банковская система СССР была органично вплетена в структуру административно-командной экономики. Банки осуществляли учет и контроль всей системы товарного производства страны, расходования средств предприятиями на различные нужды.
Позже проблемы в развитии народного хозяйства повлекут за собой
экономические преобразования. Так, внедрение рыночных условий хозяйствования привело к тому, что в СССР по состоянию на 1 января 1989 г.
действовало 43 таких кредитных института, к августу 1990 г. – 358, а уже
к середине 1991 г. только на территории России их количество возросло
до 1215 [2].
3-й этап: с 1990 г. по сегодняшний день. Принятие декларации о су-
веренитете РСФСР, подписание важных основополагающих документов
банковской системы приходится на период современной России. На основе законов «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках
и банковской деятельности в РСФСР» (1990 г.) начинается формирование
двухуровневой банковской системы. И Банк России становится главным
ее элементом. На начальном этапе построения двухуровневой системы
наблюдается бурный рост кредитных институтов. Начало XXI в. характеризуется сокращением количества банков и их укрупнением. В настоящее
время ЦБ (Центральный банк) рассматривается как институт, отвечающий
за разработку и проведение денежно-кредитной политики, изменяющий
предложение денежных средств для достижения экономических целей,
например таких, как экономический рост, стабильность цен и сдерживание инфляции [2].
11
1.2. СОДЕРЖАНИЕ И ОСОБЕННОСТИ
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Банк – это организация, которая действует на основании лицензии
Центрального банка (ЦБ) с целью получения прибыли и имеет право осуществлять в совокупности банковские операции. Деятельность банков регламентируется законом № 395-I «О банках и банковской деятельности»
от 2 дек. 1990 г., Гражданским кодексом РФ и другими законодательными
и нормативными актами.
Согласно Федеральному закону (ФЗ) «О банках и банковской деятельности» банк – кредитная организация, которая имеет исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [3].
Банковская деятельность – это банковские операции и сделки, а также
другие действия кредитной организации, которые непосредственно
направлены на развитие эффективности и повышение безопасности банковских услуг.
Банковская деятельность имеет множество аспектов. Выделяют основную и вспомогательную банковскую деятельность. Первая связана с основными банковскими операциями (кредитованием, вкладами и т. п.). Вторая
связана с обеспечением банковских процессов (открытием клиентами счетов, выдачей клиенту информации о движении средств на счетах и т. д.).
Банковская деятельность имеет не абстрактный, а конкретный характер. Услуги банков отличаются от услуг предпринимательства, банковские услуги появляются в результате глубокого анализа потребностей
рынка, они тщательно подготовлены, соответствуют перечню и технологии проведения банковских операций.
12
1.3. СУЩНОСТЬ РАБОТЫ БАНКА
Законодательными актами определен перечень операций, являющихся чисто банковскими: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего
имени и за свой счет, открытие и ведение различных банковских счетов,
осуществление безналичных расчетов, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов [1].
Коммерческим банкам запрещено вести торговую, производственную
и страховую деятельность.
Кредитные организации подразделяются на банки и иные кредитные
организации. Банком признается кредитная организация, которая имеет
исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские
операции, как:
1) привлечение во вклады денежных средств граждан и юридичес-
ких лиц;
2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на
условиях возвратности, платности, срочности;
3) открытие и ведение банковских счетов граждан и юридических лиц.
Коммерческие банки по сути своей не однородны и подразделяются
в зависимости от сферы деятельности на специализированные и универсальные.
Специализированные коммерческие банки функционируют на одной
или двух банковских операциях или обслуживают определенную категорию клиентов.
Универсальные коммерческие банки – это кредитные организации,
которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлечение во вклады средств юридиче-
13
ских и физических лиц, размещение денежных средств от своего имени
и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие
и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
1.4.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
Основой финансового рынка выступает банковская система. Организуемая и регулируемая национальным банковским законодательством
форма организации деятельности кредитных организаций называется банковской системой [2].
В банковской практике существуют различные типы построения банковских систем. Исторически банковская система представляла собой
единый банк, функционирующий на территории всей страны. Для такого
банка характерна разветвленная сеть, наличие филиалов и других структурных подразделений, которые проводят весь спектр операций для юридических и физических лиц.
Подобная система классифицируется как одноуровневая. Характерна
для стран с экономикой командно-административного типа и для развивающихся стран.
В условиях рыночных отношений наиболее перспективной моделью
построения является двухуровневая банковская система. Она состоит
из нескольких звеньев, каждый из которых выполняет свою особую роль
(рис. 1):
1-й уровень – это национальный банк страны, который наделен осо-
быми полномочиями при организации банковского дела;
2-й уровень – банковский сектор (включает коммерческие банки и не-
банковские кредитные организации), непосредственно осуществляющий
операции для всех участников рынка [2].
14
Банковская система
1
уровень
2
уровень
Частные
банки
инвестиционные банки;
специализированные торговые банки
Неэмиссионные банки Небанковские кредитные организации
Банки
с государ-
ственным
участием
Коммерческие банки;
сберегательные банки;
ипотечные банки;
Эмиссионный банк (Банк России)
Банки
с участием
иностран-
ного
капитала
Специали-
зированные
кредитно-
финансовые
институты
Страховые компании;
инвестиционные компании;
финансовые компании;
благотворительные фонды;
трастовые отделы коммерческих банков;
ссудо-сберегательные ассоциации;
Почтово-
сберегательные
пенсионные фонды;
кредитные союзы
Страховой
сектор
Рис. 1. Банковская система РФ
Формирование современной банковской системы происходило в конце 80-х – начале 90-х гг. прошлого столетия в результате коммерциализации банковской деятельности. В настоящий момент она представляет собой два уровня:
1-й уровень – Центральный банк РФ (Банк России);
2-й уровень представлен банковскими кредитными организациями
(коммерческие банки) и небанковскими кредитными организациями (микрофинансовые организации; инвестбанки; сберегательные учреждения;
страховые компании; пенсионные фонды; инвестиционные компании;
почтово-сберегательные банки; факторинговые компании; лизинговые
компании и т. д.).
15
Функционирование банковской системы основано на вполне понят-
ных принципах:
1. Прозрачность и транспарентность банковской системы, согласно
которым основы банковской деятельности должны быть доступными для
понимания клиентами и другими контрагентами.
2. Адекватность банковской системы существующему уровню эко-
номического развития страны, что означает максимальное соответствие
банковской системы потребностям и запросам национальной экономики
в портфеле банковских услуг и продуктов.
3. Единообразие деятельности отдельных элементов банковской си-
стемы. Кредитные организации как элементы банковской системы выполняют одинаковые задачи, осуществляют тождественную деятельность.
4. Эффективная деятельность на условиях экономической эффектив-
ности, поскольку основная цель деятельности кредитных организаций –
это получение прибыли. Однако достижение доходности невозможно без
привлечения клиентов, кредиторов, заемщиков, вкладчиков.
5. Динамичное развитие банковской системы определяет появление
новых кредитных организаций и упразднение неэффективно функционирующих, модернизация банковских продуктов и услуг, совершенствование отношений между Центральным банком страны и коммерческими
банками.
6. Существование банковской тайны, что законодательно подтверждается Гражданским кодексом РФ. Эти сведения могут быть предоставлены только самим клиентам. Разглашение сведений банком может повлечь финансовые потери.
7. Принцип регулируемости банковской системы связан с ее социаль-
но-экономической значимостью. Центральный банк Российской Федерации как первый уровень двухуровневой банковской системы проводит независимую денежно-кредитную политику, в разных формах подотчетен
лишь парламенту либо исполнительной власти. Кредитные организации
16
второго уровня, являясь самостоятельными независимыми экономическими субъектами, функционируют на базе общего законодательства и специальных нормативных актах Банка России. Их деятельность регулируется Центральным банком через экономические нормативы и другие нормы
банковского надзора.
Соблюдение описанных принципов формирует банковскую систему,
определяет ее специфику, способствует эффективному развитию финансовой системы страны.
Контрольные вопросы и задания
1. Назовите основные этапы развития банковской системы России.
2. В чем заключается особенность банковской деятельности?
3. Какую деятельность запрещено вести коммерческим банкам?
4. Сколько уровней представлено в банковской системе РФ?
5. Назовите принципы функционирования банковской системы РФ.
17
2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК – ОСНОВНОЙ ЭЛЕМЕНТ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
2.1. СУЩНОСТЬ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
Денежно-кредитные и финансовые отношения любой страны находятся в процессе постоянных перемен: возникают новые виды финансовых институтов, операций, изменяется система взаимоотношений банков
и финансово-кредитных институтов.
К целям денежно-кредитного регулирования относятся: снижение
уровня инфляции, безработицы, достижение уровня ВВП (внутренний валовый продукт), поддержание золотовалютного резерва страны и т. п.
Воздействие денежно-кредитной политики направлено на формирование
объема денежно-кредитной массы, на доступность кредита, курс валюты.
Определенный набор инструментов способствует экономическому росту,
устойчивости инфляционного процесса, обеспечению занятости, стабильности платежного баланса.
ЦБ РФ ежегодно принимает денежно-кредитную политику, для начала представляя проект в Госдуму. Затем, не позднее 1 декабря текущего
года, формируется окончательный вариант, состоящий из основных
направлений денежно-кредитной политики на будущий год.
В соответствии со ст. 35 Федерального закона «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
1) процентные ставки по операциям Банка России;
2) обязательные резервные требования;
18
3) операции на открытом рынке;
4) рефинансирование кредитных организаций;
5) валютные интервенции;
6) установление ориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественные ограничения;
8) эмиссия облигаций от своего имени;
9) другие инструменты, определенные Банком России [4].
Суть денежно-кредитной политики заключается в контроле денежной
массы на рынке. Чтобы регулировать массу денег в обращении, ЦБ может
использовать разнообразные денежные агрегаты, увеличивая или уменьшая
объем денег, а также меняя структуру денежных агрегатов в общей массе.
Главная стратегическая цель заключается в стремлении повысить
благосостояние населения, обеспечить максимальную занятость. Основные ориентиры – снижение инфляции, обеспечение роста ВВП.
2.2. СУЩНОСТЬ РАБОТЫ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
Центральный банк (ЦБ) страны – это банк, стоящий во главе банковской системы (первый уровень). Он осуществляет координацию и регулирование устойчивости национальной валюты, развитие и укрепление банковской системы, а также эффективную и бесперебойную деятельность
платежной системы.
Первый Центральный банк появился в Швеции в 1668 г. Это стало историческим событием, позволившим обуздать стихию рынка при сохранении частного предпринимательства.
Первоначально под центральными банками подразумевались самые
крупные коммерческие банки. Но затем такие банки отказались от осуществления ряда рисковых операций (например, кредитование, операции
с ценными бумагами) и в то же время монополизировали эмиссионную
функцию. Позднее, в целях предотвращения излишнего выпуска денег и бо-
19
лее жесткого контроля за денежной массой, был определен и национализирован лишь один Центральный банк страны [1].
Центральный банк – это главный координирующий и регулирующий
орган в банковской системе любой страны. Он может называться центральным, государственным, национальным, народным банком. От доверия, которое испытывают экономические субъекты к национальному
эмиссионному центру, во многом зависит инвестиционная и хозяйственная активность, устойчивость экономического развития и стабильность
денежной единицы [2].
Центральный банк как орган государственного денежно-кредитного
регулирования экономики наделен следующими правами:
1) монопольной эмиссией банкнот;
2) управлением денежных обращений;
3) регулированием и надзором за кредитными организациями;
4) валютным регулированием и контролем;
5) осуществлением функций «банка банков»;
6) хранением официальных золотовалютных резервов;
7) может являться агентом правительства при обслуживании государ-
ственного бюджета.
Центральные банки имеют особый статус. Их отличительный признак –
обособленность имущества банка от имущества государства.
По форме собственности центральные банки подразделяются:
1) на государственные, в которых все имущество принадлежит госу-
дарству (например, во Франции, Великобритании, Германии, Нидерландах, Испании, России);
2) акционерные, в которых акции принадлежат государству, коммерческим банкам и частным лицам (например, в Японии, Бельгии);
3) капитал принадлежит коммерческим банкам (например, в США).
Центральный банк, несмотря на принадлежность капитала, является
юридически самостоятельным и относительно независимым.
20