Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Автоматизированные системы финансовых расследований. Курс лекций
.pdf
Информационные ресурсы АСФР
ваний информационных потоков, которая включает в себя как
информационные потоки общего пользования, так и информационные потоки специального назначения, образующиеся внутри
отраслевых служб. В соответствии с этим банки данных можно
разделить на банки данных общего пользования (БДОП) и локаль-
ные банки данных (ЛБД).
В банках данных общего пользования, функционирующих на
всех уровнях АСФР, сосредоточена, как следует из их наименования, информация общего пользования. Объем накапливаемой
в этих банках данных информации зависит от оперативной обстановки, географических, демографических и экономических
особенностей каждого региона. В банках данных общего пользования накапливается информация как оперативного, криминального, так и общесправочного, нормативного, аналитического
и статистического характера в соответствии с установленным
в органе финансовых расследований перечнем накапливаемой
информации и структурой ее представления и хранения. Накапливаемая информация в основном представляется в формализованном виде; в неформализованном текстовом виде хранится,
как правило, только управленческая, нормативно-справочная,
аналитическая информация, а также информация, направляемая
в иные органы государственной власти.
В локальных банках данных предусматривается накопление
информации специального назначения, представляющей интерес для отраслевых служб и подразделений органов финансовых
расследований. Необходимость создания таких банков данных
обусловлена спецификой информационных потребностей служб,
в том числе — конфиденциальным характером используемой информации. При этом пользователям локальных банков данных
обеспечивается возможность доступа и к банкам данных общего
пользования.
Совместное функционирование в рамках АСФР банков данных общего пользования и локальных банков данных разных
уровней обеспечивает единство информационной поддержки
основных направлений оперативно-служебной деятельности,
повышает информированность каждого сотрудника органов финансовых расследований, создает условия для более эффективного использования накапливаемой в рамках АСФР информации.
Информационные ресурсы АСФР в настоящее время имеют
исключительно важное значение для решения оперативно-служебных задач по различным направлениям деятельности органов
71
Лекция 5
финансовых расследований. Весьма важной тенденцией является
и возрастающее количество запросов внешних организаций по
федеральным банкам данных органов финансовых расследований
о фактах нарушения финансового (налогового) законодательства в крупных и особо крупных размерах, которые включают
сотни тысяч записей.
5.2. Система классификации и кодирования
информации в АСФР
Классификация и кодирование информации является важ-
ным подготовительным этапом технологического процесса обработки информации, обеспечивающим рационализацию автоматизированной обработки за счет:
• значительного снижения трудоемкости, себестоимости и
времени обработки информации;
• эффективного использования программно-технического
потенциала;
• обеспечения однозначного соответствия понятийных эле-
ментов и объектов учета, что способствует корректному решению проблемы общения пользователей с системой.
Основной целью, достигаемой при функционировании в рам-
ках АСФР системы классификации и кодирования информации
(СККИ), является обеспечение:
• единых принципов организации и ведения в АСФР фонда
нормативно-справочной информации;
• однозначной идентификации классифицируемых объектов
учета АСФР;
• семантической поддержки при создании новых баз дан-
ных, входящих в состав банков данных общего пользования или
локальных банков данных;
• совместимости с внешними информационными ресурсами,
используемыми при эксплуатации АСФР.
Система классификации и кодирования информации определяет
совокупность методов и средств структуризации представления
множества наиболее интенсивно используемых семантически
значимых данных по взаимосвязанным объектам предметной
области АСФР, предназначенных для обеспечения логической
совместимости основных компонент и процессов преобразова-
72
Информационные ресурсы АСФР
ния информации, включая процессы общения пользователей
с системой.
Основными задачами СККИ АСФР являются:
• обеспечение методического единства в области разработки,
внедрения и ведения фонда нормативно-справочной информации;
• унификация процесса классификации и кодирования информации, подлежащей накоплению и обработке в АСФР, то
есть создание схем-алгоритмов, которые должны использоваться
при проектировании новых или модификации уже существующих
классификаторов, а также порядка их ведения;
• обеспечение условий для автоматизации процессов обработки информации, включая создание автоматизированных банков данных;
• обеспечение информационной совместимости АСФР с внешними информационными ресурсами;
• создание системы взаимоувязанных общесистемных классификаторов, используемых для описания различных сфер предметной области, и готовых к применению файлов классификаторов
на базе автоматизированного программно-технологического комплекса для сопровождения СККИ.
В состав СККИ АСФР входят следующие компоненты:
• совокупность взаимоувязанных классификаторов, словарей
и кодировочных таблиц (далее — классификаторов) и система их
ведения;
• научно-методические и нормативно-технические документы по централизованной разработке, ведению и внедрению классификаторов;
• программно-технологические средства ведения и использования классификаторов.
Структурно в состав СККИ входят:
• используемые методы классификации и кодирования информации;
• совокупность взаимосвязанных классификаторов;
• программно-технологические средства ведения и использования классификаторов.
Применяемые в АСФР методы классификации и кодирования
базируются на следующих принципах.
Любой классификатор представляет собой некоторую совокупность словарных статей, каждая из которых, в свою очередь,
включает в себя определенное множество наименований и обозначений отдельного объекта классификации.
73
Лекция 5
В состав словарной статьи могут входить следующие виды
наименований объекта классификации:
• главное значение;
• синонимы;
• родовидовые наименования, понятия или их коды;
• ретроспективные наименования или их коды;
• коды.
Наполнение словарной статьи может варьироваться в зависимости от вида классификатора и характера решаемых с его помощью задач.
В качестве главного значения выбирается, как правило, наиболее часто употребляемое (общепринятое), а также наиболее
краткое по форме значение. Если значение, которое предполагается использовать, присутствует в каком-либо из уже существующих общероссийских или ведомственных классификаторов, то
это значение используется в качестве главного значения соответствующего классификатора АСФР.
В качестве синонимов в словарную статью помещаются значения, являющиеся синонимами главного значения. При этом
унификация употребляемых синонимов выполняется по следующим признакам:
• наиболее часто употребляемое (или общепринятое) пол-
ное наименование;
• полное наименование;
• общепринятое сокращенное наименование;
• аббревиатура пользователя;
• синоним, не охарактеризованный вышеперечисленными
признаками.
Под родовидовыми понятиями подразумевается общая смысловая направленность нескольких словарных записей или словарей. Применение этих понятий целесообразно при создании рубрикаторов по имеющимся классификаторам.
В качестве ретроспективных наименований используются те
значения, которые хронологически предшествовали заглавному
значению данной словарной статьи.
В качестве кодов в словарной статье может присутствовать
несколько их разновидностей. С точки зрения применения код
может быть внутренним (машинным) или пользовательским.
Внутренний (машинный) код — это символьный код словарной
статьи, автоматически присваиваемый записи при вводе (этот
74
Информационные ресурсы АСФР
код является уникальным). Пользовательский код — это символьный код словарной статьи, определяемый пользователем.
Семантически пользовательский код может быть:
• общероссийским;
• ведомственным, используемым как во внешних информационных ресурсах, так и в АСФР (в общем случае список разновидностей кодов может уточняться и расширяться).
Система кодирования обрабатываемой в АСФР информации,
основанная на описанных выше принципах и методах, обеспечивает:
• наличие информации, необходимой для описания всех
объектов предметной области АСФР;
• однозначное определение объекта в пределах заданного
множества объектов классификации;
• использование в качестве символов для построения кода
десятичных цифр и букв латинского алфавита;
• минимизацию длины кодовых обозначений;
• достаточный резерв незанятых кодовых значений для сохранения возможности кодирования новых объектов без нарушения структуры классификатора;
• машинную обработку закодированной информации (автоматическое распознавание полей, содержащих словарные данные);
• автоматический контроль ошибок (например, на повторное
использование).
5.3. Внешние информационные ресурсы АСФР
Для успешного решения задач обеспечения финансовой
безопасности и финансовых расследований необходимы информационные ресурсы сторонних организаций. Большинство правоохранительных органов имеют доступ к базам данных сторонних организаций, но потребности в таких информационных
массивах различны. К числу основных внешних информационных ресурсов АСФР относятся базы данных:
• налоговых органов;
• органов внутренних дел;
• таможенных органов;
• органов статистики;
• органов юстиции;
• Пенсионного фонда Российской Федерации;
75
Лекция 5
• Федеральной службы по техническому и экспортному
контролю (ФСТЭК России);
• Службы специальной связи и информации при Федераль-
ной службе охраны Российской Федерации
1
;
• Центрального банка Российской Федерации и его подраз-
делений;
• органов всех ветвей власти (законодательной, исполни-
тельной, судебной) и государственного управления;
• регистрационных органов (палат) различной принадлеж-
ности и др.
Значимость внешних информационных ресурсов для органов
финансовых расследований подтверждается масштабами объемов
сведений о составе банков данных, представленных окружными
(в восьми федеральных округах), террито риальными (в более
чем 80 субъектах Федерации) и местными (десятки сотен и тысячи) информационными ресурсами подразделений органов финансовых расследований различной ведомственной принадлежности. В ведении только территориальных подразделений
органов финансовых расследований находится информация более тысячи банков данных — как правоохранительных (внутренние информационные ресурсы), так и иных (внешние информационные ресурсы) ведомств. К внешним информационным
ресурсам, используемым органами финансовых расследований,
можно также отнести учеты Федеральной налоговой службы;
ФСТЭК России; судов и т.д. Получение внешних информационных ресурсов для банка данных общего пользования (БДОП) органа финансовых расследований может осуще ствляться инициативно информационно-технологическими подразделениями
соответствующего органа либо с учетом предложений оперативных и следственных подразделений органа финансовых расследований посредством заключения новых двусторонних соглашений с соответствующими органами государственной власти или
за счет расширения рамок уже имеющихся договоров.
1
См.: Указ Президента Российской Федерации от 11 марта 2003 г. № 308
(ред. от 07.08.2004) «О мерах по совершенствованию государственного управления в области безопасности Российской Федерации» (первоначальный текст:
Собрание законодательства РФ. 2003. № 12. Ст. 1101); Указ Президента Российской Федерации от 15 января 2013 г. № 31с «О создании государственной системы обнаружения, предупреждения и ликвидации последствий компьютерных
атак на информационные ресурсы Российской Федерации». URL: http://www.
pravo.gov.ru. 21.01.2013.
76
Лекция 6
ПРИКЛАДНЫЕ СРЕДСТВА
ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКОГО
ОБЕСПЕЧЕНИЯ АВТОМАТИЗИРОВАННЫХ
СИСТЕМ ФИНАНСОВЫХ РАССЛЕДОВАНИЙ
6.1. Классификация прикладного программного обеспечения
АСФР по основным направлениям оперативно-служебной
деятельности органов финансовых расследований
Необходимость автоматизации процессов информационно-
аналитического обеспечения в той или иной степени охватывает
все аспекты деятельности в сфере финансовой безопасности и
финансовых расследований. В связи с этим прикладные средства
информационно-аналитического обеспечения АСФР, или прикладное программное обеспечение (ППО) , по вполне объективным причинам классифицируются в соответствии с основными
направлениями рассматриваемой деятельности.
В общем случае задачи, решаемые АСФР, делятся на целе-
вые, то есть те задачи, ради которых, собственно, и создавался федеральный орган финансовых расследований, и обеспечивающие —
те задачи, которые связаны с созданием необходимых условий
для выполнения федеральным органом финансовых расследований своих целевых функций. Следуя данной классификации,
ППО АСФР, равно как и автоматизируемые задачи, подразделяется на оперативно-служебное и обеспечивающее.
Несмотря на то, что в соответствующих нормативных доку-
ментах четко определены основные направления деятельности
в сфере финансовой безопасности и финансовых расследований,
классификацию ППО целесообразно проводить не в рамках данных направлений, а с учетом тех функционально самостоятельных этапов, в ходе которых реализуются указанные направления
деятельности.
Применительно к финансовым расследованиям вполне обос-
нованно можно разделить все ППО по трем основным сферам:
– информационно-аналитическое обеспечение оператив-
но-розыскной деятельности;
77
Лекция 6
– информационно-аналитическое обеспечение уголовно-про-
цессуальной деятельности;
– информационно-аналитическое обеспечение деятельности
по оперативному документированию финансовых правонарушений.
Помимо этих направлений, связанных непосредственно
с поиском, выявлением и расследованием финансовых правонарушений, отдельной задачей информационно-аналитического
обеспечения является реализация функций по мониторингу криминогенной ситуации в финансовой сфере, информированию
органов государственной власти о состоянии преступности финансовой направленности, подготовке предложений по снижению
ее уровня, а также принятию соответствующих управленческих
решений в пределах своей компетенции.
Задачи информационно-аналитического обеспечения неосновных аспектов деятельности органов финансовых расследований затрагивают традиционные вопросы жизнеобеспечения организационных структур:
• материально-техническое обеспечение;
• финансово-хозяйственное обеспечение;
• кадры;
• нормативно-правовая база;
• делопроизводство и документооборот.
С точки зрения реализуемых функций информационно-аналитического обеспечения того или иного направления деятельности органов финансовых расследований используемые прикладные программные средства (ППС) можно условно разделить на:
• средства, обеспечивающие автоматизацию формирования
и ведения различных видов регламентных учетов;
• средства, обеспечивающие автоматизацию различных алгоритмов анализа и обработки (включая статистическую) накапливаемых информационных ресурсов;
• средства, обеспечивающие автоматизацию отдельных технологических этапов прохождения информации;
• средства, обеспечивающие информационную поддержку
принятия управленческих решений.
Дополнительная («технологическая») классификация ППО
связана со средствами его разработки, программно-аппаратной
средой и условиями его эксплуатации и т.д. При этом несомненным остается то, что одним из приоритетных направлений разработки ППО является информационное сопровождение оперативно-розыскной деятельности (ОРД). Это определяется как
78
Прикладное программное обеспечение АСФР
самостоятельной значимостью данного направления деятельности в сфере финансовой безопасности и финансовых расследований (в силу высокой латентности финансовой преступности),
так и необходимостью развития существующего состава ППО
АСФР.
6.2. Общая характеристика прикладных средств
информационно-аналитического обеспечения АСФР
Сложившаяся практика борьбы с преступностью финансо-
вой направленности позволяет со всей определенностью утверждать, что в существующих экономических условиях и действующей налоговой системе сокрытие доходов от налогообложения
носит массовый характер. Вместе с тем пока еще органами финансовых расследований выявляется и расследуется лишь та
часть совершаемых в стране преступлений, о которых становится
известно преимущественно из конфиденциальных источников
либо в результате документально-проверочной деятельности.
Значительные резервы повышения эффективности оперативнорозыскных мероприятий в деятельности органов финансовых
расследований заложены в использовании преимуществ компьютерной обработки больших объемов информации.
Рассмотрим основные преимущества компьютерной обра-
ботки больших объемов информации на примере работы с публикациями в СМИ.
Обработка материалов средств массовой информации
1
Открытая печать традиционно является самым емким и наи-
более часто используемым каналом получения информации для
различных специальных служб безопасности, включая органы
финансовых расследований. По словам бывшего директора ЦРУ
США Р. Хилленкеттера, «80% разведывательной информации
получается из таких обычных источников, как иностранные
книги, журналы, научные и технические обзоры, фотографии,
данные коммерческого анализа, газеты, радиопередачи, а также
из общих сведений, полученных от лиц, имеющих представление о делах за границей».
1
Подготовлено по материалам пособия: Доронин А.И. Бизнес-разведка.
4-е изд., перераб. и доп. М., 2007.
79
Лекция 6
Проведенный ФБР анализ дешифрованных радиограмм советского разведчика Рудольфа Абеля показал, что основные данные для своих политических и экономических сообщений в московский центр он черпал из публикаций «Нью-Йорк таймс» и
«Сайентифик Америкэн», дополняя отдельные неясные места
агентурной информацией.
В связи с этим Шерман Кент, американский историк, работавший в ЦРУ, сделав поправку на открытость американского
общества, поднимает установленную Хилленкеттером планку
еще выше, до 95%. Чтобы доказать свою точку зрения, Кент предложил пяти профессорам Йельского университета подготовить
отчет о состоянии вооруженных сил США, численности боевых
частей и соединений не ниже уровня дивизии, мощи военно-морского флота и боевой авиации (с описаниями кораблей и
самолетов), разрешив пользоваться при этом только открытыми
источниками информации. В итоге ученые представили Кенту
несколько сотен страниц данных, сопроводив их 30-страничной
обобщающей справкой. Оценка Кента была следующая: на 90%
«Йельский отчет» соответствовал истинному положению вещей.
О том, что в открытой советской прессе также содержалось немало интересной информации, свидетельствуют данные исследования источниковой базы отчета ЦРУ SOV С87-10043 «Вычислительная техника на предприятиях народного хозяйства СССР»
(Enterprise-Level Computing in Soviet Economy), выпущенного
в августе 1987 г.: «…при работе над отчетом использовалось 347 от-
1
крытых источников, в том числе 295 — советских (85%)»
.
Органы финансовых расследований также могут получать из
средств массовой информации сведения по очень широкому
кругу вопросов выявления и раскрытия преступлений финансовой направленности и связанных с ними иных правонарушений.
Необходимо только грамотно организовать поиск.
Данное обстоятельство обусловлено тем, что качественная
работа профессиональных журналистов в области получения информации по интересующим их вопросам и событиям по духу
во многом близка к работе спецслужб и правоохранительных
органов. Журналист, который постоянно создает и публикует материалы о каких-либо сходных по своей социальной направленности событиях, как правило, является достаточно квалифици-
1
Модестов С. Американская разведка предпочитает «Независимую» // Не-
зависимая газета. 1994. 24 марта.
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]