Предпринимательское право. Курс лекций-1

Глава 4.

Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательского права

4.1. Понятие института несостоятельности и банкротства

Институт несостоятельности (банкротства) — неотъемлемый элемент системы правового регулирования экономической деятельности, который имеет длинную историю1.

Отношения в сфере несостоятельности (банкротства) получили широкое распространение. Так, по статистическим данным в 2013 г. в арбитражные суды поступило 31921 заявление о признании должника банкротом, из них 27351 было принято к производству и принято 13 144 решения о признании должника банкротом2. Таким образом, тема банкротства является весьма актуальной и востребованной.

Основными нормативными правовыми актами, регулирующим банкротные отношения, являются Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон от 26.10.2002 № 127 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон о банкротстве), а также ряд подзаконных нормативных правовых актов, например, Постановление Правительства РФ от 30.04.2015 № 433 «О мерах по реализации Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Также следует отметить постановления Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», от 06.12.2013 № 88 «О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при

1 Кузнецов С. А. Основные проблемы правового института несостоятельности (банкротства): Монография. М.: Инфротропик Медиа, 2015. Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».

2 Режим доступа: http://www. bankrot-inform. ru/.

52

4.1. Понятие института несостоятельности и банкротства

банкротстве»; от 30.06.2011 № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей» и др.

Несостоятельность (банкротство) — признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение срока, установленного Законом о банкротстве (ст. 2 Закона о банкротстве).

Спорным в науке предпринимательского права является вопрос о соотношении понятий несостоятельности и банкротства. По данному вопросу было высказано множество различных точек зрения. Первая позиция, которая нашла отражение в Законе о банкротстве, полностью отождествляет указанные понятия, это следует из положений ст. 2 Закона. Иной позиции придерживаются М. В. Телюкина, М. И. Кулагин и др. ученые. По их мнению, необходимо различать понятие несостоятельности и банкротства. Так, несостоятельность является частноправовым понятием и представляет собой недостаточность имущества должника для удовлетворения требований всех кредиторов, в свою очередь термин банкротство следует рассматривать как противоправную сторону несостоятельности, т. е. как уголовно-наказуемое деяние1.

С. А. Карелина также предлагает разграничивать понятия несостоятельности и банкротства, при этом различие заключается в том, что несостоятельность и банкротство — две последовательных стадии одного и того же явления. Несостоятельность представляет собой признанную судом невозможность удовлетворения должником требований кредиторов, которая является основанием для введения процедур, направленных на восстановление платежеспособности должника; следуя данной логике, несостоятельность является возвратным состоянием. Суть банкротства заключается в признании несостоятельного должника не способным удовлетворить требования кредиторов и введении в отношение него конкурсного производства, соответственно данное состояние характеризуется

1 Телюкина М. В. Соотношение понятий «несостоятельность» и «банкротство» в дореволюционном и современном праве // Юрист. 1997. № 12; Кулагин М. И. Избранные труды. М., 1997. С. 172.

53

Глава 4. Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательского права

невозвратностью1. Последняя позиция представляется наиболее правильной и позволяет провести различия между лицом, признанным банкротом, и лицом, которое имеет возможность восстановить свою платежеспособность, однако реализация данного подхода должна найти отражение

вдействующем законодательстве. Для того, чтобы избежать терминологической путаницы, целесообразно исходить из тождества понятий несостоятельности и банкротства в соответствии с Законом о банкротстве.

До 1 октября 2015 г. в Российской Федерации допускалось только банкротство юридических лиц и граждан, являющихся индивидуальными предпринимателями, однако Федеральным законом от 29.06.2015 № 154 ФЗ введен институт банкротства граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями.

Говоря о банкротстве субъектов предпринимательской деятельности,

необходимо отметить, что для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей установлен различный режим признания их банкротами. Так, при банкротстве индивидуальных предпринимателей согласно ч. 3 ст. 213.1 Закона о банкротстве применяются правила о банкротстве граждан.

Вотношении юридических лиц необходимо подчеркнуть, что ст. 65 ГК РФ устанавливает перечень юридических лиц, которые не могут быть признаны банкротами, к ним относятся казенное предприятие, учреждение, политическая партия, религиозная организация и публично-право- вая компания. В свою очередь, государственная корпорация и государственная компания могут быть признаны банкротом, если это установлено федеральным законом, предусматривающим ее создание.

Кроме того, специальный режим признания банкротом установлен

вотношении отдельных видов субъектов, в частности, относительно банкротства кредитных организаций, сельскохозяйственных организаций, градообразующих предприятий (гл. IX Закона о банкротстве).

Признаки банкротства юридического лица (ч. 1 ст. 3 Закона о банкрот-

стве): неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязатель ствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или рабо тавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им

втечение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.

1 Карелина С. А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности. М.: Волтерс Клувер, 2008. Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».

54

4.2. Правовое положение арбитражного управляющего

При этом, согласно ч. 2 ст. 6 Закона о банкротстве производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требова ния к должнику — юридическому лицу в совокупности составляют не менее чем 300 тыс. руб. Таким образом, для признания должника банкротом необходимо наличие двух признаков: неисполнение должником обязательств в течение 3 х месяцев и сумма не менее 300 тыс. руб.

Для признания банкротом индивидуального предпринимателя ст. 213.3 Закона о банкротстве установлено: заявление о признании гражда нина банкротом принимается арбитражным судом при условии, что требования к гра жданину составляют не менее чем 500 тыс. руб. и указанные требования не исполнены в течение 3 х месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, если иное не пред усмотрено Законом о банкротстве.

Кроме того, разница в порядке признания банкротом юридического лица и индивидуального предпринимателя состоит в применяемых процедурах. Так согласно ст. 27 Закона о банкротстве при рассмотрении дела о банкротстве должника: юридического лица применяются процедуры: наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение; индивидуального предпринимателя применяются процедуры: реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение.

4.2. Правовое положение арбитражного управляющего

Арбитражный управляющий — гражданин Российской Федерации, являющийся членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих (ст. 2 Закона о банкротстве).

При этом арбитражный управляющий утверждается судом для выполнения определенных полномочий в ходе процедур банкротства. Таким образом, арбитражным управляющим может быть только гражданин РФ, являющийся членом саморегулируемой организации и назначаемый арбитражным судом.

Арбитражный управляющий — субъект профессиональной деятельности, который осуществляет данную деятельность, занимаясь частной практикой. При этом, как было отмечено Верховным Судом РФ, арбитраж ный управляющий является субъектом профессиональной деятельности и осуществляет

55

Глава 4. Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательского права

регулируемую названным законом профессиональную деятельность, занимаясь частной практикой, и не является субъектом, осуществляющим предпринимательскую деятельность1.

Если говорить о месте арбитражного управляющего в системе субъектов предпринимательского права, то он может выполнять функции органов юридического лица, давать согласие на совершение сделок, соответственно, его можно рассматривать как орган юридического лица.

К арбитражным управляющим устанавливаются специальные требования. Так согласно ч. 2 ст. 20 Закона о банкротстве для получения статуса члена саморегулируемой организации арбитражных управляющих необходимо соблюдения ряда условий указанным лицом, в частности: наличие выс шего образования; сдача теоретического экзамена по программе подготовки арбитражных управляющих; наличие стажа работы на руководящих должностях и стажировки в качестве помощника арбитражного управляющего не менее чем шесть месяцев либо стажировки в качестве помощника арбитражного управляющего не менее чем 2 года; отсутствие судимо сти за совершение умышленного преступления; другие требования, установленные законом и стандартами и правилами профессиональной деятельности арбитражных управляющих.

Конституционным Судом РФ было отмечено, что предъявление опре деленных квалификационных требований к арбитражным управляющим, деятельность которых связана с осуществлением публично значимых функций, не может рассматри ваться как нарушающее права и свободы2. Данным определением Конституционный Суд РФ высказал позицию, что арбитражный управляющий выполняет публичные функции. Е. В. Богданов встает на позиции Конституционного Суда РФ, по его словам, «арбитражный управляющий в деле о банкротстве назначается судом от имени государства и контроли­ руется государством посредством суда. Поэтому он является, по сути, судебным управляющим, т. е. должностным лицом»3.

М. А. Егорова в свою очередь считает, что арбитражный управляющий не выполняет публичных функций. Так, «наличие у субъекта обязанностей, предписанных законом, не означает исполнение им некой публичной функции»4.

1 Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации за первый квартал 2013 года // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2013. № 10.

2 Определение Конституционного Суда РФ от 12.07.2005 № 309.

3 Богданов Е. В. Правовое положение арбитражного управляющего юридическим лицом // Гражданское право. 2015. № 1. С. 27–30.

4 Координация экономической деятельности в российском правовом пространстве: Монография / К. М. Беликова и др. М., Юстицинформ, 2015. Режим доступа: СПС «КонсультантПлюс».

56

4.2. Правовое положение арбитражного управляющего

Представляется, что арбитражный управляющий действительно выполняет публичные полномочия, так как он является независимым лицом, назначается судом в целях защиты интересов лиц, участвующих в банкротстве.

Кроме того, ст. 14.13 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение арбитражным управляющим установленных законом действий, что свидетельствует о выполнении им публично-пра- вовых функций. Кроме того, Конституционный Суд РФ в одном из определений указал, что особый публично-правовой статус арбитражного управляющего обуславливает право законодателя предъявлять к нему специальные требования, отно сить арбитражного управляющего к категории должностных лиц и устанавливать повы шенные меры административной ответственности за совершенные им правонарушения1.

Также в ст. 20.2 Закона о банкротстве установлено, что не могут быть утверждены в деле о банкротстве арбитражные управляющие: которые яв ляются заинтересованными лицами по отношению к должнику, кредиторам; которые полностью не возместили убытки, причиненные должнику, кредиторам или иным ли цам в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения возложенных на арби тражного управляющего обязанностей в ранее проведенных процедурах, применяемых в деле о банкротстве, и факт причинения которых установлен вступившим в законную силу решением суда; в отношении которых введены процедуры, применяемые в деле

обанкротстве; которые дисквалифицированы или лишены в порядке, установленном федеральным законом, права занимать руководящие должности и (или) осуществлять профессиональную деятельность, регулируемую в соответствии с федеральными за конами; которые не имеют заключенных в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона договоров страхования ответственности на случай причинения убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, и др.

Помимо прочего, конкурсный кредитор или уполномоченный орган, являющиеся заявителями по делу о банкротстве, либо собрание кредиторов вправе выдвигать к кандидатуре арбитражного управляющего в деле

обанкротстве дополнительные требования, например, наличие высшего юридического или экономического образования либо образования по специальности, соответствующей сфере деятельности должника, наличие определенного стажа работы на должностях руководителей организаций в соответствующей отрасли экономики

Объем и характер полномочий арбитражного управляющего зависит от конкретной процедуры банкротства. При этом в ходе процедуры

1 Определение Конституционного Суда РФ от 03.07.2014 № 1552 О.

57

Глава 4. Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательского права

наблюдения арбитражный управляющий именуется временным управляющим, ходе финансового оздоровления — административным управляющим, в ходе внешнего управления — внешним управляющим и при проведении конкурсного производства — конкурсным управляющим.

В статье 20.3 Закона о банкротстве закреплены общие права и обязанности арбитражного управляющего:

Для арбитражного управляющего установлены специальные меры ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанностей, возложенных на арбитражного управляющего; помимо привлечения к административной ответственности арбитражный управляющий может быть: отстранения арбитражным судом от исполнения данных обязанностей в деле о банкротстве; исключен из саморегулируемой организации в связи с нарушением условий членства.

Также арбитражный управляющий несет гражданско-правовую ответственность, которая выражается в обязанности возместить должнику, кредиторам и иным лицам убытки, которые причинены в результате неисполнения­ или ненадлежащего исполнения арбитражным управляющим возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве.

Прекращаются полномочия арбитражного управляющего в деле о банкротстве в случае отстранения или освобождения его арбитражным судом от исполнения обязанностей. Отстранение является мерой ответственности и применяется в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения арбитражным управляющим своих обязанностей.

Освобождение арбитражного управляющего от исполнения своих обязанностей происходит по следующим основаниям: по собственной инициативе, так как арбитражный управляющий согласно ст. 20.3 Закона о банкротстве вправе подать в арбитражный суд заявление об освобождении

58

4.3. Процедуры несостоятельности (банкротства)

от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве; в случае выхода арбитражного управляющего из саморегулируемой организации арбитражных управляющих; в случае выявления саморегулируемой организацией арбитражных управляющих фактов несоответствия арбитражного управляющего условиям членства, установленным саморегулируемой организацией.

Деятельность арбитражного управляющего является оплачиваемой. Согласно ст. 20.6 Закона о банкротстве арбитражный управляющий имеет пра во на вознаграждение в деле о банкротстве, а также на возмещение в полном объеме расходов, фактически понесенных им при исполнении возложенных на него обязан ностей в деле о банкротстве. Вознаграждение в деле о банкротстве, которое состоит из фиксированной суммы и суммы процентов, выплачивается арбитражному управля ющему за счет средств должника.

4.3. Процедуры несостоятельности (банкротства)

Определение понятия «процедура банкротства» в действующем законодательстве отсутствует, однако в научной литературе такие определения предлагались.

Процедура несостоятельности (банкротства) — это определенные матери- ально-правовые меры, применяемые в отношении должника (ограничения по совершению сделок, восстановление платежеспособности, принудительная ликвидация должника, исполнение обязательств должником на условиях мирового соглашения), которые реализуются в процессуальной форме производства по делу о банкротстве1.

Процедуры, применяемые в ходе банкротства юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, различаются. Согласно ст. 27 Закона о банкротстве при рассмотрении дела о банкротстве должника — юридического лица применяются следующие процедуры: наблюдение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное производство; мировое соглашение. При рассмотрении дела о банкротстве гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, применяются реструктуризация долгов гражданина, реализация имущества гражданина, мировое соглашение.

1  Попондопуло В. Ф. Банкротство. Правовое регулирование: Научно-практическое пособие. М.: Проспект, 2013. С. 113.

59

Глава 4. Несостоятельность и банкротство субъектов предпринимательского права

Прежде чем говорить о процедурах, необходимо обратить внимание на предшествующий этап применению процедур. Так, дело о банкротстве начинается с подачи заявления о признании должника банкротом, правом на подачу такого заявления, согласно ст. 7 Закона о банкротстве, обладают должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы, а также работник, бывший работник должника, имеющие требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда. При этом должник в ряде случаев обязан подать заявление о признании его банкротом. Такие случаи предусмотрены ч. 1 ст. 9 Закона о банкротстве, например, если: должник отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недо статочности имущества; удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения должником денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей и (или) иных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и т. д.

По результатам рассмотрения заявления о признании должника банкротом арбитражный суд выносит одно из следующих определений (ч. 3 ст. 48 Закона о банкротстве): о признании требований заявителя обоснованными и введении наблюдения; об отказе во введении наблюдения и оставлении такого заявления без рассмотрения; об отказе во введении наблюдения и о прекращении производства по делу о банкротстве.

Таким образом, первой процедурой банкротства является наблюдение.

Наблюдение — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов (ст. 2 Закона о банкротстве).

Последствия введения наблюдения: требования кредиторов по денежным обя зательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного настоящим Федеральным законом порядка предъявления требований к должнику; по ходатайст ву кредитора приостанавливается производство по делам, связанным с взысканием

сдолжника денежных средств; приостанавливается исполнение исполнительных до кументов по имущественным взысканиям, в том числе снимаются аресты на имущест во должника; на сумму требований конкурсного кредитора, уполномоченного органа

сдаты введения наблюдения до даты введения следующей процедуры, применяемой

60