Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Учебное пособие

которых должно производиться взыскание налогов, сборов, страховых взносов.

35.Уклонение страхователя — физического лица от уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве

ипрофессиональных заболеваний в государственный внебюджетный фонд.

36.Уклонение страхователя-организации от уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в государственный внебюджетный фонд.

37.Отличие налоговых преступлений от налоговых правонарушений.

38.Уголовно-правовая характеристика преступлений против установленного порядка внешнеэкономической деятельности .

39.Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

40.Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей.

41.Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

42.Контрабанда наличных денежных средств

и(или) денежных инструментов.

43.Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий.

44.Уголовно-правовая характеристика преступлений в сфере закупок товаров, работ и услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

45.Злоупотребления в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных или муниципальных нужд.

291

46.Заведомо ложное экспертное заключение в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд.

47.Подкуп работника контрактной службы, контрактного управляющего, члена комиссии по осуществлению закупок.

48.Постановление Пленумов Верховного Суда Российской Федерации № 41, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 9 от 11 июня 1999 года «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие части первой налогового кодекса Российской Федерации».

49.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // СПС КонсультантПлюс.

50.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» // СПС КонсультантПлюс.

51.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.06.2006 № 14 (ред. от 16.05.2017) «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими

иядовитыми веществами» // СПС КонсультантПлюс.

52.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26 апреля 2007 г. № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав, а также о незаконном использовании товарного знака» // СПС КонсультантПлюс.

53.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.06.2013 № 19 (ред. от 29.11.2016) «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» // СПС КонсультантПлюс.

54.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 09.07.2013 № 24 (ред. от 03.12.2013) «О судебной прак-

292

тике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях» // СПС КонсультантПлюс.

55.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // СПС КонсультантПлюс.

56.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15 ноября 2016 г. № 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» // СПС КонсультантПлюс.

57.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля 2017 г. № 12 «О судебной практике по делам о контрабанде» // СПС КонсультантПлюс.

58.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30 ноября 2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // СПС КонсультантПлюс.

59.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 14 июня 2018 г. № 17 «О некоторых вопросах, связанных с применением конфискации имущества в уголовном судопроизводстве» // СПС КонсультантПлюс.

60.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26 ноября 2019 г. № 48 «О практике применения судами законодательства об ответственности за налоговые преступления».

§9.6. Критерии оценки ответа на итоговом

мероприятии по курсу «Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности»

A (90—100 %)

Полный ответ на основные и дополнительные вопросы.

293

Продемонстрировано глубокое знание юридической доктрины, законодательства РФ и зарубежных стран, судебной практики.

Ответ не содержит юридических и фактических ошибок. Теоретические юридические конструкции проиллюстрированы примерами из практики.

B (82—89 %)

Полный ответ на основные вопросы, небольшие ошибки в ответе на дополнительные вопросы либо неполный ответ на вопрос при этом ответ на все дополнительные вопросы.

Продемонстрировано знание юридической доктрины, законодательства РФ и зарубежных стран, судебной практики.

Ответ содержит незначительные юридические и фактические ошибки. Теоретические юридические конструкции проиллюстрированы примерами из практики не совсем корректно.

C (75—81 %)

Неполный ответ на вопрос и дополнительные вопросы. Тема раскрыта полностью.

Продемонстрировано неполное знание юридической доктрины, законодательства РФ и зарубежных стран, судебной практики.

Рассуждения ясны, логичны, но не последовательны. Самостоятельный юридический анализ, построенный на использовании некоторых источников права, имеющих отношение к рассматриваемому вопросу.

D (67—74 %)

Неточный ответ на вопрос и дополнительные вопросы. Тема полностью не раскрыта.

Рассуждения ясны, но не логичны и не последовательны.

294

ПЕРЕЧЕНЬ ОСНОВНОЙ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ НЕОБХОДИМОЙ ДЛЯ ОСВОЕНИЯ КУРСА «ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРЕСТУПЛЕНИЯ В СФЕРЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ»

Основная литература

1.Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии

иконфискации доходов от преступной деятельности ETS № 141 (Страсбург, 8 ноября 1990 г.) // СПС КонсультантПлюс.

2.Конвенция ООН против коррупции (принята Генеральной Ассамблеей ООН от 31 октября 2003 г.) // СПС КонсультантПлюс.

3.Конвенция против транснациональной организованной преступности (принята Резолюцией Генеральной Ассамблеи ООН № 55/25 от 15 ноября 2000 г.). // СПС КонсультантПлюс.

4.Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма, принятая в мае 2005 г. в Варшаве (Варшавская конвенция). // СПС КонсультантПлюс.

5.УголовныйкодексРоссийскойФедерацииот13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 27.10.2020) // СПС КонсультантПлюс.

6.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 31.07.2020) // СПС КонсультантПлюс.

7.Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ (ред. от 09.11.2020) // СПС КонсультантПлюс.

8.Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза от 11.04.2017, вступившему в действие с 01.01.2018) // СПС КонсультантПлюс.

296

9.Федеральный закон от 02.12.1990 № 395—1 (ред. от 27.12.2019) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 14.06.2020) // СПС КонсультантПлюс.

10.Закон РСФСР от 22.03.1991 № 948—1 (ред. от 26.07.2006) «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // СПС КонсультантПлюс.

11.Закон РФ от 11.10.1991 № 1738—1 (ред. от 26.06.2007) «О плате за землю» // СПС КонсультантПлюс.

12.Закон РФ от 15.04.1993 № 4804—1 (ред. от 28.12.2017)«О вывозе и ввозе культурных ценностей» (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.03.2018) // СПС КонсультантПлюс.

13.Федеральный закон от 17.08.1995 № 147-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О естественных монополиях» // СПС КонсультантПлюс.

14.Федеральный закон от 21.11.1995 № 170-ФЗ (ред. от 26.07.2019) «Об использовании атомной энергии» // СПС КонсультантПлюс.

15.Федеральный закон от 12.01.1996 № 7-ФЗ (ред. от 08.06.2020) «О некоммерческих организациях» (с изм.

идоп., вступ. в силу с 15.09.2020 // СПС КонсультантПлюс).

16.Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О рынке ценных бумаг» // СПС КонсультантПлюс.

17.Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ (ред. от 24.04.2020) «О защите конкуренции» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2020) // СПС КонсультантПлюс.

18.Федеральный закон от 08.01.1998 № 3-ФЗ (ред. от 26.07.2019) «О наркотических средствах и психотропных веществах» // СПС КонсультантПлюс.

19.Федеральный закон от 26.03.1998 № 41-ФЗ (ред. от 23.06.2020) «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // СПС КонсультантПлюс.

297

20.Федеральный закон от 19.07.1998 № 114-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» // СПС КонсультантПлюс.

21.Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (с изм.

идоп., вступ. в силу с 19.10.2020) // СПС КонсультантПлюс.

22.Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О несостоятельности (банкротстве)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2020) // СПС КонсультантПлюс.

23.Федеральный закон от 14.11.2002 № 161-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» // СПС КонсультантПлюс.

24.Федеральный закон от 08.12.2003 № 164-ФЗ (ред. от 01.05.2019) «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // СПС КонсультантПлюс

25.Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О валютном регулировании и валютном контроле» // СПС КонсультантПлюс.

26.Федеральный закон от 29.07.2004 № 98-ФЗ (ред. от 18.04.2018) «О коммерческой тайне» // СПС КонсультантПлюс.

27.Федеральный закон от 24.07.2007 № 221-ФЗ (ред. от 02.08.2019) «О кадастровой деятельности» (с изм.

идоп., вступ. в силу с 16.09.2019) // СПС КонсультантПлюс.

28.Федеральный закон от 04.05.2011 № 99-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О лицензировании отдельных видов деятельности» // СПС КонсультантПлюс.

29.Федеральный закон от 27.07.2010 № 224-ФЗ (ред. от 01.04.2020) «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные

298

законодательные акты Российской Федерации» // СПС КонсультантПлюс.

30.Федеральный закон от 13.07.2015 № 218-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О государственной регистрации недвижимости» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2020) // СПС КонсультантПлюс.

31.Постановление Пленумов Верховного Суда Российской Федерации № 41, Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 9 от 11 июня 1999 года «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие части первой налогового кодекса Российской Федерации» // СПС КонсультантПлюс.

32.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // СПС КонсультантПлюс.

33.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» // СПС КонсультантПлюс.

34.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 15.06.2006 № 14 (ред. от 16.05.2017) «О судебной практике по делам о преступлениях, связанных с наркотическими средствами, психотропными, сильнодействующими и ядовитыми веществами» // СПС КонсультантПлюс.

35.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26 апреля 2007 г. № 14 «О практике рассмотрения судами уголовных дел о нарушении авторских, смежных, изобретательских и патентных прав,

атакже о незаконном использовании товарного знака» // СПС КонсультантПлюс.

36.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27.06.2013 № 19 (ред. от 29.11.2016) «О применении судами законодательства, регламентирующего основания и порядок освобождения от уголовной ответственности» // СПС КонсультантПлюс.

299

37.Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 09.07.2013 № 24 (ред. от 03.12.2013) «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных коррупционных преступлениях» // СПС КонсультантПлюс.

38.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» // СПС КонсультантПлюс.

39.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 15 ноября 2016 г. № 48 «О практике применения судами законодательства, регламентирующего особенности уголовной ответственности за преступления в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности» // СПС КонсультантПлюс.

40.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля 2017 г. № 12 «О судебной практике по делам о контрабанде» // СПС КонсультантПлюс.

41.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30 ноября 2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» // СПС КонсультантПлюс.

42.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 14 июня 2018 г. № 17 «О некоторых вопросах, связанных с применением конфискации имущества в уголовном судопроизводстве» // СПС КонсультантПлюс.

43.Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 26 ноября 2019 г. № 48 «О практике применения судами законодательства об ответственности за налоговые преступления» // СПС КонсультантПлюс.

44.Постановление Конституционного Суда Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. № 4-П по делу о проверке конституционности положения пункта 2 статьи 7

300