Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Учебное пособие

полученный при переработке нефти (синтетический бензин, дизельное топливо и т.п.). Автомобильная техника — это колесные транспортные средства, предназначенные для перевозки людей, грузов или оборудования, установленного на них (легковые и грузовые автомобили, автобусы).

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным размером понимается стоимость имущества, которая превышает 1 млн 500 тыс. рублей. Такой размер может быть образован и совокупной стоимостью нескольких вещей.

Особо квалифицирующие признаки преступления

(ч. 3 ст. 175 УК РФ) — совершения деяния организованной группой (понятие данного признака дано в ч. 3 ст. 35 УК РФ) или лицом с использованием своего служебного положения.

К лицам, использующим свое служебное положение, относятся должностные лица (см. примечание к ст. 285 УК РФ), служащие, а также лица, осуществляющие управленческие функции в коммерческих и иных организациях (см. примечание к ст. 201 УК РФ).

Согласно п. 7 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» ответственность по статье 174 или статье 174.1 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (например, заключение договора купли-продажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маски-

81

руется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект).

Если же такое имущество приобретается для его использования, но в дальнейшем это лицо осуществляет его легализацию (отмывание), то такие действия необходимо квалифицировать по совокупности преступлений, предусмотренных ст. 175 УК РФ и ст. 174.1 УК РФ.

По сложившейся судебной практике не требуется обязательного осуждения лица, совершившего основное преступление, в результате которого было добыто имущество. Субъект преступления по ст. 175 УК РФ может быть привлечен к ответственности, также и в случае, если он приобрел такое имущество у неустановленных следствием лиц.

Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5 УК РФ)

Объект преступления — установленный порядок деятельности, реорганизации и ликвидации хозяйственных обществ.

В соответствии со ст. 66 Гражданского кодекса РФ хозяйственными обществами признаются коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным (складочным) капиталом. Хозяйственные общества могут создаваться в форме акционерного общества, общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью.

Акционерным обществом признается общество, уставный капитал которого разделен на определенное число акций. Участники акционерного общества (акционеры) не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Правовое положение акционерного общества, его органов управления, права и обязанности акционеров,

82

а также порядок созыва и проведения общего собрания акционеров определяются Гражданским кодексом РФ

иФедеральными законами от 26 декабря 1995 г. № 208ФЗ «Об акционерных обществах» и от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

Органами управления акционерного общества являются общее собрание акционеров, совет директоров (наблюдательный совет), исполнительный орган. Высшим органом управления общества является общее собрание акционеров. Совет директоров (наблюдательный совет) общества осуществляет общее руководство деятельностью общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров (ст. 64 Закона).

Руководство текущей деятельностью осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией). Исполнительные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров (ст. 69 Закона).

Согласно ст. 87 Гражданского кодекса РФ обществом с ограниченной ответственностью признается общество, уставный капитал которого разделен на доли, при этом участники такого общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им долей.

Правовое положение общества с ограниченной ответственностью, его органов управления, права и обязанности его участников, а также порядок проведения общего собрания участников определяются Гражданским кодексом РФ

иФедеральным законом от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ № «Об обществах с ограниченной ответственностью.

Высшим органом управления общества с ограниченной ответственностью является его общее собрание

83

участников. Уставом юридического лица может быть предусмотрено образование совета директоров (наблюдательного совета) общества. Руководство текущей деятельностью общества с ограниченной ответственностью осуществляется единоличным исполнительным органом или единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом общества. Исполнительные органы общества подотчетны общему собранию участников общества и совету директоров (наблюдательному совету) (ст. 32 Федерального закона «Об обществах

сограниченной ответственностью»).

Всоответствии со ст. 95 Гражданского кодекса РФ, обществом с дополнительной ответственностью признается общество, уставный капитал которого разделен на доли, при этом участники такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к стоимости их долей, определенном уставом общества. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной порядок распределения ответственности не предусмотрен учредительными документами общества.

К обществу с дополнительной ответственностью применяются положения Гражданского кодекса РФ и Федерального закона от 8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Объективная сторона преступления выражается

вдействиях: а) умышленное искажение результатов голосования; б) воспрепятствование свободной реализации права при принятии решения на общем собрании акционеров, общем собрании участников общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью или на заседании совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества путем:

84

•внесения в протокол общего собрания, в выписки из него, в протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета), а равно в иные отражающие ход и результаты голосования документы заведомо недостоверных сведений о количестве голосовавших, кворуме или результатах голосования;

•составления заведомо недостоверного списка лиц, имеющих право на участие в общем собрании, заведомо недостоверного подсчета голосов или учета бюллетеней для голосования;

•блокирования или ограничения фактического доступа акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) к голосованию;

•несообщения сведений о проведении общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета);

•сообщения недостоверных сведений о времени

иместе проведения общего собрания, заседания совета директоров (наблюдательного совета);

•голосования от имени акционера (участника) хозяйственного общества или члена совета директоров (наблюдательного совета) по заведомо подложной доверенности, лица, заведомо не имеющего полномочий.

Умышленное искажение результатов голосования либо воспрепятствование свободной реализации права совершаются в целях незаконного захвата управления в юридическом лице посредством принятия незаконного решения:

•о внесении изменений в устав хозяйственного общества;

•об одобрении крупной сделки;

•об одобрении сделки, в совершении которой имеется заинтересованность;

•об изменении состава органов управления хозяйственного общества (совета директоров, единоличного или коллегиального исполнительного органа общества);

85

•об избрании его членов и о досрочном прекращении их полномочий;

•об избрании управляющей организации либо управляющего;

•об увеличении уставного капитала хозяйственного общества путем размещения дополнительных акций;

•о реорганизации либо ликвидации хозяйственного общества.

Состав преступления формальный. Преступление окончено в момент совершения любого действия, указанного в диспозиции статьи.

Субъективная сторона деяния характеризуется виной

ввиде прямого умысла. Виновный осознает, что совершает указанные действия, и желает этого.

Обязательный признак субъективной стороны, наличие цели — незаконный захват управления в юридическом лице.

Субъект преступления — физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Квалифицирующие признаки — совершение преступления путем принуждения акционера общества, участника общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, члена совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества к голосованию определенным образом или отказу от голосования, соединенных с шантажом, а равно с угрозой применения насилия либо уничтожения или повреждения чужого имущества (ч. 2 ст. 185.5 УК РФ).

Под принуждением следует понимать психическое воздействие на потерпевшего с целью заставить совершить голосование определенным образом или отказаться от голосования против своей воли. Принуждение может быть совершено непосредственно в отношении потерпевшего либо доводиться до его сведения через третьих лиц. Шантаж означает угрозу разглашения сведений, компрометирующих потерпевшего, или сведений, которые он желал бы скрыть, например сведений о действительных

86

или вымышленных заболеваниях, аморальных поступках. Угроза применения насилия, а равно уничтожения или повреждения чужого имущества — это психическое воздействие на потерпевшего, заключающееся в намерении его убить или причинить физический вред здоровью различной степени тяжести либо привести в полную или частичную непригодность для использования по своему целевому назначению принадлежащее потерпевшему или его близким имущество. Способы выражения угрозы разнообразны (устно, письменно, по телефону, лично или через третьих лиц). Угроза должна быть реальной, т.е. у потерпевшего должны быть основания ее опасаться. Об этом могут свидетельствовать конкретная форма угрозы, способ ее осуществления и интенсивность, обстановка, характеристика личности виновного, его взаимоотношения с потерпевшим и т.д.

Контрольные вопросы по теме

1.Дайте общую характеристику преступлений против интересов предпринимательства.

2.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — воспрепятствование законной предпринимательской деятельности — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

3.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — регистрация незаконных сделок

снедвижимым имуществом — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

87

4.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

5.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — внесение заведомо ложных сведений в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

6.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконное предпринимательство — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

7.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров

ипродукции — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

8.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконные организация и про-

88

ведение азартных игр — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

9.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконные производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

10.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконная розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину

ицель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

11.Дайте уголовно-правовую характеристику незаконной банковской деятельности как преступления.

12.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — фальсификация финансовых документов учета и отчетности финансовой организации — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

13.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — организация деятельности по привлечению денежных средств и (или) иного имущества — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте

89

вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

14.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

15.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

16.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются ли квалифицирующие или особо квалифицирующие признаки состава названного преступления? Перечислите их.

17.Какие объективные и субъективные признаки состава преступления — легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом

врезультате совершения им преступления; приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем — вы знаете? Назовите способы совершения этого преступлений, момент его окончания. Охарактеризуйте вину и цель совершения этого преступления. Имеются

90