Ответственность за преступления в сфере экономической деятельности. Учебное пособие
.pdfОбязательными криминообразующими признаками рассматриваемого состава являются: 1) причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству либо 2) извлечение дохода или избежание убытков в крупном размере.
Использованием инсайдерской информации для осуществления операций с финансовыми инструментами, иностранной валютой и (или) товарами следует признавать любые действия (операции с указанными инструментами), в процессе которых лицо принимает во внимание противоправно ставшую ему известной инсайдерскую информацию, осведомленность относительно которой повлияла на его решение совершить данную операцию, отказаться от ее совершения либо оказало иное влияние на существенные условия совершения такой сделки. Для вменения данного состава не имеет значения, осуществлял ли виновный данные операции за свой счет или счет третьих лиц. Совершение преступления указанным способом следует считать оконченным с момента совершения любых действий, непосредственно направленных на подготовку либо проведение операций с указанными в диспозиции инструментами вне зависимости от ее завершения.
Под использованием инсайдерской информации путем дачи рекомендаций третьим лицам следует понимать предоставление аргументированного совета другому участнику рынка ценных бумаг относительно совершения им каких-либо операций с указанными инструментами. Сам факт сообщения инсайдерской информации в данном случае не является обязательным. Необходимо, чтобы персональная осведомленность виновного относительно данной информации была им учтена при даче подобных рекомендаций. При этом на квалификацию не оказывают влияния мотивы таких действий — намеревался ли виновный посредством такой рекомендации обеспечить получение третьим лицом выгоды либо, напротив, причинить ему ущерб. Возмездность таких действий также не является условием уголовной ответственности.
171
Суть обязывания применительно к данной уголовноправовой норме состоит в даче обязательных указаний третьим лицам о совершении данных операций в силу отношений подчиненности по службе либо договорных отношений между виновным и третьим лицом. Факт сообщения последнему самой инсайдерской информации является необязательным. Побуждение, в свою очередь, предполагает совершение действий, направленных на возбуждение у третьего лица решимости совершить операцию (покупку либо продажу) с использованием указанных инструментов.
Преступление, совершенное посредством дачи рекомендации, обязывания или побуждения к совершению операций, следует признать оконченным с момента совершения данных действий вне зависимости от того, согласилось ли третье лицо выполнить такие рекомендации либо обязанность по совершению операции либо отказалось от ее совершения вне зависимости от мотивов третьего лица.
Понятие финансовых инструментов, иностранной валюты и товара, а также содержание и характеристики терминов «крупный ущерб», «извлечение дохода или избежание убытков» раскрыто в ст. 185.3 УК РФ.
В соответствии с примечанием к ст. 185.6 УК РФ крупным признается ущерб, доход или убытки, размер которых превышает два с половиной миллиона рублей.
Субъект преступления специальный — инсайдер, перечень которых приведен в ст. 4 указанного Федерального закона. К ним, в частности, относятся лица, выполняющие свои функции в организациях-эмитентах
иуправляющих компаниях, клиринговых организациях, а также депозитариях и кредитных организациях; профессиональные участники рынка ценных бумаг и иные лица, осуществляющие в интересах клиентов операции с финансовыми инструментами, иностранной валютой
и(или) товарами, получившие инсайдерскую информацию от клиентов и т.д.
172
Субъективная сторона предусматривает вину в форме прямого умысла. Виновный осознает, что использует инсайдерскую информацию для совершения указанных в диспозиции действий и желает этого. Если виновный преследует цель манипулирования рынком, ответственность наступает по ст. 185.3 УК РФ.
Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ)
Объект преступления — установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков и ценных бумаг.
В соответствии с Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 (в ред. от 06.02.2007) «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг», общественная опасность данного преступления заключается в подрыве устойчивости отечественной валюты
изатруднении регулирования денежного обращения. Вопросы предупреждения подделки денежных знаков
иборьбы с ней регламентируются и Международной конвенцией по борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 1929 г., ратифицирована ЦИК Союза ССР 3 мая 1931 г.)
Предмет преступления — банковские билеты Центрального банка России и российская металлическая монета, иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, государственные ценные бумаги и ценные бумаги в валюте Российской Федерации.
Согласно ст. ст. 27—29 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 07.03.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Банковские билеты Центрального банка России и российская металлическая монета — это денежные знаки, которые являются единственными законными средствами наличного платежа на территории Российской Федерации.
173
Вст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г.
№173-ФЗ (в ред. от 03.04.2018) «О валютном регулировании и валютном контроле» под иностранной валютой понимаются: 1) Средства, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств); 2) средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
К банкнотам и монетам Банка России, а также к иностранной валюте относятся и денежные знаки, изымаемые либо изъятые из обращения в качестве законного средства наличного платежа, но подлежащие обмену.
Ценной бумагой является документ, удостоверяющий, с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов, имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК РФ). К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, банковская сберегательная книжка на предъявителя, акция и т.д.
Объективная сторона преступления выражается в действиях — изготовлении, хранении, перевозке либо сбыте поддельных денег или ценных бумаг.
Основные вопросы, связанные с толкованием признаков объективной стороны и квалификацией деяния, раскрываются в названном Постановлении Пленума Верховного Суда РФ:
а) состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг (абз. 1 п. 3);
б) при решении вопроса о наличии либо отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, необходимо установить, являются ли
174
денежные купюры, монеты или ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами (абз. 2 п. 3).
Поэтому нельзя относить к предмету преступления, предусмотренного ст. 186 УК, купюры с наклеенными номиналом, надписями, изображениями, иными фрагментами, нанесенными на них механическим или полиграфическим способом, если они не соответствуют подлинным, несоответствующими сторонами, так как такие способы подделки не придают им существенное сходство с находящейся в обращении российской или иностранной валютой и могут быть легко обнаружены при внешнем осмотре;
в) в тех случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие
вденежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество (абз. 3 п. 3);
г) сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит
виспользовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, даче взаймы, продаже и т.п. Приобретение заведомо поддельных денег или ценных бумаг в целях их последующего сбыта в качестве подлинных следует квалифицировать по ст. ст. 30 и 186 УК РФ (абз. 1 п. 5);
д) уголовной ответственности за сбыт поддельных денег, ценных бумаг и иностранной валюты подлежат не только лица, занимающиеся их изготовлением или сбытом, но и лица, в силу стечения обстоятельств ставшие обладателями поддельных денег или ценных бумаг, сознающие это, и тем не менее использующие их как подлинные (абз. 2 п. 5);
е) изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг, изъятых из обращения (монеты ста-
175
рой чеканки, советские деньги, отмененные денежными реформами и т.п.) и имеющих лишь коллекционную ценность, не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, и должны, при наличии к тому оснований, квалифицироваться как мошенничество (п. 6).
Под хранением предметов данной статьи понимаются действия лица, связанные с их владением (например, при себе, дома, в тайнике). Перевозка — это перемещение виновным предметов из одного места в другое, совершенное с использованием любого вида транспорта (например, в поезде, машине, самолете).
Состав преступления формальный. Изготовление фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки. Сбыт является оконченным, если лицу удалось произвести отчуждение хотя бы одного фальшивого денежного знака или ценной бумаги. Деяние, связанное
сперевозкой поддельных денежных средств или ценных бумаг, является оконченным в момент совершения этого действия. Хранение указанных предметов — это длящийся состав преступления, ответственность наступает
смомента начала хранения, вне зависимости от его продолжительности.
Субъективная сторона характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что совершает изготовление, хранение, перевозку в целях сбыта или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, и желает этого.
Обязательным признаком деяния является и цель. Изготовление, хранение или перевозка поддельных денежных знаков и ценных бумаг без цели сбыта состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, не образует. О такой цели могут свидетельствовать количество подделанных денежных купюр, их способ хранения, наличие специальной литературы и оборудования и т.д.
176
Субъект преступления — вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.
Квалифицирующий признак — совершение деяния
вкрупном размере (ч. 2 ст. 186 УК РФ).
Всоответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным размером понимается денежная сумма или стоимость ценных бумаг, которая превышает 1 млн 500 тыс. рублей.
Особо квалифицирующий признак (ч. 3 ст. 186 УК РФ) — совершение деяния организованной группой (о понятии данного признака см. ч. 3 ст. 35 УК РФ).
Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ)
Объект преступления — установленный порядок выпуска и обращения кредитных или расчетных карт, иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.
Предмет преступления — поддельные кредитные или расчетные карты, иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами.
В соответствии с п. 1.5 Положения ЦБР от 24 декабря 2004 г. № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» кредитные организации вправе осуществлять эмиссию банковских карт (в том числе расчетных, кредитных и предоплаченных): а) расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией — эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией — эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банков-
177
ском счете денежных средств (овердрафт); б) кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией — эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора; в) предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем — физическим лицом операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией — эмитентом от своего имени за счет денежных средств, предоставленных держателем — физическим лицом, или денежных средств, поступивших в кредитную организацию — эмитент в пользу держателя — физического лица, если возможность использования поступивших денежных средств от третьих лиц предусмотрена договором между держателем — физическим лицом и кредитной организацией — эмитентом. Предоплаченная карта удостоверяет право требования ее держателя — физического лица к кредитной организации — эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств. В связи с отсутствием в диспозиции ст. 187 УК РФ упоминания о предоплаченной карте ее следует относить к «иным платежным документам».
Иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, — это документы, на основании которых осуществляются безналичные платежи (расчеты) между физическими и юридическими лицами. Например: платежные поручения (ст. 863 ГК РФ); инкассовые поручения (ст. 874 ГК РФ); аккредитив (ст. 867 ГК РФ); платежный ордер, банковский ордер и платежное требование п. 1.12 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П).
Чеки, проездные билеты или квитанции об оплате предметом этого преступления не являются.
Объективная сторона преступления выражается в действиях — изготовлении или сбыте поддельных кре-
178
дитных либо расчетных карт, иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами.
Под изготовлением поддельных кредитных либо расчетных карт, иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, понимается частичная или полная их подделка (например, изменение реквизитов: номера счета, подписи владельца, размера денежной суммы). Сбыт — это любая форма возмездной или безвозмездной передачи документов третьим лицам (дарение, размен, продажа и т.п.).
Использование поддельных кредитных или расчетных карт в качестве средства платежа или получения по ним наличных денег в банкомате не является сбытом.
Некоторые вопросы квалификации, связанные с изготовлением, сбытом и использованием поддельных кредитных или расчетных карт, иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, с учетом дополнения УК РФ казуистичными нормами об ответственности за мошенничество требуют дополнительного разъяснения. При этом следует иметь в виду, что постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30 ноября 2017 г. № 48 «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» в соответствующей части следует применять с учетом данных изменений УК РФ:
а) хищение чужих денежных средств путем использования заранее похищенной или поддельной кредитной (расчетной) карты, если выдача наличных денежных средств осуществляется посредством банкомата без участия уполномоченного работника кредитной организации, следует квалифицировать по соответствующей ст. 159.6 УК РФ как мошенничество в сфере компьютерной информации;
б) хищение с использованием поддельной или принадлежащей другому лицу кредитной, расчетной или иной платежной карты путем обмана уполномоченного работника кредитной, торговой или иной организации
179
подлежит квалификации по ст. 159.3 УК РФ как мошенничество с использованием платежных карт;
в) изготовление лицом поддельных банковских расчетных либо кредитных карт для использования в целях совершения этим же лицом с использованием таких карт мошенничества в особо крупном размере либо в составе организованной группы следует квалифицировать (в зависимости от направленности умысла) как приготовление к совершению преступлений, предусмотренных ч. 4 ст. 159.3 или по ч. 4 ст. 159.6 УК РФ. При отсутствии указанных квалифицирующих признаков содеянное требует квалификации по ст. 187 УК РФ;
г) если лицо использовало похищенную или поддельную кредитную либо расчетную карту, но по независящим от него обстоятельствам ему не удалось обратить в свою пользу или в пользу других лиц чужие денежные средства, содеянное в зависимости от способа хищения следует квалифицировать как покушение на преступление, предусмотренное соответствующей частью ст. 159.3 или ст. 159.6 УК РФ соответственно;
д) сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также иных платежных документов, не являющихся ценными бумагами, заведомо непригодных к использованию, при наличии в действиях лица признаков мошенничества подлежит квалификации по соответствующей части ст. 159 УК РФ.
В случае когда лицо изготовило с целью сбыта поддельные кредитные либо расчетные карты, а также иные платежные документы, не являющиеся ценными бумагами, заведомо непригодные к использованию, однако по независящим от него обстоятельствам не смогло их сбыть, содеянное должно быть квалифицировано в соответствии с ч. 1 ст. 30 УК РФ как приготовление к мошенничеству, если обстоятельства дела свидетельствуют о том, что эти действия были направлены на совершение преступлений, предусмотренных ч. 3 или ч. 4 ст. 159 УК РФ (абз. 3 п. 14 Постановления).
180