Основы страхового дела. Учебное пособие

возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости.

Обычно количество и стоимость имущества, имевшегося на момент бедствия, определяются по данным бухгалтерского учета и отчетности и на основании первичных приходных и расходных документов (платежных требований, счетов-фактур, накладных, книг остатков товарно-материальных ценностей и т.п.), инвентаризацион-ных остатков неиспользуемых материалов.

Определение размера ущерба и страхового возмещения по отдельным видам страхования имущества и категориям страхователей имеет свои особенности.

Величина ущерба. Под размером ущерба принимается стоимость похищенного и (или) утраченная стоимость уничтоженного (поврежденного)

имущества.

Ущерб определяется:

а) при похищении имущества — как правило, в размере его страховой суммы;

б) повреждении имущества — в размере затрат на его восстановление,

ремонт и т.п.;

в) гибели имущества — в размере его стоимости за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования.

3) осуществление страховой выплаты. Выплата страхового возмещения производится после получения страховой компанией всех необходимых документов и составления страхового акта (аварийного сертификата).

Деятельность аварийного комиссара (сюрвейера) заключается в

установлении причин, характера и размера убытка по застрахованному имуществу (страховое расследование), документальном оформлении страхового случая и подготовке материала для страховой выплаты

(претензия).

41

В обязанности аварийного комиссара входит:

•провести осмотр поврежденного имущества;

•расследовать обстоятельства наступления страхового случая;

•принять меры к спасанию имущества и уменьшению убытков;

•сделать заключение, относится ли данное событие к страховому случаю, т.е. подлежит ли оно страховой защите;

•провести, если это возможно, оценку ущерба;

•собрать все относящиеся к событию документы;

•обеспечить страховой компании возможность предъявления в порядке суброгации иска к лицам, ответственным за наступление страхового случая.

Контрольные вопросы

1.Почему страховая сумма по договору страхования не может превосходить страховую стоимость?

2.Охарактеризуйте системы страхования, применяемые для расчета страховой суммы и определения размера страхового возмещения.

3.Что Вы понимаете под страхованием косвенных убытков?

4.Чем вызвано несовпадение временных периодов страхования и возмещения убытков?

5.Что содержится в страховом акте, аварийном сертификате? Чем они отличаются по своему содержанию?

6.Назовите основные документы, необходимые для осуществления страховой выплаты страховщиком.

7.Перечислите основные функции аварийного комиссара.

42

Раздел 3. СИСТЕМЫ СТРАХОВОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ И

ФРАНШИЗА

ТЕМА 3.1. Системы страховой ответственности и франшиза

Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного объекта и фактическим убытком,

т. е. степень возмещения возникшего ущерба.

Применяется следующая виды страховой ответственности:

1)система действительной стоимости;

2)система пропорциональной ответственности;

3)система первого риска;

4)система дробной части;

5)система восстановительной стоимости;

6)система предельной ответственности.

1. При страховании по действительной стоимости имущества сумма страховой выплаты определяется как фактическая стоимость иму-

щества на день заключения договора. Страховое покрытие равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности оз-

начает неполное, частичное страхование объекта. Величина страхового возмещения по этой системе определяется по формуле:

СВ = СС х У / СО, где СВ — величина страхового возмещения, руб.;

СС — страховая сумма по договору, руб.;

У — фактическая сумма ущерба, руб.;

При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т. е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения.

43

3. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового покрытия в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск)

компенсируется полностью.

Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

4. При страховании по системе дробной части устанавливаются две страховые суммы:

•собственно страховая сумма;

•показная стоимость.

По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска,

выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной ее стоимости. Страховое возмещение равно ущербу,

но не может быть выше страховой суммы.

В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.

Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:

СВ = П х У / СО, где

СВ – страховое возмещение, руб.;

П - показная стоимость, руб.;

У — фактическая сумма ущерба, руб.;

СО — стоимостная оценка объекта страхования, руб.

5. Страхование по системе восстановительной стоимости означает,

что страховое покрытие за объект равно цене нового имущества со-

ответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

44

6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

Пример. Постановлением Правительства РФ от 27 ноября 1998 г. № 1399 «О государственном регулировании страхования в сфере агропро-

мышленного производства» установлено, что: договоры страхования урожая сельскохозяйственных культур заключаются на срок не менее 5 лет; страховая стоимость определяется ежегодно исходя из посевных площадей, урожайности, сложившейся за предыдущие 5 лет, и прогнозируемой рыночной цены сельскохозяйственных культур на соответствующий год, а страховая сумма — в размере 70% страховой стоимости; тарифы страховых взносов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур устанавливаются на 5 лет с учетом сложившихся колебаний урожайности сельскохозяйственных культур по годам в зависимости от погодных и других природных условий; суммы превышения страховых взносов над суммой страхового возмещения по обеспеченному государственной поддержкой страхованию сельскохозяйственных культур (с учетом расходов на ведение страхового дела) остаются полностью в распоряжении страховщиков и используются только для выплаты страхового возмещения сельхозпроизводителям в последующие годы, если платежей текущего года будет недостаточно.

Исходя из этих условий, при возмещении убытков урожая считается, что потери его в размере 30% (т. е. сверх 70%) не связаны со страховым случаем, а являются нарушением страхователем технологии производства.

45

7. Порядок формирования страховых выплат при личном страховании отличается от порядка возмещения убытков. Но страховая

ответственность страховщика и в личном страховании привязана к страховой

сумме.

Вдоговоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком, а затем, по происшествии страхового случая, выплачиваются страховые выплаты в соответствии с установленными в правилах страхования тарифами.

Вдоговор страхования могут вноситься различные оговорки и условия,

которые носят название клаузула (лат, clausula — заключение). Одной из них является франшиза.

Франшиза (фр. franchise — льгота, привилегия) — это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный раз-

мер. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика.

Франшиза бывает двух типов:

•условная;

•безусловная.

Условная, или интегральная (невычитаемая), франшиза - это

освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной франшизой суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи

«свободно от Х%», где X — величина процентов от страховой суммы. Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение полностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франшиза означает,

что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке без всяких

46

условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы.

При безусловной франшизе страховое возмещение равно величине ущерба минус величина безусловной франшизы.

Контрольные вопросы

1.Охарактеризуйте систему действительной стоимости.

2.Дайте характеристику системе пропорциональной ответственности.

3.Охарактеризуйте систему первого риска.

4.Охарактеризуйте систему дробной части.

5.Охарактеризуйте систему восстановительной стоимости.

6.Охарактеризуйте систему предельной ответственности.

7.Что такое клаузула?

8.Дайте определение условной франшизы.

9.Охарактеризуйте безусловную франшизу.

10.Что такое интегральная франшиза и эксцедентная франшиза?

47

Раздел 4. СОВРЕМЕННЫЕ АСПЕКТЫ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

Тема 4.1. Общая характеристика страхового рынка

Страховой рынок — это:

а) особая социально-экономическая среда, совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта,

функционирующая по закону стоимости и закону спроса и предложения;

б) форма организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для страховой защиты общества;

в) совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Объективная основа развития страхового рынка — необходимость обеспечения живучести путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств.

Обязательное условие существования страхового рынка - наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков,

способных удовлетворить эти потребности.

Страховой рынок выполняет регулирующую функцию при условии существования экономической конкуренции. Сама по себе конкуренция не обеспечивает успехов на страховом рынке

Первичное звено страхового рынка — страховое общество или

страховая компания.

Страховая компания — исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, обособленная структура,

осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание.

Свойственны технико-организационное единство и обособленность.

Экономическая обособленность - полная обособленность ее ресурсов, в их самостоятельном полном обороте. Страховая компания функционирует в

48

экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована:

а) в институциональном аспекте: корпоративные, взаимные и государственные страховые компании;

б) в территориальном аспекте: местный (региональный);

национальный (внутренний); мировой (внешний) страховой рынок.

Региональный страховой рынок объединяет страховые организации отдельных регионов страны, связанных между собой тесными интеграционными связями (рынки федеральных округов, рынки Сибири,

рынки северо-западного региона и т.д.

Национальный страховой рынок - это сфера деятельности страховых организаций в отдельной стране

Под мировым страховым рынком понимается совокупность национальных региональных рынков страхования, обладающих большой долей транснациональных страховых корпораций (Нью-Йорк, Лондон,

Цюрих) интегрированные страховые рынки (рынок членов ЕС).

По отраслевому признаку выделяют рынок: личного страхования,

имущественного страхования, страхования ответственности и страхования предпринимательских рисков. В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сегменты.

Участниками страхового рынка выступают продавцы (страховые организации и ОВС), покупатели (страхователи - физические и юридические лица), посредники, а также их ассоциации (агенты, брокеры, партнерские структуры), оценщики и актуарии, орган страхового надзора.

Страховая услуга - специфический товар, предлагаемый на страховом рынке. Она может быть представлена на основе договора (в добровольном

49

страховании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования - ассортимент страхового рынка.

Усилились две тенденции: специализация и универсализация дея-

тельности страховщиков.

Обозначилась новая роль страховых компаний - роль

специализированных кредитных институтов, они занимают ведущие после коммерческих банков позиции по величине активов и по возможности использования их в качестве ссудного капитала.

Страховой рынок представляет диалектическое единство двух систем

— внутренней системы и внешнего окружения. Внутренняя система полностью управляется со стороны страховщика. Внешняя система, или внешнее окружение, состоит из элементов, на которые страховщик может оказывать управляющее воздействие, а также из элементов, не управляемых со стороны страховщика. При этом внешняя среда окружает внутреннюю систему и ограничивает ее

Квнутренней системе относятся управляемые переменные,

составляющие ядро рыночной системы страховой компании:

а) страховые продукты (условия конкретных договоров страхования данного вида),

б) система организации продаж страховых полисов и формирования спроса,

в) гибкая система тарифов,

г) собственная инфраструктура страховщика, а также (вне ядра):

д) материальные, финансовые и людские ресурсы страховой компании,

е) финансовое положение страхового общества и доверие к нему со стороны финансовых институтов,

ж) ликвидность страхового фонда,

и) компетентность руководящего состава страхового общества.

50