Исполнительное производство. Курс лекций

Лекция 6 Исполнение требований

имущественного характера

1. Порядок обращения взыскания на имущество должника

Обращение взыскания на имущество должника включает:

1)изъятие имущества;

2)принудительную реализацию имущества;

3)передачу имущества взыскателю.

Взыскание на имущество должника обращается в размере задолженности с учетом взыскания расходов по совершению исполнительных действий, исполнительского сбора и штрафов, наложенных судебным приставом-исполнителем в процессе исполнения исполнительного документа.

Взыскание на имущество должника по исполнительным документам обращается:

1)в первую очередь на его денежные средства в рублях;

2)во вторую очередь на его денежные средства в иностранной валюте и иные ценности;

3)в третью очередь на иное имущество, принадлежащее ему на праве собственности, хозяйственного ведения и (или) оперативного управления.

Должник по требованию судебного пристава-исполнителя обязан представить сведения о принадлежащих ему правах на имущество.

Если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности. При этом у органов, осуществляющих государственную регистрацию прав на имущество, лиц, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, банков и иных кредитных организаций

91

Е. Е. Пирогова. Исполнительное производство: курс лекций

судебный пристав-исполнитель запрашивает необходимые сведения с разрешения в письменной форме старшего судебного пристава.

Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.

У налоговых органов, банков и иных кредитных организаций могут быть запрошены сведения:

1)о наименовании и местонахождении банков, в которых открыты счета должника;

2)о номерах расчетных счетов, количестве и движении денежных средств в рублях и иностранной валюте;

3)об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банках и иных кредитных организациях.

Органы и организации представляют запрошенные сведения в течение семи дней со дня получения запроса.

2. Обращение взыскания на денежные средства

Наличные денежные средства, обнаруженные у должника, в том числе:

•хранящиеся в сейфах кассы должника-организации;

•находящиеся в изолированном помещении этой кассы;

•в иных помещениях должника-организации;

•хранящиеся в банках и иных кредитных организациях, изымаются и арестовываются. Изъятые денежные средства не позднее операционного дня, следующего за днем изъятия, сдаются в банк для перечисления на депозитный счет подразделения судебных приставов.

Перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа и (или) постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк расчетных документов.

Если денежные средства имеются на нескольких счетах должника, то судебный пристав-исполнитель в постановлении указы-

92

Лекция 6. Исполнение требований имущественного характера

вает, с какого счета и в каком объеме должны быть списаны денежные средства.

Если на денежные средства, находящиеся на счетах должника, наложен арест, то судебный пристав-исполнитель в постановлении указывает, в каком объеме и порядке снимается наложенный им арест с денежных средств должника. Банки обязаны в течение трех дней со дня получения постановления выполнить его и сообщить об этом судебному приставу-исполнителю.

Такое исполнение осуществляется путем перечисления денежных средств на депозитный счет подразделения судебных приставов. В случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на счет, указанный взыскателем.

Не исполнить исполнительный документ полностью банк может в случае:

•отсутствия на счетах должника денежных средств;

•на денежные средства наложен арест;

•когда приостановлены операции с денежными средствами. Если имеющихся на счетах должника денежных средств недоста-

точно для исполнения содержащихся в исполнительном документе требований, то банк или иная кредитная организация перечисляет имеющиеся средства и продолжает дальнейшее исполнение по мере поступления денежных средств на счет или счета должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе требований в полном объеме. О произведенных перечислениях банк или иная кредитная организация незамедлительно сообщает судебному приставу-исполнителю или взыскателю, если исполнительный документ поступил от взыскателя.

Банк заканчивает исполнение исполнительного документа:

•после перечисления денежных средств в полном объеме;

•по заявлению взыскателя;

•по постановлению судебного пристава-исполнителя о прекращении (об окончании, отмене) исполнения.

93

Е. Е. Пирогова. Исполнительное производство: курс лекций

3.Обращение взыскания на денежные средства должника

виностранной валюте

Обнаружив и изъяв у должника наличные денежные средства в иностранной валюте, судебный пристав-исполнитель не позднее операционного дня, следующего за днем изъятия, передает указанные денежные средства для продажи в банк или иную кредитную организацию, которые осуществляют продажу иностранной валюты и перечисляют полученные от продажи денежные средства в рублях на указанный в постановлении судебного пристава-исполни- теля депозитный счет подразделения судебных приставов.

Купля-продажа иностранной валюты осуществляется банком по курсу, установленному этими банком на день купли-продажи. При отсутствии такого курса купля-продажа иностранной валюты осуществляется по официальному курсу, установленному Банком России.

При обращении взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте, находящиеся на счетах и во вкладах в банках, судебный пристав-исполнитель своим постановлением поручает им продать иностранную валюту в размере задолженности и перечислить полученные от продажи денежные средства в рублях на депозитный счет подразделения судебных приставов.

Копии постановлений судебного пристава-исполнителя направляются сторонам исполнительного производства.

Взыскание по исполнительным документам при исчислении долга в иностранной валюте обращается на денежные средства должника:

•в иностранной валюте, указанной в исполнительном документе;

•иной иностранной валюте;

•в рублях,

очем судебный пристав-исполнитель выносит соответствующее постановление.

Купля-продажа иностранной валюты осуществляется банком, имеющим право осуществлять куплю-продажу иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ по курсу, установленному этим банком на день купли-продажи. При отсутствии такого курса купля-продажа иностранной валюты осуществляется по официаль-

94

Лекция 6. Исполнение требований имущественного характера

ному курсу, установленному Банком России. Денежные средства в иностранной валюте перечисляются банком или иной кредитной организацией на депозитный счет подразделения судебных приставов или счет взыскателя.

При обращении взыскания на денежные средства должника в иностранной валюте, указанной в исполнительном документе, судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает банки, в которых указанные денежные средства находятся на счетах, перечислить денежные средства в иностранной валюте на депозитный счет подразделения судебных приставов.

При обращении взыскания на денежные средства должника в рублях судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает банк, в котором они находятся на счетах, купить иностранную валюту в размере, необходимом для исполнения требований, содержащихся в исполнительном документе, и перечислить денежные средства в иностранной валюте на депозитный счет подразделения судебных приставов.

При обращении взыскания на денежные средства должника в иной иностранной валюте, чем указана в исполнительном документе, судебный пристав-исполнитель своим постановлением обязывает банки, в которых денежные средства должника находятся на счетах, продать иностранную валюту в размере задолженности, приобрести иностранную валюту, указанную в исполнительном документе, и перечислить денежные средства на депозитный счет подразделения судебных приставов.

4. Особенности обращения взыскания на денежные средства и ценные бумаги

профессионального участника рынка ценных бумаг

иего клиентов

Кпрофессиональным участникам рынка ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» относятся:

1) брокеры, т. е. профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по совершению гражданско-

95

Е. Е. Пирогова. Исполнительное производство: курс лекций

правовых сделок с ценными бумагами от имени и за счет клиента или от своего имени и за счет клиента на основании возмездных договоров с клиентом;

2)дилеры, т. е. профессиональные участники рынка ценных бумаг, занимающиеся деятельностью по совершению сделок куплипродажи ценных бумаг от своего имени и за свой счет путем публичного объявления цен покупки и/или продажи определенных ценных бумаг с обязательством покупки и/или продажи этих ценных бумаг по объявленным лицом, осуществляющим такую деятельность, ценам;

3)управляющие — профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по управлению ценными бумагами от своего имени за вознаграждение в течение определенного срока доверительного управления переданными ему во владение

ипринадлежащими другому лицу в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц:

• ценными бумагами;

• денежными средствами, предназначенными для инвестирования в ценные бумаги;

• денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления ценными бумагами;

4)клиринговые организации, т. е. организации занимающиеся деятельностью по определению взаимных обязательств (сбор, сверка, корректировка информации по сделкам с ценными бумагами и подготовка бухгалтерских документов по ним) и их зачету по поставкам ценных бумаг и расчетам по ним;

5)депозитарии, т. е. профессиональные участники рынка ценных бумаг (организации), осуществляющие деятельность по оказанию услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги;

6)держатели реестра (регистраторы), т. е. организации, осуществляющие деятельность по сбору, фиксации, обработке, хранению данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг, и предоставлению информации из реестра владельцев ценных бумаг;

7)трансфер-агенты, регистраторы, депозитарии, брокеры, привлекаемые регистраторами для выполнения части их функций, действующие от имени и за счет регистратора на основании договора

96

Лекция 6. Исполнение требований имущественного характера

поручения или агентского договора, заключенного с регистратором, а также выданной им доверенности;

8) организаторы торговли на рынке ценных бумаг, т. е. профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по предоставлению услуг, непосредственно способствующих заключению гражданско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка ценных бумаг.

Необходимо различать собственные средства профессионального участника рынка ценных бумаг и средства их клиентов. Так, например, в соответствии с ч. 3 ст. 3 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по таким сделкам и (или) таким договорам, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет). Брокер обязан вести учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением случаев их возврата клиенту и (или) предоставления займа клиенту.

По долгам профессионального участника рынка ценных бумаг не может быть обращено взыскание:

1)на денежные средства его клиентов, находящиеся на отдельном банковском счете (счетах), открытом профессиональным участником рынка ценных бумаг в кредитной организации;

2)на ценные бумаги его клиентов, находящиеся на лицевых счетах в системе ведения реестра и счетах депо1 в депозитариях, открытых профессиональным участником рынка ценных бумаг;

1 Договор между депозитарием и депонентом, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности, именуется депозитарным договором (договором о счете депо).

97

Е.Е. Пирогова. Исполнительное производство: курс лекций

3)по долгам управляющей компании паевого инвестиционного фонда не может быть обращено взыскание на денежные средства

и(или) ценные бумаги лица, подавшего заявку на приобретение инвестиционных паев, хранящиеся на отдельном банковском счете

и(или) счете депо управляющей компании паевого инвестиционного фонда до внесения в реестр владельцев инвестиционных паев записи о приобретении инвестиционных паев.

Обращение взыскания на эмиссионные ценные бумаги должника

Согласно ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» эмиссионная ценная бумага — любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:

1)закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных федеральным законом формы и порядка;

2)размещается выпусками;

3)имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

К эмиссионным ценным бумагам относятся акции, облигации, опцион эмитента, российская депозитарная расписка.

Акция — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права

еевладельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой.

Облигация — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и (или) дисконт.

Опцион эмитента — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на покупку в предусмотренный в ней срок

98

Лекция 6. Исполнение требований имущественного характера

и(или) при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона по цене, определенной в опционе эмитента. Опцион эмитента является именной ценной бумагой.

Российская депозитарная расписка — именная эмиссионная ценная бумага, не имеющая номинальной стоимости, удостоверяющая право собственности на определенное количество акций или облигаций иностранного эмитента (представляемых ценных бумаг)

изакрепляющая право ее владельца требовать от эмитента российских депозитарных расписок получения взамен российской депозитарной расписки соответствующего количества представляемых ценных бумаг и оказания услуг, связанных с осуществлением владельцем российской депозитарной расписки прав, закрепленных представляемыми ценными бумагами.

При обращении взыскания на имущество должника — владельца именных эмиссионных ценных бумаг, а также эмиссионных ценных бумаг на предъявителя, выпущенных с обязательным централизованным хранением или депонированных по иным основаниям у депозитария, на такие ценные бумаги налагается арест.

Втрехдневный срок со дня получения исполнительного документа от взыскателя или судебного пристава-исполнителя лицо, осуществляющее учет прав должника на эмиссионные ценные бумаги, исполняет содержащиеся в исполнительном документе требования:

• о списании с лицевого счета или со счета депо должника и зачислении на лицевой счет или счет депо взыскателя эмиссионных ценных бумаг;

• либо делает отметку о полном или частичном неисполнении указанных требований в связи с отсутствием на счетах должника эмиссионных ценных бумаг, достаточных для удовлетворения требований взыскателя.

Вслучае если имеющихся на лицевом счете или счете депо должника эмиссионных ценных бумаг недостаточно для исполнения содержащихся в исполнительном документе требований о списании эмиссионных ценных бумаг, лицо, осуществляющее учет прав на эмиссионные ценные бумаги, производит списание имеющихся на счетах должника эмиссионных ценных бумаг и продолжает

99

Е. Е. Пирогова. Исполнительное производство: курс лекций

дальнейшее исполнение по мере зачисления эмиссионных ценных бумаг на счет или счета должника до исполнения содержащихся в исполнительном документе требований о списании эмиссионных ценных бумаг в полном объеме.

О произведенных списаниях лицо, осуществляющее учет прав на эмиссионные ценные бумаги, незамедлительно сообщает судебному приставу-исполнителю или взыскателю, если исполнительный документ поступил от взыскателя.

Лицо, осуществляющее учет прав на эмиссионные ценные бумаги, заканчивает исполнение исполнительного документа:

1)после перечисления денежных средств в полном объеме;

2)по заявлению взыскателя;

3)по постановлению судебного пристава-исполнителя о прекращении (об окончании, отмене) исполнения.

Неисполнение содержащихся в исполнительном документе требований является основанием для привлечения эмитента ценных бумаг, профессионального участника рынка ценных бумаг к административной ответственности в соответствии с ч. 2.1 ст. 17.14 КоАП РФ (влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере одной трети стоимости эмиссионных ценных бумаг, подлежащих взысканию, но не более одной второй стоимости таких ценных бумаг).

Обращение взыскания на имущество клиринговых организаций и участников клиринга

При данном исполнении не допускается:

1)наложение ареста на имущество участников клиринга и иных лиц, находящееся на клиринговом счете, по долгам клиринговой организации;

2)приостановление операции по клиринговому счету в случае обращения взыскания на имущество клиринговой организации;

3)обращение взыскания на имущество участника клиринга или иного лица, находящееся на торговом и (или) клиринговом счете;

4)приостановление операций по торговому или клиринговому счету в отношении имущества, которое необходимо для исполнения (прекращения) обязательств, допущенных к клирингу, на день, когда клиринговая организация получила копию документа, явля-

100