Инвестиционный потенциал экономики России. Учебник

Отсюда не удивительны жалобы граждан Великобритании на то, что в банках США им нередко просто отказываются открывать личные счета – служащие банков на это отвечают, что, зная о практике получения паспортов в Великобритании по почте, они не готовы принимать такие паспорта в качестве надлежащих свидетельств о личности их собственников. И требуют иных исчерпывающих доказательств личности, которых англичане обычно не имеют.

В-третьих, российского банкира заботливо защищает также и Трудовой кодекс РФ. В случае ожидаемого банкротства банка он может просто написать заявление и покинуть банк по собственному желанию.

Вдругих странах при банкротстве банков его управляющие не могут быть уволены, пока они не дадут полный отчет обо всех своих действиях в банке и вне банка за весь предыдущий период и не представят данные обо всех полученных ими за это период доходах (также – в банке и вне банка).

ВРоссии банки получают деньги от государства на стимулирование развития, а сами используют эти средства для высоко-выгодных финансовых спекуляций в свою пользу, активно помогают своим клиентам обходить налоговые законы и нормы валютного регулирования, участвуют в выводе средств пайщиков жилищного строительства в интересах недобросовестных фирм-застройщиков и в результате всего этого получают необоснованно высокие доходы и выплачивают себе огромные оклады и премии.

А государство им в этом помогает – путем, например, освобождения банков от обложения НДС (налоговую базу по этому налогу как раз и составляют прибыль организации и ее фонд заработной платы).

Банки также широко пользуются возможностью, наряду с выполнением поручений клиентов, осуществлять и свои собственные операции (в свою пользу) на валютном и фондовом рынке.

Между тем, если опять же сравнить с практикой других стран, то в них, если государство и дает деньги банкам, то оно жестко контролирует их целевое использование. При этом каждый работник банка лично отвечает за свои действия и может быть привлечен к ответственности, включая уголовную, если он проводит операцию, наносящую ущерб клиентам банка или государству (например, при укрытии доходов от налогообложения).

171

Особо отметим практику откровенного злоупотребления банками своим монопольным положением на рынке.

Так, когда люди приносят в банки деньги, они берут с них плату за открытие счета, за ведение счета, за выписки из счета и т.д. (по той традиции, когда раньше им приносили золотую и серебряную монету и им действительно надо было тратиться на ее пересчет, взвешивание, проверку пробы, помещение и хранение в защищенных от проникновения помещениях), они монополизировали сферу финансовых расчетов, используя задержки платежей для своих личных операций (хотя мир давно ушел от почты и телеграфных переводов

исейчас передача финансовой информации может осуществляться практически мгновенно), при ограничении своей личной и корпоративной ответственности перед клиентами (как если бы перевозчики грузов вдруг определили бы для себя, не спрашивая согласия грузоотправителей, что они отвечают за сохранность только половины, или четверти или одной десятой от перевозимого ими груза).

При этом, получая деньги от клиентов, как декларируется – «на ответственное хранение» –банки используют их для своих высокорисковых операций на фондовом рынке, для спекуляций с иностранными валютами, а также предоставляют «дружеское финансирование» аналогичных спекулятивных операций для приближенных лиц, для аффилированных или даже собственных фирм и структур. А что касается формирования из сбережений населения инвестиционных ресурсов, то на кредитование перспективных проектов и вообще производительной деятельности у банков средств всегда не хватает или они отговариваются отсутствием надежных бизнес-про- ектов, или ссылаются на неподходящую рыночную конъюнктуру

ит.д.

Вместе с тем, огромный рынок так называемых международных финансов, основывающийся на многочисленных оффшорных и банковских центрах, налоговых гаванях и т.д., выкачивающий доходы и капиталы из внутренних рынков многих стран, нередко – с нарушением их законодательства – создан и поддерживается именно усилиями крупнейших банков развитых стран.

В результате мы видим, что операторы обслуживающей, по ее экономической функции, банковской отрасли (по отношению к производительному сектору экономики) в реальности получают более высокие прибыли, а управляющие банками – более высокие оклады,

172

чем это имеет место у предприятий и их руководителей в базовых, в определяющих экономическое развитие отраслях экономики.

И, сверх всего этого, пользуясь покровительством властей, банки разработали и успешно реализуют целую программу фактически мошеннических операций, не основанных ни на каких экономических реалиях и ориентированных на неведение, доверчивость клиентов или на неспособность последних, в той ситуации, в которой они оказываются в отношениях с банками, полноценно защищать свои интересы. Отметим только некоторые, наиболее явные, схемы злоупотреблений банков своим привилегированным положением, которые они занимают на финансовом рынке при поддержке и с благоволения властей.

Во-первых, это разного рода ростовщические практики: монопольное навязывание клиентам договоров с неоправданно высокими процентными ставками, скрытое применение повышенных процентов под видом разного рода требований (страхования жизни, ответственности и т.д.), условий, оговорок и др., привязка процентных ставок к внешним, не имеющим отношения к местной конъюнктуре, показателям (учетная ставка Центробанка).

Во-вторых, это практика произвольного установления и применения комиссий, сборов, разного рода плат и иных обременений. Некоторые из этих сборов и плат устанавливаются на твердой основе, но особенно распространены процентные комиссии, исчисляемые как процентная доля от суммы операции, но никак не отражающие реальные затраты банков на осуществление соответствующих действий и операций.

В Европе годовые суммы таких комиссий в расчете на одного клиента значительно разнятся: от примерно 50 евро в Голландии до 170 евро – в Испании.

Для России таких расчетов пока не проводилось, но если даже предположить, что наши банкиры ориентируются на низший уровень Голландии (что сомнительно), то соотносительно с существенно более низкими доходами основной массы российского населения, бремя этих комиссий в России ощущается более чувствительным.

В-третьих, это узаконенный государством запрет на погашение основной суммы долга клиента перед банком до погашения всех начисленных и накопленных штрафных процентов, сборов, санкций и т.д. Пользуясь этой дискриминационной законодательной нормой

173

банки могут абсолютно безнаказанно доводить своих клиентов до нищеты и до полного банкротства, сколько бы они ни платили банку, иногда – до сумм, кратных общей сумме их первоначального долга, при этом общий их долг никак не сокращается и даже продолжает расти.

Кэтому добавим и откровенно мошенническую схему – расчета

иначисления процентов при ипотечном кредитовании. Эта схема основана на том, что проценты сразу рассчитываются на весь срок ипотечного договора и потом никогда не пересчитываются, даже если заемщик решает досрочно погасить оставшуюся сумму своего долга. А поскольку в платежах первых лет действия такого договора львиную долю занимают именно проценты, то случаются такие ситуации, что заемщик исправно платит первые 2-3 года, а потом, если по сложившимся обстоятельствам вдруг решает выйти из этого договора, то его долг оказывается почти равным первоначальной сумме.

А если затем банк продает изъятое у этого заемщика жилье по цене ниже первоначальной (а эта продажа тоже может быть именно мошеннической), то банк может настаивать еще и на доплате этой суммы у того же бывшего заемщика банка. И тогда этот заемщик теряет и жилье, и уже внесенные им платежи, и оказывается еще должен банку крупную сумму – по сделке, которую он не контролирует

икоторую он не может ни проверить, ни предотвратить.

Такие ситуации обычны и в других странах – в США, в Европе, но там клиентам банков иногда удается отстоять свои права и получить защиту в судах, которые могут применить норму о запрете взимания необоснованно завышенных процентов и штрафов.

Как это все происходит покажем на простом расчете. Представим, что клиент приобретает по ипотечному договору квартиру стоимостью в 150 тыс. дол., срок договора – 20 лет, процентная ставка – 2% в год.

Тогда общая сумма ипотечного кредита составит 200 тыс. дол., а размер ежегодного платежа – 10 тыс. дол. (все цифры – округленные). Клиент платит за первые два года сумму в 20 тыс. дол. и потом отказывается от договора. Банк продает его квартиру за 150 тыс. дол. (даже без мошенничества с продажной ценой) и далее считает так: весь кредит – 200 тыс.дол., минус 150 тыс. дол. – выручка от продажи квартиры, минус 20 тыс. дол. уже уплаченных заемщиком. Остается

174

еще 30 тыс. дол. долга, которые банк и желает получить с клиента. И если он не платит, то банк идет в суд.

Атеперь дадим правильный расчет. У банка проценты насчитаны на сумму в 50 тыс. дол. – за весь срок ипотечного договора. А реально клиент пользовался кредитом только 2 года. Но тогда проценты должны составлять только 6 тыс. дол. (150 000 : 100 Х 2 Х 2), и поскольку банк, продав квартиру, получил обратно все свои 150 тыс. дол., то и проценты за все последующие годы уже не должны никак приниматься в расчет!

Атогда не клиент должен заплатить банку дополнительно 30 тыс. дол., а, наоборот, банк должен вернуть клиенту 14 тыс. дол. из уплаченных им 20 тыс. дол.

Приведенный здесь пример – из реальной практики США, и там такие дела оканчиваются по-разному. Бывают решения и в пользу заемщика, против банка – особенно, если дело получает огласку в СМИ. В данном случае так и произошло, и суд в целом занял сторону заемщика – не признал дополнительно начисленные проценты. Но банк тоже не сильно пострадал, поскольку суд признал законным взыскание с заемщика штрафных санкций, а также еще и солидной неустойки («за нарушение договора»), что составило еще несколько тысяч долларов.

У нас все хуже. Во-первых, такой правовой защитной нормы для клиентов банков в РФ нет (неизвестно также и о случаях перерасчета, по решениям судов, процентных сумм ипотечных договоров в пользу клиента). А во-вторых, если учесть вообще повышенные ставки процента, то любая ошибка – или просто оплошность –нашего клиента в его отношениях с банком сразу становится для него фатальной.

Как известно, основной функцией банковской системы является преобразование частных сбережений населения в производительные капиталы. Однако именно этой функцией современные банки как раз и пренебрегают.

На самом деле, банкиры – под которыми понимаются управляющие банками и иные лица, которые через участие в капитале или иными средствами определяют политику и действия банка – предпочитают использовать банки, прежде всего, как инструмент для своего личного обогащения.

Что же можно сделать? Как можно исправить ситуацию в этой сфере? Вот некоторые наши рекомендации.

175

С учетом всего этого международного опыта предлагается перестроить структуру банковской системы РФ именно на основе ее сегментации по видам деятельности и по группам клиентов банков, с учетом наилучшего обеспечения их интересов. В связи с этим предлагается следующее.

Во-первых, создается ведомство Общего финансового регулятора, отвечающее за надзор над деятельностью всех и любых участников финансового рынка – банков, страховых компаний, брокерских фирм, кредитных кооперативов, обменных контор, агентств денежных переводов и т.п. Центробанк РФ от этой деятельности полностью освобождается и, таким образом, устраняется конфликт интересов, когда один и тот же орган и прибыльно работает на финансовом рынке, и регулирует его участников.

Во-вторых, создается особое ведомство по защите прав клиентов банков, финансируемое государством, но независимое от Центробанка России. Такое агентство рассматривает не только частные жалобы, но и проводит исследования, опросы, расследования случаев недобросовестной банковской практики, а также проводит экспертизы принимаемых законов и вносит свои предложения по защите интересов общества, государства и населения от злоупотреблений, допускаемых банками ввиду их монопольного положения на финансовом рынке.

Сегмент сберегательных банков. Федеральный Сбербанк остается, но он становится полностью государственным (не акционерным) и переходит под контроль федерального Правительства и Государственной думы. На уровне регионов и муниципальных органов власти допускается образование принадлежащих им местных сбербанков (сберкасс).

При этом на деятельность всех сбербанков налагаются жесткие ограничения:

•запрет на операции с иностранной валютой и осуществление

•международных переводов, федеральному Сбербанку разрешается проведение таких операций, но только по поручениям клиентов, он лишается права совершать такие действия за свой счет и в свою пользу;

•сбербанкам запрещается осуществлять всякого рода

•спекулятивную деятельность и предоставлять кредиты на рискованные операции;

176

•сбербанки должны создавать свои собственные фонды

•страхования вкладов населения.

Финансирование ипотечного строительства осуществляется на основании так называемых экскроу-счетов.

Вводится также строгий контроль за доходами управляющих и служащих сбербанков и за распределением их прибылей.

Для обслуживания в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса. Выделяется группа банков, занимающихся обслуживанием предприятий и фирм малого и среднего бизнеса, создаваемых и действующих на основе принципа неограниченной ответственности.

Такие банки создаются в форме партнерств или акционерных обществ. На эти банки налагаются жесткие ограничения в их кредитовании: лимиты суммы кредита, кредитования одного заемщика

ит.д. Они могут осуществлять валютные операции и операции на фондовом рынке, но только в порядке исполнения поручений клиентов. Для открытия филиалов в других регионах, городах для таких банков требуется получать особые разрешении местных властей.

Всегменте обслуживания и кредитования крупного (корпоративного) бизнеса остаются универсальные банки, которые могут заниматься любыми операциями (и в других сегментах), включая

ипривлечение сбережений населения (но при условии соблюдения установленных для такой деятельности условий). Для таких банков установлен минимум уставного капитала в эквиваленте 250 млн. дол.

Таким банкам разрешено также открывать свои филиалы и создавать дочерние банки за рубежом.

Сегмент инвестиционных (фондовых) операций. Юридическая форма банков-операторов – банкирские конторы (дома), партнерства, акционерные предприятия. Могут осуществлять деятельность

ив режиме агентских отношений и в режиме доверительных (трастовых) операций.

Минимальный капитал – эквивалент 15 млн. дол., минимум клиентского вклада – эквивалент 10 тыс. дол. При этом установлено обязательство страхования ответственности банка-оператора для всех вкладов, не превышающих 200 тыс. дол.

К этому же сегменту принадлежат и банки, образуемые для специальных целей: банки проектного финансирования, банки для поддержки внешнеторговых операций и т.д.

177

Теперь выделим те необходимые изменения в законодательстве, которые должны быть приняты для нормализации отношений между банками и их клиентами.

Первое – это законодательно запретить ростовщические практики в деятельности банков: установить максимум сумм процентов, в отношении первоначальной суммы долга, обязать банки делать пересчеты процентов при досрочной уплате долга и т.д.

Второе – запретить банкам играть против интересов своих клиентов. Конкретно это означает, что если банк оказывает своим клиентам услуги по валютным обменам, в приобретении ценных бумаг, то такому банку должно быть запрещено осуществлять операции на том же рынке со своими собственными средствами и в свою пользу.

Третье – всем государственным банкам и частным банкам, имеющим в своем обороте бюджетные средства и средства государственных предприятий, должно быть запрещено осуществлять спекулятивные операции на валютном рынке (против рубля, с государственными ценными бумагами и т.д.).

И последнее – возможно, нам следует принять принципиальное решение о жестком разделении банков на коммерческие и инвестиционные (как это долго было в США) и о запрете банкам заниматься одновременно операциями с национальной валютой и с иностранными валютами (разделение банковских лицензий, по выбору каждого банка – как это имеет место в Китае).

Вцелом задачи всех предлагаемых структурных и нормативных преобразований в банковской системе направлены на повышение роли банков в развитии производительной деятельности предприятий, в стимулировании сбережений и сохранении вкладов населения и на предотвращение тенденций к раздуванию доходов и активов банковской системы в эгоистических интересах самих банкиров

ив ущерб доходности и возможностей финансирования в реальном секторе экономики РФ.

Всвязи с этим предлагается модель сегментирования банковской системы, основной на дифференциации видов банков в зависимости от круга нужд и потребностей основных групп (категорий) клиентов.

Исходя из всего вышесказанного можно сделать определенные выводы.

Первый вывод – о важности накопления и сохранения национального денежного капитала, который составляют товарные, обеспеченные реальными ценностями, «твердые» деньги.

178

Второй вывод – о необходимости достижения общего консенсуса в отношении проводимой государством денежной политики. Если государство обязуется воздерживаться от «порчи денег» (игры «в деньги», допущения инфляции), то народ будет готов держать свои накопления в национальной валюте и не прятать их за рубежом и в иностранных дензнаках.

И третий вывод – если государство будет придерживаться политики низких налогов и оставлять людям достаточно средств из их доходов, чтобы покрывать свои расходы и иметь еще свои накопления, то они будут готовы часть из этих накоплений ссужать своему государству и даже на долгие сроки. И при этом у людей не будет желания уходить от уплаты налогов – невысоких, посильных, справедливых.

Вопросы для повторения и углубления пройденного материала:

1.Раскройте основные проблемы мобилизации инвестиционного потенциала России.

2.Роль денежно-кредитной политики в оздоровлении Российской экономики

3.Подтвердите или опровергните необходимость ввода золотых денег в России

4.Методы денежно-кредитной политики и механизм их воздействия на инвестиционную активность

5.Нуждается ли налогово-бюджетная политика нашей страны в кардинальном изменении.

179

7. Налогово-бюджетная политика государства и ее роль в поддержке и стимулировании инвестиционной деятельности

Налогово-бюджетная политика в отношении инвестиционной деятельности призвана выполнять две роли: перераспределение части частных накоплений в государственную казну и перераспределение доходов между богатыми и бедными слоями населения.

При исполнении первой роли предполагается, что государство изымает у населения часть его «простаивающих» сбережений с тем, чтобы использовать их более эффективно в виде государственных расходов, включая и необходимые государству инвестиции.

Исполнение второй роли достигается за счет применения механизмов прогрессивного налогообложения, при которых богатые платят большую долю из своих доходов, чем бедные, а последние еще и получают финансовую поддержку из общей суммы налоговых сборов.

Но в РФ на самом деле ни то, ни другое не делается: первое – потому что у государства в бюджетных приоритетах оборона и социальные обязательства, а второе – потому, что налогообложение у нас действует на регрессивных – обратных прогрессивным – началах.

Исегодня в проводимой в нашей стране налоговой политике в ущерб экономическому и социальному развитию остаются в силе две основные тенденции налогообложения: концентрация налоговых сборов в сфере материального производства и несправедливое распределение общего налогового бремени между получателями низких

ивысоких доходов. В этом отношении налоговые органы Российской Федерации заметно отходят от западной модели налогообложения, которая носит ярко выраженный социальный характер и сохраняет акцент на повышенном обложении «незаработанных» и «непроизводственных» доходов.

Иобщий вывод таков: наша налоговая система не отвечает современным требованиям. Сегодня она выполняет лишь фискальную функцию. И то неудовлетворительно: значительная часть экономики находится в «тени».

180