Инвестиционный потенциал экономики России. Учебник

«Твердая валюта, твердая власть и реальная политика». А ведь в этом как раз и нуждается современная Россия!

И, возвращаясь теперь к главному вопросу: может ли быть рынок без денег, рыночная экономика, т.е. экономика, основанная на обменах, без универсального, объективного и не зависимого ни от кого соизмерителя стоимостей? Ответ на этот вопрос покажет, какой экономики мы хотим.

6.4Банки и их роль в расчетах

ив кредитной системе

Всфере кредитных отношений важнейшей является проблема реорганизации банковской системы. Такая реорганизация давно назрела и обоснована опытом ведущих развитых стран, которые в последнее время все чаще и чаще сталкиваются с кризисами, вызываемыми именно недостатками в функционировании банковской системы.

Радикальное решение этой проблемы достигается путем создания Национальной (государственной) расчетной системы.

Обоснованием этой меры является ряд научно-теоретических и практических соображений. Во-первых, оборот товаров в рыночной экономике осуществляется по формуле «товар-деньги-товар» и никаких особых посредников в таких обменах не предусмотрено.

Во-вторых, расчеты в нынешней экономической жизни большей частью осуществляются в безналичной форме, при которой стороны обмениваются не деньгами, а информацией о деньгах.

В-третьих, банки (банкиры) заняли место посредников при денежных расчетах именно потому, что они выступали хранителями

физических денег.

Но сейчас физические деньги (и как реальные товарные деньги, и как бумажные знаки денег) фактически выходят из обращения, а для передачи информации появились современные средств коммуникации, которые уже становятся доступными для всех пользователей во всем мире (например, средства электронной почты, возможность хранения информации в «облаке» и т.д.). Поэтому при осуществлении денежных расчетов привлекать каких-то особых посредников

иплатить им за их услуги сейчас уже нет никакой необходимости,

161

ив особенности это очевидно для денежно-платежных отношений между людьми и государством: при уплате налогов, при получении пенсий и социальных пособий и т.д.

Вместе с тем, серьезной проблемой остается обеспечение конфиденциальности и надежности при передаче информации о денежных расчетах и именно это как раз и вызывает сомнения в желательности использования услуг третьих лиц при расчетах между доверяющими друг другу партнерами.

Внынешней ситуации в РФ частные посредники (банки) вклиниваются не только в отношения граждан со своим государством, но и

вотношения России и ее граждан с зарубежными партнерами. В результате мы имеем ситуации, когда уплачиваемые налогоплательщиками денежные суммы не доходят до государства, зарплаты и пенсии «застревают» в обороте банков-посредников, доходы и капиталы уходят за рубеж без обложения их полагающимися налогами и т.д.

И когда мы расплачиваемся по банковским картам и осуществляем банковские денежные переводы, то мы переводим не только деньги, но переводим и широкую частную информацию о себе тем лицам

ив те инстанции, которые могут использовать эту информацию против нас и против нашей страны. Мы пользуемся системами «Виза», «Мастеркард», «Свифт» и другими, коды и «входы» в которые считаются секретными, но они секретны для нас, но не для собственников

иоператоров этих систем. Или для тех лиц и инстанций, с которым могут пожелать сотрудничать управляющие органы этих систем. И такие случаи уже были, о них уже сообщалось в западных СМИ.

Другой вариант – использование собственных, частных систем денежных переводов, которые работают с использованием услуг почты, телефонной связи, компьютерных сетей и т.д. Последние уже предлагают и собственные денежные единицы (биткойны и др.). Но не все готовы разрабатывать и использовать собственные коды и шифры; к тому же в ряде стран такая практика вовсе запрещена законом.

Но можно избежать всех этих рисков с использованием частных физических и электронных посредников, если поручить создание и ведение системы денежных расчетов собственному государству. Вопервых, это выгодно нам и нашему государству.

Во-вторых, мы абсолютно обеспечиваем надежность прохождения расчетов – деньги поступают либо государству, либо другим лицам под контролем государства.

162

В-третьих, мы обеспечиваем себе сохранность своей личной информации – единственным ее получателем и хранителем становится только наше государство.

Что же касается той части наших граждан, которые нуждаются в расчетах с заграницей, то для них ничего не меняется: они смогут осуществлять денежные переводы через банки, включенные в системы международных денежных переводов, и пользоваться попрежнему банковскими картами международных платежных систем, но только когда они выезжают с этими картами за рубеж, для расчетов внутри страны у них необходимости в использовании услуг этих международных систем уже не будет.

Решение второй проблемы предполагается посредством внедрения модели сегментирования банковской системы, основной на дифференциации видов банков в зависимости от круга нужд и потребностей основных групп (категорий) клиентов.

Рассмотрим вначале, в этой связи, особенности построения банковской системы в некоторых развитых странах

Например, в Германии практически все граждане являются клиентами банков, поскольку еще в 1957 г. был принят закон, что заработная плата предприятиями может выплачиваться только в безналичной форме, на счет в банке (пенсии и социальные пособия выплачивались в безналичной форме еще и до этого).В Германии имеются четыре основные группы банков: сберегательные, кооперативные, узко-специализированные и частные. В группе последних выделяются особенно крупные акционерные банки (в юридической форме АГ)96, которые являются универсальными банками и занимают высокие места в мировых рейтингах. Однако их доля в общем сумме активов и в общем обороте банковской системы не превышает 10%.

Банки, составляющие первую, самую крупную группу, в Германии называют «сберегательными кассами». Их более 700 и они имеют еще более2,5 тыс. филиалов, счета в них имеют примерно 60% немцев. Собственниками таких банков являются власти городов и округов, поэтому в Германии их относят к категории «общественно полезных учреждений».

96 Aktien Gesellschaft (IPA: aktsiəngəzεlʃaft; аббревиатура AG) — это немецкий термин, означающий юридическое лицо в форме акционерного общества. Термин широко применяется в странах, таких как Германия, Австрия и Швейцария...

163

Вторую группу составляют банки двух видов: народные банки. Общая их численность – более 3 тыс., они имеют более 20 тыс. филиалов. Эти банки формируются на кооперативной основе, его клиенты являются одновременно и пайщиками банка. Всего таких клиентов-пайщиков – более 12 млн., при этом каждый из них при решении вопросов управления кооперативным банком имеет только один голос, независимо от того, владеет он одним или большим числом паев банка.

Среди узкоспециализированных банков наиболее известны строительные сберкассы. Такие сберкассы работают на основе особого вида договоров, по которым клиенты вначале вносят на счет в этом банке обязательные ежемесячные взносы до 40-50% от суммы намеченного им к покупке жилья. При накоплении этой начальной доли клиенту предоставляется право получить полную необходимую ему сумму средств, которыми он оплачивает покупаемое им жилье. При этом остальные 50-60% суммы покупки оформляются ему как кредит – на длительный срок и под низкий процент.

Популярность таких договоров достаточно велика (для их участников предусмотрены особые налоговые льготы, кроме того, власти выплачивают определенные денежные бонусы тем, кто длительное время не нарушает сроков внесения своих взносов): за 40 лет с их помощью профинансировано приобретение более 10 млн. объектов жилья.

Частных банков в Германии примерно 300. Кроме крупнейших банков, которые имеют юридическую форму АГ, есть банки, имеющие иную юридическую форму, в основном – форму ГмбХ.97

Есть банк, который специализируется на выдаче кредитов новым фирмам. Действуют также банки, занимающиеся проектным финансированием и инвестиционными операциями. Имеется также примерно 400 инвестиционных фондов, привлекающих пайщиков, желающих рискнуть вложениями в акции, облигации, объекты недвижимости и т.д. Кроме того, оказанием широкого набора банковских услуг занимается также почта.

Аналогичная структура банковской системы существует и в других странах Европы. В Испании значительное место в банковской

97  Хорсткотте Г. Германская банковская система. BASIS-INFO 6-1998. Экономика. IN-PRESS. С. 3-6.

164

деятельности занимают «Кассы», принадлежащие региональным и местным органам власти, в Австрии некоторые крупные банки принадлежат профсоюзам, во Франции и Италии основные банки вообще национализированы и действуют под контролем центрального правительства.

Некоторая специфика отличает банковские системы США и Великобритании. В США вообще нет государственного центрального банка, там вопросами регулирования банковской деятельности занимается Служба финансового контролера – СФК (Controller of the Currency), в Великобритании Банк Англии был национализирован сравнительно недавно, и в этой стране контролем за деятельностью на финансовом рынке (включая и деятельность банков) занимается независимое от Центробанка Ведомство Общего финансового регулятора.

Однако и в этих странах имеет место глубокое сегментирование банковской системы. В США роль сберегательных банков выполняют ссудо-сберегательные ассоциации, в Великобритании – строительные общества. В обеих этих странах жестко разделены банки, которые занимаются только внутренними операциями, и те, которые имеют доступ к международным переводам и операциям с иностранной валютой.

В США из примерно 12 тыс. банков большинство имеют право на осуществление деятельности только по одному адресу (бесфилиальные банки) или только в пределах одного города или одного штата.

Принятый у нас, в РФ, принцип универсальности банковской деятельности, как показывает опыт, формирует поля конфликтов интересов (государства и банковского сообщества, налоговой службы и банковской поддержки недобросовестных налогоплательщиков, производительного бизнеса и банков, банкиров и массы рядовых клиентов банков), создает чрезмерные риски для всех категорий клиентов банков, включая и государство и его органы, и в целом не отвечает требованиям содействия со стороны банков экономическому развитию.

Согласно этой концепции, любой банк может осуществлять любые виды банковских операций и применяемые ограничения в отношения деятельности банков рассматриваются как штрафные санкции, которые всегда должны обосновываться наличием конкретных претензий к такому банку со стороны надзорных (регулирующих) органов.

165

При этом законом для банкиров установлены чрезмерные средства и формы защиты их личных интересов перед интересами обслуживаемых ими клиентов.

Во-первых, в РФ лицензируются исключительно банки, которые на самом деле представляют объекты деятельности, но не банкиры, которые являются реальными субъектами банковской деятельности, осуществляемой ими как учредителями (собственниками) банков, их управляющими или осуществляющими иные формы контроля за деятельностью банков.

Дефектность такой российской практики становится очень наглядной, если сравнить ее, например, с нормами банковского права США.

В соответствии с этими нормами в США применяются особые требования к лицам, намеревающимся или желающим заняться банковской деятельностью.

Такие требования включают в себя группы конкретных «квалификаций, касающихся:

•компетентности и профессиональной подготовленности;

•претендента, причем именно в заявленных в бизнес-плане видах банковских услуг и действий (образование, опыт работы на руководящих позициях в банке, способность защитить и обосновать представленный в регулирующий орган бизнесплан работы банка в данной местности – последнее очень важно, поскольку подавляющие большинство банков в США

работают по хартии (лицензии), позволяющей им осуществлять свою деятельность только по единственному адресу их регистрации, второй офис нельзя открыть даже на соседней улице или в соседнем доме);

безупречной личной репутации всех учредителей банка и

•претендентов на занятие в нем всех ответственных позиций

– деловой и общей, и не только их самих, но и всех членов их семей (требуется предоставление исчерпывающей информации, которая затем проверяется по базам правоохранительных органов, налоговой службы, судов, торговых палат, по публикациям в СМИ и т.д.); и при этом у надзорного органа сохраняется право препятствовать найму в первые два года деятельности банка любого нового его должностного лица (под последними понимаются управляющий банком, кассир

и иной персонал высшего уровня);

•личной высокой имущественной состоятельности претендентов

– устанавливается, что индивидуальных и коллективных (иму-

166

щественных) возможностей у предполагаемых директоров банка должно быть достаточно для их (финансовой) независимости от получаемых в новом банке доходов, окладов и иных компенсаций (в течение, по крайней мере, первого года деятельности банка»).98

Кандидат на должность управляющего банком должен иметь также достаточный опыт управленческой работы и представить документы, доказывающие наличие у него успешного опыта управления банком или иным соответствующим финансовым учреждением. Это лицо ставится также в известность, что представленные им сведения будут проверены: Федеральным бюро расследований, Госдепартаментом США, Национальной миграционной службой, Таможенной службой США, Управлением по борьбе с распространением наркотиков, Интерполом, Всемирным банком, в СМИ, в Интернете, по базам LEXIS-NEXIS, ECIS (в последних содержатся сведения о лицах, занесенных в криминальные сводки или в административные протоколы, о лицах, когда-либо привлекавшихся к судебным разбирательствам, спорам и т.п. (практики признания судимостей снятыми в США не существует), а также по линии других государственных и местных распорядительных органов или иных агентств, осуществляющих контроль, если рассматриваемые лица связаны с учреждениями, находящимися под этим контролем.

При этом установлено, что граждане США «подлежат, по меньшей мере, шести принудительным проверкам», а в отношении иностранных граждан запрашиваются соответствующие органы тех стран, «где они проживали (проживают), имеют активы, брали кредиты, работали или имели отношение к управлению или контролю над банками».99

При этом «при неверном указании или умолчании о фактах в ходатайстве (об учреждении банка) или в прилагаемых документах в отношении организационной группы могут применяться строгие уголовные наказания».100

Установлено также, что претенденты на создание нового банка «должны опубликовать сообщения о своем ходатайстве в газете, по-

98  Поллард А.М. и др. Банковское право США. М. 1992. С. 184-189.

99  Руководство Службы финансового контролера (СФК) по вопросам деятельности корпораций (в трех томах, предоставляется по запросу, цена полного комплекта – 90 дол. или – по 15 дол. за одну отдельную страницу), Раздел «Новые банковские чартеры», с.7-8, 25-27.

100  Т Поллард А.М. и др. Банковское право США. М. 1992.С. 191.

167

стоянно выходящей в том регионе, в котором предполагаемый банк должен будет начать работу».

При этом любые «заинтересованные лица имеют в своем распоряжении30 дней со дня публикации ходатайства на то, чтобы делать запросы, уточнения или чтобы представить свои возражения». Также может быть потребовано проведение публичных слушаний по данному вопросу.

В конечном счете, если внимательно рассмотреть все эти требования, то становится очевидным, что подавляющему большинству наших банкиров не должно было быть разрешено вообще заниматься банковской деятельностью в любом качестве и на любой должности.

Во-вторых, российским банкирам – вовсе не проходящим столь жесткий отборочный тест, как это имеет место в США и других развитых странах –немедленно предоставляется стандартное право ограниченной ответственности, как и компаниям и фирмам, занимающимся другими видами хозяйственной деятельности. При этом полностью игнорируется тот факт, что в банковской деятельности, в отличие от всех иных видов бизнеса, предприниматель начинает с получения денег от клиентов, еще не понеся никаких затрат и не оказав им никаких услуг.

И в случае банкротства банка российский банкир рискует только суммой принадлежащих ему акций банка – если они у него вообще есть.

Для сравнения: в других развитых странах для директоров и иных руководящих работников банков приобретение определенного пакета акций своего банка является обязательным. При этом эти руководители банка обязаны публично декларировать любые свои действия с этими акциями – продажи, дарения, передачи в залог и т.д. На момент регистрации банка его управляющий должен представить в СФК полную свою биографию и заполнить обширную анкету о своем финансовом состоянии

Кроме того, для работников руководящего уровня обязательно страхование своей личной ответственности перед банком – как правило, на сумму не менее миллиона долларов, и, что особенно важно, оплачивать эту страховку он обязан из своего кармана.101 Заменой такой страховки в США, Великобритании и в некоторых других стра-

101  Сообщалось, что Г. Греф также ввел личное страхование ответственности руководящих работников Сбербанка, но оплачивать эти личные страховые полисы (в том числе и свой) он почему-то решил за счет Сбербанка (ответственность работника перед банком и его акционерами страхуется за счет самого банка?).

168

нах может быть также provision – особый вид финансовой гарантии или поручительства на такую же сумму со стороны состоятельного «третьего лица».

Следует также отметить, что регулирующие органы особое внимание уделяют также контролю за первыми годами деятельности банка. Так, в США в течение первых двух лет (при необходимости этот срок может быть увеличен) ни один кандидат на должности управляющего, директора, или иного ответственного служащего не может приступить к работе «до получения письменного сообщения от СФК об отсутствии у него соответствующих возражений». Кроме того, любые планы или программы по вознаграждению организаторов банка должны получить предварительное одобрение СФК.102

Как до недавнего времени реально проходила обычная проверка американского банка? Прямо с улицы, без всякого предупреждения или уведомления, в банк заходит инспектор СФК и просит провести его к управляющему банком. Если управляющего нет на месте в рабочие часы работы банка – это уже одно серьезное нарушение, если у него есть рабочий офис в другом месте – это второе серьезное нарушение (большинство банков в США имеет только один адрес, по которому они должны находиться и где они должны осуществлять всю свою деятельность).

Дальше он представляется, сообщает, что он имеет поручение проверить этот банк и требует предоставить ему такие-то и такие-то учетные документы и материалы. Проверив эти документы, он требует еще другие и другие. Заранее он никакого списка не дает и не знакомит руководство банка с планом своей работы.

При малейшем противодействии он просто поворачивается и уходит. Дальше он докладывает своему начальству, в результате чего:

•управляющие банком немедленно отстраняются от должности (пока – временно);

•в банк направляется временный управляющий, назначаемый СФК;

•под жесткий контроль ставятся все расходные операции банка,

•включая выплаты заработной платы работникам банка и бонусов его директорам;

102  Руководство Службы финансового контролера (СФК) по вопросам деятельности корпораций, Раздел «Новые банковские чартеры», с.2.

169

•в случае появления подозрений в отношении действий руководящих работников банка – немедленно выпускается судебный (временный) приказ о замораживании всех активов, принадлежащих им и членам их семей, управляющему запрещается совершать какие-либо действия в банке и от имени банка,

итакже покидать место своего постоянного жительства и т.д. Поэтому с инспекторами СФК в банках никто не спорит.

При проверке деятельности банка проверяется не только его от-

четность, но и порядок ведения учета и заполнения учетных форм

вбанке. Поскольку в США нет закона, утверждающего правила ведения бухгалтерского учета, то проверяется соответствие практики учета в данном банке нормам достоверности, уместности и полноты учетной документации. Формального соответствия какому-то параграфу или статье закона (которого нет) в США недостаточно, надо доказать проверяющему правильность ведения учета по существу (и последний тоже дает свое заключение – по существу дела, а не просто по соответствию букве правил).

При этом следует подчеркнуть, что в США каждый работник банка непосредственно и лично отвечает перед законом и перед обществом за свои действия. Если какой-то клерк открыл счет в банке ненадлежащему лицу, или кассир банка выдал наличные деньги по сомнительной сделке, или учетный работник банка не сообщил соответствующим органам о подозрительных переводах денег, то он не может сослаться на исполнение им всех формальностей или на наличие указания вышестоящего начальника– он лично, в том числе и

вуголовном порядке, будет отвечать за то, что проведенные им или при его содействии операции, сделки, учетные записи образовали состав преступной деятельности или способствовали ведению такой деятельности.

Поэтому в США нет такой проблемы как обманутые дольщики. Если в США компания собирает деньги на строительство жилья, то банк этой компании (любой клерк банка) следит за тем, чтобы все деньги пайщиков использовались только на цели строительства. А если эти деньги уйдут на сторону, и строительство жилого объекта

врезультате сорвется или просто задержится, то любой пайщик может обратиться с иском в суд– и не только к банку, но и конкретно к тому его служащему, который осуществлял операцию по переводу денег или по выдаче их наличными.

170