Основы страхования. Учебное пособие

щается сумма в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва на день прекращения договора страхования (выкупная сумма).

Организации и индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять страховщикам по их запросам документы и заключения, связанные с наступлением страхового случая и необходимые для решения вопроса о страховой выплате, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается страхова-

телем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации о валютном регулировании и валютном контроле (ст. 11, п. 1).

Страховой тариф — ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска. Конкретный размер страхового тарифа определяется договором добровольного страхования по соглашению сторон

(ст. 11, п. 2).

Страховые тарифы по видам обязательного страхования устанавливаются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

Срок страхования — время действия договора страхования. Начинается с момента оплаты страховой премии, прекращается по истечении срока, на который был заключен договор, либо при наступлении страхового случая, либо при неоплате страхователем страховой премии.

Сострахование — страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования (ст. 12).

Перестрахование — деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате (ст. 13). Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или

21

срока либо наступления иного события. Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между страховщиком и перестраховщиком в соответствии с требованиями гражданского законодательства. Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота.

Страховые компании могут образовывать ассоциации, страховые и перестраховочные пулы, объединения для осуществления более эффективной страховой деятельности (ст. 14).

Такжевстрахованиичастоиспользуетсятакоеопределение, как франшиза — предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер.

Франшизаподразделяетсянаусловнуюибезусловную. Условная франшиза назначается для тех случаев, когда страховщик согласно договору страхования не будет выплачивать компенсацию за убытки, непревышающиефраншизу. Например, еслифраншизаназначенавразмере5% иразмерпричиненногоущербанепревышаетэтого процента, то страхователь покроет его сам, не обращаясь в страховую компанию. Но если реальный размер ущерба будет составлять больше 5%, то страхователь обратится к страховщику и тот выплатит деньги. Безусловная франшиза назначается в тех случаях, когда страховщик, возмещая ущерб, вычтет франшизу из суммы страхового возмещения. Стороны договора (страхователь и страховщик) устанавливают размер франшизы, согласовывая ее размер друг с другом (1% и более) во время составления договора страхования. Устанавливая франшизу, страховщик может снизить страховой тариф, а страхователь в течение действия договора страхования будет самостоятельно нести ответственность за часть риска.

! Слово «актуарий» восходит к латинскому actuarius — клерк, регистратор, держатель актов. В Древнем Риме актуарий Сената исполнял, говоря современным языком, обязанности бизнес-менеджера. Именно в таком узком смысле понималась должность актуария, введенная в 1703 г. Петром I в России.

22

С появлением первых организаций страхования жизни (и появившейся необходимостью вычислять размер премий на научной основе) связано возникновение профессии «актуарий» в современном ее понимании. Первая актуарная фирма возникла в Великобритании в 1762 г. В 1848 г. появился институт актуариев в Лондоне, а 1856 г. — факультет актуариев в Эдинбурге1.

Вопросы для самостоятельной подготовки

1.Перечислите основные требования, предъявляемые к страховщикам в соответствии с российским законодательством.

2.Дайте определение страхователю и определите, каково его отношение с такими субъектами в страховании, как застрахованный и выгодоприобретатель.

3.Самостоятельно составьте глоссарий по международной терминологии, применяемой в страховании.

1.3.Классификация страхования

инормативно-правовое обеспечение страховой деятельности в РФ

Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных элементов. Классификация позволяет сформировать видение целостного явления с выделением его совокупных частей. Классификация страхования призвана решать такую же задачу: разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные части, находящиеся между собой

виерархической подчиненности.

Всуществующем на рынке страхования многообразии страховых услуг их можно различными способами группировать. Виды страховых продуктов могут быть классифицированы по различным критериям. Довольно распространенными среди них являются такие, как форма страхования, отрасль страхования, виды страхования.

1 URL: www.actuary.kz/Profession.html

23

По форме страхования, означающей способ вовлечения страхователей (застрахованных лиц, выгодоприобретателей) и страховщиков в страховые правоотношения, различают обязательное и добровольное страхование.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности, что предполагает проведение страхования в форме обязательной или добровольной.

Обязательное страхование осуществляется в соответствии с законом, основываясь на общественной целесообразности. Страховая ответственность при его проведении не ограничена по времени и наступает автоматически по установленным законом объектам страхования и кругу страхователей. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, т. е. обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи затрагивает не только интересы конкретного пострадавшего лица, но и общественные. Отсюда, например, обязательный характер социального страхования.

К сфере обязательного страхования относятся:

•обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, принадлежащих как гражданам, так и юридическим лицам, по причине вероятности нанесения вреда жизни, здоровью либо имуществу третьих лиц;

•обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте;

•страхование отдельных видов профессий и др.

Добровольное страхование осуществляется исключи-

тельно на добровольной основе страхователей при определенной законодательной поддержке со стороны государства. Законодательная база определяет лишь общие условия, а конкретные условия проведения страхования устанавливаются страховщиком в договоре страхования. Данная форма предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом

24

рынке. Добровольное страхование охватывает узкий круг пользователей предлагаемых услуг.

Основные принципы добровольной формы страхования1:

1)добровольное страхование действует на основе закона и на добровольных началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком;

2)добровольноеучастиевстрахованиивполноймерехарактерно только для страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя;

3)выборочный охват добровольным страхованием. Это связано

стем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям страхования действуют ограничения для заключения договоров;

4)добровольное страхование всегда ограничено сроком страхования. При этом начало и окончание срока особо оговариваются

вдоговоре, если страховой случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения договоров на новый срок;

5)добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса. Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой прекращение действия договора.

Кромеклассификациипоформестрахования, принятовыделять отрасли страхования, которые составляют основу классификации

1 См. : Куликов Н. И., Бабенко Е. Ю., Чайникова Л. Н. Страхование бизнеса.

С. 9.

25

страхования по однородным объектам, когда осуществляется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Имущественное страхование защищает интересы страхова-

теля, связанные с владением, использованием, распоряжением имуществом.

Универсальные виды страхования этого типа:

•страхование ответственности владельцев транспортных средств;

•сельскохозяйственное страхование (растений, урожая и животных);

•страхование имущества граждан;

•страхование имущества предприятий различных форм собственности

•страхование предпринимательских рисков.

Особую категорию в страховании имеет страхование ответственности. Суть данного вида страхования сводится к тому, что в отличие от имущественного и личного, оно защищает интересы как самого страхователя (поскольку ущерб за него возмещает страховая организация), так и третьих лиц, которые имеют гарантированные выплаты за причиненный ущерб, возникший по причине действия или бездействия страхователя. Таким образом, страхование ответственности обеспечивает защиту экономических интересов потенциальных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб.

В число видов страховой ответственности входят:

•страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Заключается между страховщиком и предприятиямизаемщиками или физическими лицами. Объектом страхования выступает ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит;

•страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Проводится в установленном зако-

26

ном порядке. Объект страхования — гражданская ответственность владельцев автотранспортных средств перед третьими лицами;

• страхование профессиональной ответственности исполь-

зуется в некоторых видах осуществления профессиональной деятельности, например врача, нотариуса, аудитора и др.

К перспективным видам страхования в России относятся морское и авиационное страхование грузов, страхование транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков. В мире получит, вероятно, распространение страхование космических объектов.

Личное страхование представляет собой форму социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. К распространенным объектам личного страхования относятся жизнь, здоровье, трудоспособность граждан. Большая доля операций по этому виду страхования проводится в добровольной форме.

Наиболее распространено смешанное страхование жизни с расширенным объемом ответственности, страхование детей.

Особое место в группе объектов личного страхования занимает медицинское страхование граждан, которое проводится в обязательнойформе. Данноеобстоятельствопозволяетотнестиэтотвид страхования к отрасли социального страхования. Наряду с обязательной формой медицинского страхования существует и добро-

вольное медицинское страхование.

Внастоящеевремявзарубежнойпрактикеширокоприменяется

страхование экономических рисков. В составе этого вида стра-

хования выделяют страхование: от коммерческих рисков; правовых рисков; политических рисков; технических рисков; рисков в финансово-кредитной сфере.

Технические риски, подлежащие страхованию, включают: стро- ительно-монтажные; эксплуатационные; риски новой техники и технологии.

Финансово-кредитные риски, подлежащие страхованию: страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика (стра-

27

хователем выступает банк); страхование залогов, от инфляции, валютных рисков и др.

Термин «риск» имеет итальянское происхождение (risho, rishio) и означает «опасность, более или менее предвидимое препятствие»1. В словаре Ожегова риск определяется как возможная опасность и как действие наудачу в надежде на счастливый исход2.

Таким образом, основным признаком риска выступает неопределенность, связанная с событиями, которые часто трудно или невозможно предвидеть.

Понятие «риск» исследуется целым рядом наук (психологией, медициной, философией и др.) и основывается в каждой из них на собственном предмете исследования и использовании своих подходов и методов. Многообразие интереса различных наук к исследованию рисков объясняется многоаспектностью этого явления3.

Как экономическое понятие, риск возникает вместе с формированием товарно-денежных отношений и развитием экономики.

Реализация принципа свободного взаимодействия рыночных субъектов, развитие конкуренции заставляют признать риск в системе рыночных отношений в качестве объективно необходимой категории, способной внести существенные коррективы не только в величину прибыли, но и заработной платы. Экономический риск связан с хозяйственной деятельностью, целью которой является получение определенного результата. В связи с этим видят содержание риска в вероятности получения любого непредвиденного результата. Частоприопределениикатегорииимеютместонекоторые различия4.

Иногда риск определяется как возможность того или иного результата от принимаемого хозяйственного решения, иногда как

1URL: www.smartbs.ru/articles/220/

2См.: Ожегов С. И. Словарь русского языка. М. : Русский язык, 1978. С. 626.

3URL: www.smartbs.ru/articles/220/

4См. там же.

28

«опасность возникновения непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами»1.

Интерес представляет определение риска, приводимое в монографии И. Т. Балабанова «Риск-менеджмент»: «Как экономическая категория, риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае свершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный (проигрыш, ущерб, убыток); нулевой; положительный (выигрыш, выгода, прибыль)»2.

Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» страховой риск — это предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхова-

ние (ст. 9, п. 1).

Любая хозяйственная деятельность предприятия в условиях рынка связана с риском, непредвиденными потерями.

Потери от экономических рисков могут выступать как в форме материальных, такииныхпотерь: потерьвремени, скоростиоборотакапиталаидр. Страховаятеорияипрактикавыделяюткритерии, по которым можно определить, поддается ли риск страхованию.

Критерии страхуемости риска следующие:

1)риск как событие является предполагаемым и вероятным, однако его наступление должно носить объективно случайный характер;

2)факт наступления страхового риска как события должен быть неизвестен в пространстве и во времени;

3)в отношении риска должна существовать совокупность однородных рисков, что позволит применять к нему закон больших чисел и принципов страховой компенсации;

4)последствия реализации страхового риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение;

1URL: http://encbook.ru/content309477/

2Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. М. : Финансы и статистика, 1996. С. 22.

29

5)причиной фактического наступления страхового риска не могут быть действия страхователя (застрахованного) или выгодоприобретателя, т. е. субъекты страхового правоотношения должны находиться в добросовестном неведении относительно наступления страхового случая;

6)риск как событие не должен иметь отношения к интересам, страхование которых не допускается по закону;

7)риск должен носить субъективный характер как в части влияния на субъекта, имущественные интересы которого он затрагивает, так и по последствиям реализации1.

В случае если один из указанных признаков отсутствует, страхование либо невозможно, либо эти возможности ограничены — страхование возможно на специальных условиях. При этом всегда можновыбратьэкономическиерешения, связанныесменьшимриском. Но при таком выборе будет, естественно, меньше ожидаемая

ифактически получаемая прибыль.

Каким бы сложным ни оказался риск, им можно управлять, его надо постараться минимизировать. Одним из способов минимизации риска и является страхование.

Страхование невозможно проводить в современных условиях беззаконодательнойбазы, служащейосновойдляэффективнойреализации страховых отношений в экономике. Существующие нормативные акты, регулирующие страховые отношения в современной России, можно условно распределить на три группы (уровня).

Так, кпервойгруппенормативныхактовотноситсяГражданский кодексРоссийскойФедерации. Основнаяегорольвстраховании— наличие правовых основ в области регулирования страхования на территории России. Иные кодексы, в содержании которых также нашли отражение правовые нормы, регламентирующие страхование, призваны способствовать развитию нормативной базы в рассматриваемой сфере.

Следующая группа представлена специальным законодательством, которое регулирует правовые и экономические отношения

1 Теория и практика страхования : учеб. пособие. М. : Аккмл, 2003. С. 59–60.

30