Основы страхования. Учебное пособие

но величиной убытка, т. е. пропорциональное разделение отдельного риска и полученной за него премии не применяется. Премия по этому виду перестрахования определяется обычно как процент годовой премии, полученной цедентом по принятому на страхование и переданному в перестрахование портфелю.

Непропорциональное перестрахование чаще всего применяется по договорам страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств за ущерб, причиненный третьим лицам в результате ДТП. Оно применяется также во всех видах страхования, где нет верхней границы ответственности страховщика.

При использовании описываемой схемы перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение над этим размером подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность. Ответственность по этому виду страхования может быть установлена либо в абсолютном, либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называют по-разному: удержанием в убытке, приоритетом, франшизой и др. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно.

Побудительный мотив к развитию непропорционального перестрахованиясостороныцедента— создатьопределенныегарантии своей устойчивости при возмещении малого количества исключительнокрупныхубытковилибольшогоколичестваисключительно мелких убытков.

Исходя из условий договора, перестраховщик принимает обязательство покрытия той части убытка, которая превышает установленную сумму собственного участия цедента, но ниже установленной в договоре суммы, составляющей верхнюю границу ответственности перестраховщика. Эти обязательства относятся ко всем ущербам, которые были вызваны одним стихийным бедствием, составляющим страховой риск. Если в результате данного страхового случая причинен ущерб многим страхователям, то этот ущерб рассматривается исключительно как групповой ущерб.

91

Обязательства страховщика устанавливаются в соотношении к групповому ущербу.

Эксцедент убытка зарекомендовал себя как наиболее эффективный вид перестрахования от кумуляции убытков при страховании каско автомашин.

Перестрахованиепревышенияубыточностикасаетсявсегострахового портфеля и ставит цель защитить финансовые интересы страховщика от последствий чрезвычайно крупной убыточности, которая определяется как процентное отношение выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых платежей. Причиной чрезвычайно крупной убыточности может быть возникновениемалогочиславесьмакрупныхубытковиливозникновение значительного числа мелких убытков.

Договоры перестрахования эксцедента убыточности могут оформляться самостоятельно обособленными контрактами или выступать в качестве дополнения к эксцедентному перестрахованию. И в том и в другом случае действие договора перестрахования ограничивается исключительно частью портфеля цедента, имеющего превышение убыточности.

Договоры эксцедента убыточности используются достаточно редко. Главным образом они применяются при страховании от бури и градобития. Такие договоры содержат значительный риск дляперестраховщика, таккакрезультатперестрахованияможетзависеть от непредвиденных и неконтролируемых изменений в страховой политике цедента и экономической ситуации в стране. При установлении приоритета необходимо убедиться в том, что цедент дажевслучаенеблагоприятногоразвитияубыточностинеполучит гарантированной прибыли. Важно, чтобы цедент отвечал за свою долю в убытках, как в других видах перестрахования. Важно также сделать полную правильную оценку управленческих и административных затрат страховщика.

Такимобразом, перестрахованиеявляетсянаиболеепростыми эффективным методом перераспределения риска. Исчерпаемость финансовых ресурсов страховых компаний объективно обусловливает ограниченность их возможностей по страхованию круп-

92

ных рисков (космические риски, страхование парков самолетов, индустриальные риски). Перестрахование позволяет страховым компаниям путем привлечения денежных средств других страховщиков обеспечить добросовестное исполнение обязательств по осуществлению страховой выплаты при наступлении страхового случая, сохраняя при этом стабильность своего финансового положения. Необходимость перестрахования обусловлена, среди прочего, нормативными требованиями к капиталу и активам и обеспечивает инструментарий для быстрого развития страхового портфеля.

Учитывая небольшую (по сравнению с зарубежными компаниями) капитализацию российских страховых компаний, система перестрахования приобретает для отечественного страхового рынка большее значение, предоставляя российским страховщикам возможность заключать договоры страхования рисков, стоимость которых превосходит их собственные средства, что позволяет развиватьсястраховомурынку. Такимобразом, системаперестрахования является залогом финансовой устойчивости любой страховой компании, предоставляя защиту ее капитала, и служит основой роста объемов и качества страховых услуг1.

Также следует иметь в виду, что построение сильного российского перестраховочного рынка возможно лишь через его интеграцию в мировой рынок. Однако пока не более 10 российских компаний способны конкурировать с международными перестраховщиками на мировом рынке. Важными шагами на пути к интеграции должны стать повышение требований к минимальному УК и либерализация законодательства стран СНГ, касающегося перестрахования2.

! Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Кроме того, предусмотрено, что страховщики, имеющие лицензию на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахова-

1URL: www.uresearch.psu.ru/main

2URL: www.raexpert.ru/researches/insuranc

93

Заключение

Роль страхования в системе современных мирохозяйственных связей постоянно возрастает. В странах, где развита рыночная экономика, страхование представляет собой важный сектор народного хозяйства, поскольку аккумулирует значительную часть национального дохода.

Именно страхование дает собственникам экономических ресурсов гарантию возмещения ущерба в случае потери доходов, повреждения имущества.

Страхование — важный компонент социальной и экономической сфер, так как обеспечивает финансовую стабильность предприятий, реализацию общественно полезной деятельности, обеспечивает достойную жизнь, гарантирует сохранение доходов и накоплений, дает возможность использовать свободные средства из страхового фонда для участия в инвестиционной деятельности, прибыль страховых учреждений пополняет бюджет государства. Наряду с этим, страхование оказывает влияние на укрепление финансов государства, освобождая бюджет от расходов, связанных с выплатами в результате реализации различного рода рисков.

Также очень важно отметить тот факт, что страхование способствует развитию, прогрессу, позволяя минимизировать риски при внедрении различного рода новинок, таких как новая техника, новая технология либо какая-нибудь научная разработка.

Выбирая надежного страховщика, страховщика с гарантией выплаты страхового возмещения и с надежной финансовой устойчивостью, страхователю необходимо учесть ряд следующих моментов:

•срок работы страховой компании на рынке;

•открытость страховой организации, что подразумевает до-

95

Список использованной литературы

Основная

1.Об организации страхового дела в Российской Федерации : Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 30.11.2011, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2012). URL : http // www.base.consultant.ru

2.Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, их структура и порядок применения страховщиками при определении страховой

премии : Постановление Правительства Российской Федерации от

8 декабря 2005 г. № 739. URL : http // www.base.consultant.ru

3.Гвозденко А. А. Страхование : учебник / А. А. Гвозденко. М. : ТК Велби,

Проспект, 2008. 464 с.

4.Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. II. Гл. 48, ч. 2. М. : Ось89, 2008.

5.КлоченкоЛ. Н. Основыстраховогоправа: учеб. пособие/ Л. Н. Клоченко, К. И. Пылов. Ярославль : Норд, 2002. 232 с.

6.Чернова Г. В. Страхование: экономика, организация, управление / Г. В. Чернова. М. : Экономика, 2010. 751 с.

7.ШаховВ. В. Страхование: учебникдлявузов/ В. В. Шахов. М. : ЮНИТИ, 2000. 311 с.

8.Шихов А. К. Страховое право : учеб. пособие / А. К. Шихов М. : ЗАО Юридический дом «Юстицинформ», 2003. 304 с.

Дополнительная

9.Андеррайтинг в страховании : учеб. пособие / А. П. Архипов. М. :

ЮНИТИ, 2007. 240 с.

10.Балабанов И. Т. Риск-менеджмент / И. Т. Балабанов. М. : Финансы и статистика, 1996. 192 с.

11.Бланд Д. Страхование: принципы и практика / Д. Бланд. М., 1998.

12.Гомеля В. Б. Специфика страхового спроса и предложения в РФ на современном этапе / В. Б. Гомеля // Финансы. 2003. № 4. С. 48–51.

13.Гребенщиков Э. Российский страховой бизнес инвестиционное призвание / Эдуард. Гребенщиков // Человек и труд. 2002. № 9. С. 87.

14.Грушанина М. А. Использование метода когнитивного моделирования для оценки и анализа развития страхового бизнеса / М. А. Грушанина // Страховое дело. 2004. № 7. С. 9–16.

97

15. Жилкина М. Государственное регулирование страхования

вдореволюционной России / М. Жилкина // Российский страховой бюллетень. 1999. № 3.

16.Ожегов С. И. Словарь русского языка / С. И. Ожегов. М. : Русский язык, 1978.

17.Основы страхового менеджмента : метод пособие по изучению дисциплины«Страховойменеджмент»/П.В.Журавлев,В.В.Владимиров, С. А. Банников. М. : ЗАО «Изд-во «Экономика», 2007. 404 с.

18.Основыстраховойдеятельности/ подред. Т. А. Федоровой. М., 2001.

19.Плешков А. П. Важный аспект эффективной страховой защиты / А. П. Плешков // Социальные приоритеты развития страхового дела

вРоссии. Материалы 4-й конференции ВНСО (июль 2002.) М. : ИД «Страховое ревю», 2003.

20.Сердюкова Е. В. Страховой бизнес в России: тенденции развития / Е. В. Сердюкова, В. А. Сердюков // Страховое дело. 2004. № 1. С. 20–24.

21.Словарь страховщика / С. Л. Ефимов. М., 2000.

22.Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахова-нию / Ю. М. Журавлев. М. : ИЦ «Анкил» 1994.

23.Страхование / под ред. Т. А. Федоровой. М. : Экономист, 2008. 827 с.

24.Страхование : учеб. пособие / Ю. А. Сплетухов, Е. Ф Дюжиков. М. :

Инфра-М, 2006. 312 с.

25.Страхование бизнеса : учеб. пособие / Н. И. Куликов, Е. Ю. Бабенко, Л. Н. Чайникова. Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та. 2006.

26.Страховое дело : учеб. пособие / А. С. Адонин, А. П. Архипов. М. :

МЭСИ, 2008. 424 с.

27.Страховое дело : учебник / под ред. Л. А. Орланюк-Малицкой. М. : ИЦ

«Академия», 2003.

28.Страховой менеджмент : управление деятельностью страховой компании / Е. А. Кургин. М. : РКонсульт, 2005. 304 с.

29.Теорияипрактикастрахования: учеб. пособие/ подред. К. Е. Турбиной.

М.: Анкил, 2003. 704 с.

30.Управление страховым бизнесом : учеб. пособие /А. П. Архипов. М. :

Магистр, 2009. 317 с.

31.Финансовый менеджмент страховой организации : учеб. пособие / Н. Н. Никулина, С. В. Березина. М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 431 с.

Материалы интернет-сайтов

1.Сайт Министерства финансов РФ. URL: http: // www1.minfin.ru/

2.Сайт Агентства страховых новостей. URL: http: // www.insur-today.ru/

3.Сайт агентства финансового сервиса. URL: http: //www.kasta.biz/ru/ interest/interesting

98