Основы страхования. Учебное пособие

взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав Российского союза обществ взаимного от огня страхования. К 1917 г. союз объединял 124 общества взаимного страхования1. Уставы обществ взаимного страхования утверждались в Министерстве внутренних дел. Наряду с общими вопросами организационной структуры и деятельности, эти уставы включали также основные статьи страхового договора.

В1894 г. был установлен государственный контроль за деятельностью страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел. Устанавливалась обязательная публичная отчетность всех страховых обществ2.

Таким образом, к началу XX в. в России сформировалась отлаженная система страхования, осуществляемая российскими и иностранными страховыми обществами и обществами взаимного страхования. Наряду с указанными организациями, страхование проводили правительственные учреждения, государственные сберегательные кассы и иные государственные органы.

В1913 г. во всех страховых учреждениях России было застраховано имущества на сумму 21 млрд руб., в том числе на долю акционерных обществ приходилось 65% этой суммы, земств — 15%, ОВС — 8%. Страховая премия составила за этот год: в акционерных обществах России — 129 млн руб., иностранных компаниях — 12 млн руб., ОВС — 14 млн руб., сберегательных кассах— 15,5 млнруб. Всегов1913 г. былособраноповсемвидам страхования 204,9 млн руб. страховых премий3.

Денежные средства страховых компаний были одним из источников инвестиций в государственные займы, акции, привлекались дляиспользованиявобслуживаниивнутреннегоивнешнегодолга. Интеграция мирохозяйственных связей охватила и сферу страхового дела, что оказалось достаточно своевременно, тем более что денежная реформа, проведенная в Российской империи, создала

1URL: www.insuranceconsulting.ru/publik/history2.html

2Российский страховой бюллетень. 1999. № 3. С. 27.

3URL: www.sib-insur.ru/info02-1.htm

11

благоприятные предпосылки для деятельности иностранных страховых обществ.

Вдореволюционной России ведущее место в страховом деле сохранялось за акционерными обществами. Наиболее распространенным было имущественное страхование.

Начавшиеся с 1914 г. социально-экономические потрясения, вызванные Первой мировой войной и политической ситуацией

вРоссии, привели в конце 1917 г. к полному развалу страхового рынка.

После Октябрьской революции декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской республике» была введена государственная монополия на страхование. Для нее было характерно централизованное установление видов и объектов страхования, страховых рисков, порядка расчета тарифов, страхового возмещения и страхового обеспечения, методов определения причиненного ущерба, порядка уплаты страховых взносов и выплат, обязанностей страховщиков и страхователей, содержание правил и договоров страхования.

Государственная монополия на страхование была устранена

в1992 г. Законом РФ «О страховании», в последующих редакциях — Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Начался очередной этап установления новых страховых отношений в новых экономических условиях.

Этот закон заложил основу для формирования правовой базы страхования и развития рыночных структур в страховой сфере, установил механизм государственного регулирования страховой деятельности.

Таким образом, в начале последнего десятилетия прошлого столетия в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка, которое продолжается до настоящего времени.

Вусловиях современного общества с развитой рыночной экономикой практически не существует материальных объектов и интересов, не защищенных страхованием.

12

! Интересные случаи в страховании. В архивах фирмы «Ллойд» хранится множество забавных страховых историй.

Известно, что большинство выставочных и музейных экспонатов страхуется. Например, самая большая в мире сигара весом 110 килограммов и длиной почти 4 метра была застрахована при экспонировании на одной из выставок в Лондоне на 18 000 фунтов стерлингов, причем страховая премия составила всего 50 пенсов. Возможно, потому, что, как утверждал владелец сигары, выкурить ее можно лишь за 339 суток.

Хозяин одного итальянского ресторанчика в Лондоне в рекламных целях заказал свою восковую копию, сидящую за столом со стаканом в руке. Кукла ему так понравилась, что он решил взять ее на выставку в Данию. Он не только застраховал манекен на 2500 фунтов стерлингов на период транспортировки и выставки, уплатив премию в 5 фунтов, но и приобрел для него отдельный билет на самолет на место рядом со своим. Страховое возмещение по этому полису не выплачивалось, зато сколько удовольствия1.

Вопросы для самостоятельной подготовки

1.Раскройте современное состояние рынка страхования в России и за рубежом.

2.Особенности развития страхования в нашей стране и зарубежных странах.

3.Обозначьте перспективы развития страхования для Российской Федерации.

1.2. Основные элементы и понятия процесса страхования

Страховому делу присуща специфическая терминология, отражающая ключевые понятия, обозначения, категории.

Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее — Закон) дает такое определение понятия страхования: страхование — отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской

1 URL: www.insurance-russia.com/33.html

13

Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков (ст. 2, п. 1)1.

Страховаядеятельность(страховоедело) — сферадеятельно-

сти страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестраховани-

ем (ст. 2, п. 2).

Тем самым федеральный закон по-разному трактует страхование как некую защиту интересов различных субъектов общества и выделяет страховое дело как самостоятельный вид хозяйственной деятельности.

Целью организации страхового дела является обеспечение за-

щиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев

(ст. 3, п. 1).

Задачами организации страхового дела являются:

•проведение единой государственной политики в сфере страхования;

•установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Страхование осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

1 Здесь и далее в данном разделе все определения понятий даны по тексту Закона РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ред. от30.11. 2011, сизм. идоп., вступающимивсилус01.01.2012). URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=115800

14

Закон также содержит определения основных субъектов страхования.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона (ст. 6, п. 1).

Страховщики — юридические лица, созданные в соответствии

сзаконодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.

Закон предъявляет определенные требования к страховым компаниям, функционирующим на территории нашей страны в качестве страховщика. Так, одним из требований является условие, при котором собственные средства страховщиков (за исключением обществ взаимного страхования, осуществляющих страхование исключительно своих членов) должны включать в себя уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенную прибыль (ст. 25. п. 2).

Также страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого определен в размере 120 млн руб. с 1 января 2012 г., а также с условием применения ряда повышающих коэффициентов (например, 2 — для осуществления страховых операций по личным видам страхования и 4 для осуществления перестрахования, а также страхования в сочетании

сперестрахованием) (ст. 25, п. 3).

Изменение минимального размера уставного капитала страховщика допускается только федеральным законом не чаще одного раза в два года при обязательном установлении переходного периода.

Внесение в уставный капитал заемных средств и находящегося в залоге имущества не допускается.

Страховщики обязаны соблюдать установленные Законом и нормативными правовыми актами органа страхового надзора требования финансовой устойчивости в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, норма-

15

тивного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика, а также выдачи банковских гарантий (ст. 25, п. 4).

Для выполнения собственных обязательств по страхованию, перестрахованию страховщики в определенном порядке формируют страховые резервы. Средства страховых резервов подлежат исключительно для осуществления страховых выплат. Страховщики вправе инвестировать и иным образом размещать средства страховых резервов на условиях, установленных нормами права. Одно из обязательных требований к размещению страховых резервов — это их размещение на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности (ст. 26).

Также важным пунктом является то, что предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная; торгово-посредническая и банковская деятельность. Тем самым страховые компании в соответствии с трактовкой Закона должны осуществлять страхование, а уже опосредованно могут заниматься иными видами деятельности, не противоречащей действующему законодательству.

В Законе установлены квалификационные требования к руководителям и главным бухгалтерам субъекта страхового дела

(ст. 32).

Руководители (в том числе единоличный исполнительный орган) субъекта страхового дела — юридического лица или являющийся субъектом страхового дела индивидуальный предприниматель обязаны иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы в сфере страхового дела и (или) финансов не менее двух лет.

Главный бухгалтер страховщика должен иметь высшее экономическое или финансовое образование, подтвержденное документом о высшем экономическом или финансовом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также стаж работы по

16

специальности не менее двух лет в страховой, перестраховочной организации и (или) брокерской организации, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

Главный бухгалтер страхового брокера должен иметь стаж работы по специальности не менее двух лет.

Необходимо иметь в виду, что в страховой компании присутствует представитель такой редкой профессии, как актуарий. Это человек, который занимается актуарными расчетами, используя знаниятеориивероятности, статистики, математики, рассчитывает страховые тарифы.

Страховыеактуарии— гражданеРоссийской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщикомдеятельностьпорасчетамстраховыхтарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов (ст. 8, п. 1).

Страховой актуарий должен иметь высшее математическое (техническое) или экономическое образование, подтвержденное документом о высшем математическом (техническом) или экономическом образовании, признаваемым в Российской Федерации, а также квалификационный аттестат, подтверждающий знания в области актуарных расчетов (ст. 32, п. 4).

Наличие грамотного актуария в числе сотрудников страховой компании позволяет страховщику с финансовой выгодой реализовывать свои страховые услуги.

Помимо вышеупомянутых сотрудников страховой компании, также существуют и другие. К ним относятся:

•страховые агенты — граждане Российской Федерации, осу- ществляющиесвоюдеятельностьнаоснованиигражданско-право- вого договора, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика в соответствии с предоставленными полномочиями (ст. 8, п. 1);

•страховыеброкеры— гражданеРоссийскойФедерации, зарегистрированные в установленном законодательством Российской

17

Федерации порядке в качестве индивидуальных предпринимателей, или российские юридические лица (коммерческие организации), представляющие страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя или осуществляющие от своего имени посредническую деятельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхования или договоров перестрахования (ст. 8, п. 2).

Объектамиличногострахования(ст. 4, п. 1) могутбытьимуще-

ственные интересы, связанные:

1)с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

2)с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Также закон определяет объекты страхования, то, что непосредственно подлежит страхованию и выступает предметом договора страхования.

Объектами имущественного страхования (ст. 4, п. 2) могут быть имущественные интересы, связанные, в частности:

1)с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

2)обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

3)осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Далеко не все объекты могут быть застрахованы. Так, согласно Закону запрещено страхование: 1) противоправных интересов;

2)интересов, которые не являются противоправными, но их страхование запрещено законом (ст. 4).

Примером противоправных интересов является страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников. Противоправными интересами являются также риски задержания полицией для такой категории лиц, как зачинщики ограбления или убийства.

18

Примером интересов, которые не являются противоправными, ноихстрахованиезапрещенозаконом, можетслужитьстрахование убытков игроками при участии в играх, лотереях (ст. 928 ГК РФ)1 и т. п. Игроки явно имеют имущественный интерес в компенсации проигранных денег. Но данные интересы являются противоправными для участников этих мероприятий. При этом предприниматели, являясь организаторами указанных мероприятий, наоборот, имеют право на компенсацию потери доходов (дополнительных расходов), понесенныхвовремяосуществленияпредпринимательской деятельности, имеют право на страхование своих интересов. Они правомерно могут заключать договоры страхования финансовых рисков.

Если федеральным законом не установлено иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование).

На территории Российской Федерации страхование (за исключением перестрахования) интересов юридических лиц, а также физических лиц — резидентов Российской Федерации может осуществляться только страховщиками, имеющими лицензии, полученные в установленном порядке.

Кроме специальных, обозначенных в Законе терминов, в профессиональной сфере страховщиков существуют и используются следующие2: страховая защита — это совокупность отношений по преодолению и возмещению ущерба, причиненного объектам имущественного интереса; страховое покрытие представляет собой совокупность условий страхования по договору страхования, относящихся к структуре и перечню покрываемых рисков, объектов имущества, объектов имущественных интересов, застрахованных лиц, застрахованных убытков, расходов и т. д., отражающих пределы ответственности страховщика (страховые суммы, лимиты ответственности); страховой полис — договор о страховании;

1URL: www.consultant.ru/popular/gkrf2/4_55.html#p4489

2Бланд Д. Страхование: принципы и практика. М., 1998. С. 71–81 ; Основы страховой деятельности / под ред. Т. А. Федоровой. М., 2001.

19

документ, свидетельство, выдаваемое страховым обществом застрахованному в нем лицу или учреждению. На лицевой стороне полиса отражены основные положения договора, на обратной — правила страхования.

Страховая сумма — денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховыхвзносов) иразмерстраховойвыплатыпринаступлении страхового случая (ст. 10, п. 1).

Приосуществлениистрахованияимуществастраховаясуммане может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную договором страхования, за исключением случая, если страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страховате-

лем (ст. 10, п. 2).

При осуществлении личного страхования страховая сумма устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем.

Страховая выплата — денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая (ст. 10, п. 3).

При осуществлении личного страхования страховая выплата (страховая сумма) производится страхователю или лицу, имеющим право на получение страховой выплаты (страховой суммы) по договору страхования, независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по обязательному социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда.

При осуществлении страхования жизни страховщик в дополнение к страховой сумме может выплачивать часть инвестиционного дохода.

При расторжении договора страхования жизни, предусматривающего дожитие застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события, страхователю возвра-

20