Экзамен зачет учебный год 2023 / Криминология2 / УЧЕБНИКИ КРИМИНОЛОГИЯ / Клеймёнов Учебник криминология 2018
.pdf2) внешнеэкономической деятельности (контрабанда — ст. 188 —утратила силу 7 декабря 2011 г., незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники — ст. 189, невозвращение на территорию Российской Фе-
дерации культурных ценностей — ст. 190, приобретение, хранение, перевоз-
ка, переработка в целях сбыта или сбыт заведомо незаконно заготовленной древесины — ст. 1911, уклонение от исполнения обязанностей по репатриа-
ции денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Феде-
рации — ст. 193, совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов — ст. 193', уклоне-
ние от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физиче-
ского лица, — ст. 194, контрабанда наличных денежных средств и (или) де-
нежных инструментов — ст. 2001, контрабанда алкогольной продукции и
(или) табачных изделий — ст. 2002 УК РФ); 3) потребительского рынка (воспрепятствование законной предприниматель-
ской или иной деятельности — ст. 169 УК РФ, регистрация незаконных сде-
лок с недвижимым имуществом — ст. 170, внесение заведомо ложных сведе-
ний в межевой план, технический план, акт обследования, проект межевания земельного участка или земельных участков либо карту-план территории — ст. 1702, незаконное предпринимательство — ст. 171, производство, приобре-
тение, хранение, перевозка или сбыт товаров и продукции без маркировки и
(или) нанесения информации, предусмотренной законодательством Россий-
ской Федерации, — ст. 1711, незаконные организация и проведение азартных игр — ст. 1712, лжепредпринимательство — ст. 173 (утратила силу 7 апреля
2010 г.), приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, — ст. 175, ограничение конкуренции — ст. 178, принуждение к со-
вершению сделки или отказу от ее совершения — ст. 179, незаконное ис-
441
пользование средств индивидуализации товаров (работ, услуг) — ст. 180,
нарушение правил изготовления и использования государственных пробир-
ных клейм — ст. 181, незаконные получение и разглашение сведений, со-
ставляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, — ст. 183,
оказание противоправного влияния на результат официального спортивного соревнования или зрелищного коммерческого конкурса — ст. 184, привлече-
ние денежных средств граждан в нарушение требований законодательства Российской Федерации об участии в долевом строительстве многоквартир-
ных домов и (или) иных объектов недвижимости — ст. 2003 УК РФ); 4) банкротства и рейдерства (фальсификация единого государственного ре-
естра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депо-
зитарного учета — ст. 170', воспрепятствование осуществлению или неза-
конное ограничение прав владельцев ценных бумаг — ст. 1854, фальсифика-
ция решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного об-
щества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяй-
ственного общества — ст. 1855, неправомерные действия при банкротстве — ст. 195 УК РФ, преднамеренное банкротство — ст. 196, фиктивное банкрот-
ство — ст. 197 УК РФ); 5) налогов (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица
—ст. 198 УК РФ, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации
—ст. 199, неисполнение обязанностей налогового агента — ст. 1991, сокры-
тие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов, — ст. 1992 УК РФ).
Резкий рост криминализации финансово-кредитной сферы был зафиксирован в начале реформ и приобрел буквально лавинообразный характер. Получение денег по фальшивым авизо, поддельным чекам «Россия», мемориальным ор-
дерам стало чрезвычайно прибыльным бизнесом, в котором особую актив-
ность проявили этнические группировки. Массовым стало получение «без-
возвратных» кредитов, как правило, по документам фирм-однодневок, заре-
442
гистрированных на лиц, «потерявших» документы (таких лиц на криминаль-
ном сленге называли «лыжники»). Деятельность Центрального банка в нача-
ле 1990-х гг. не только не стабилизировала, но и расшатывала финансовую систему. Так, тяжелый удар по денежному обращению был нанесен в 1992 г.,
когда из 5,2 трлн. рублей прироста денежной массы 2 трлн. пришлось на криминальную эмиссию, которая в переломный для экономики год спрово-
цировала резкую инфляцию. Это во многом было следствием того, что Цен-
тральный банк не предусмотрел и не разработал меры, защищающие расчет-
ные документы от подделок, а систему расчетов — от злоупотреблений. Бо-
лее того, создавались условия, благоприятствующие криминализации финан-
сово-кредитной сферы.
Образование расчетно-кассовых центров, скопированных с американских и немецких аналогов, в российских условиях слабой компьютеризации начала
90-х гг. стало буквально разрушать кредитно-финансовую систему страны.
Раньше платежные документы пересылались по цепочке: плательщик — банк плательщика — банк получателя — получатель. После введения расчетно-
кассовых центров цепочка удлинилась, начались постоянные сбои и беспре-
цедентные задержки в расчетах.
Всего в 1992— 1993 гг. только из-за несовершенства системы банковских расчетов или посредством использования поддельных банковских докумен-
тов было введено в обращение примерно 3—4 трлн. рублей, значительная часть которых была конвертирована и переведена в зарубежные банки. В
борьбе за перераспределение контроля за коммерческими банками и крими-
нальными капиталами началась настоящая война с использованием подкупа,
шантажа, физического устранения конкурентов.
Общественно опасная деятельность в рассматриваемой сфере осуществля-
лась в условиях правового вакуума. Только в 1996 г. были криминализирова-
ны действия, совершение которых позволило многим лицам безнаказанно обогатиться.
443
Лидером экономической преступности в анализируемой сфере являет-
ся фальшивомонетничество. Детерминантами его распространения выступа-
ет ряд факторов:
девальвация ответственности за это деяние — из особо опасного государ-
ственного преступления оно превратилось в рядовое экономическое преступ-
ление;
увеличение в обороте денежной массы валют зарубежных стран;
доступность многоцветных копировальных устройств с программным обес-
печением, позволяющих довольно качественное и быстрое производство де-
нежных знаков и ценных бумаг;
нестабильность экономики, постоянное разорение предпринимателей, из числа которых, как правило, рекрутируется отряд фальшивомонетчиков;
обнищание населения, в сознании которого легко преодолеваются барьеры на пути совершения экономических преступлений.
Следующим по массовости видом экономической преступности являет-
ся изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов. В последние годы чаще всего подделываются кредитные карты.
Подделка кредитных карт может быть как частичной, так и полной. В первом случае у законных владельцев похищаются кредитные карты и в их реквизи-
ты (номер, имя, отчество, фамилия владельца, подпись, цифровой код) вно-
сятся новые данные. Во втором случае берется чистый кусок пластмассы формы кредитной карточки и на него наносятся действительные реквизиты
(номер карточки, срок действия, фамилия и т. п.), которые копируются с ори-
гиналов. Данные реально действующих карт можно получить, например, с
помощью специального устройства — скиммера. Оно считывает и переписы-
вает всю информацию с магнитной полосы карты. Преступнику необходимо лишь на время завладеть подлинной карточкой. Впоследствии эти карточки используются при расчетах.
444
Надо полагать, что манипуляции с кредитными картами будут активизиро-
ваться вместе с расширением сети интернет-магазинов. Об этом свидетель-
ствует американский опыт.
Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга закономерно стал более массовым после появления частных приисков и в результате вовлечения населения, проживающего близ мест до-
бычи золота, драгоценных камней или жемчуга, в соответствующий незакон-
ный промысел. Нередко у этого населения отсутствуют иные возможности для выживания.
Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней и жемчуга предполагает наличие совершенно определенного цикла: получе-
ние соответствующих предметов, их хранение, перемещение (транспорти-
ровку) и сбыт.
Такое преступление часто связано с хищениями.
По добыче золота Россия находится на пятом месте в мире после ЮАР,
США, Австралии и Китая. Россия располагает и значительными прогнозны-
ми ресурсами золота — почти 18 000 тонн, что ставит ее на второе место в мире после ЮАР. Три четверти добываемого в России золота идет на экс-
порт. В России главным местом добычи золота является Магадан. В Мага-
данской области зарегистрировано более 300 недропользователей, из них ак-
тивных примерно 100. Создан Фонд-драгмет — государственное предприя-
тие, призванное собирать золото у старателей, рассчитываться с ними. Уста-
новлен порядок ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Фе-
дерации драгоценных металлов, драгоценных камней и сырьевых товаров,
содержащих драгоценные металлы.
Однако наряду с легальными операциями существует и теневой оборот золо-
та. Эксперты полагают, что через руки теневых дельцов ежегодно проходит
5—10 тонн.
В регионе действуют устойчивые криминальные группы, имеющие выход за рубеж. Основной канал нелегального оборота — через Ингушетию в Турцию.
445
Существует и незаконный оборот драгоценных камней.
Для выхода из сложившейся ситуации предлагались конкретные меры. Ука-
зывалось на необходимость установить в местах добычи государственные контрольные посты для фиксации и учета добытых драгметаллов и камней.
Необходимо обязать добытчиков сдавать в Гохран России 30% добытого, а
остальное разрешить реализовывать на рынке через специально уполномо-
ченные структуры. Также следует передать в собственность государства все аффинажные заводы, через которые будет осуществляться контроль за обо-
ротом драгметаллов. Предложенные меры будут способствовать стабилиза-
ции обстановки в золотоалмазном комплексе.
Следует признать малоэффективными попытки начать борьбу с преступле-
ниями на рынке ценных бумаг. Включение в 2002, 2009 и 2010 гг. в Уголов-
ный кодекс РФ новых статей, предназначенных для этого (ст. 185', 1852, 1853, 1856), ничего не дает, поскольку они не применяются. К тому же использова-
ние новых технологий в законодательной технике — отсрочки вступления в силу ст. 1856 «Неправомерное использование инсайдерской информации» —
указывает на тенденцию подмены реальной борьбы с экономической пре-
ступностью декларативными намерениями.
Борьба с легализацией преступных доходов в России была начата в 1997 г. с
введением в действие нового Уголовного кодекса РФ, гл. 22 «Преступления в сфере экономической деятельности» которого содержит ст. 174 «Легализация
(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных неза-
конным путем». Однако Россия долгое время находилась в «черном списке» ФАТФ.
7 августа 2001 г. в России принят Федеральный закон, который получил название «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, получен-
ных преступным путем».
На пленарном заседании ФАТФ, проходившем 9—11 октября 2002 г. в Па-
риже, было принято решение об исключении Российской Федерации из спис-
ка стран и территорий, не сотрудничающих в деле противодействия легали-
446
зации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Таким образом,
названный Федеральный закон был признан соответствующим международ-
ным стандартам и эффективным.
ФАТФ подготовлен отчет с описанием современных способов отмывания де-
нежных средств с обзором практики. В отчете выделены следующие способы легализации.
1. Легализация с помощью некоммерческих организаций. Одним из основных способов, применяемых преступными организациями в целях финансирова-
ния террористических акций и отмывания средств, полученных преступным путем, являются злоупотребления, допущенные в ходе деятельности неком-
мерческими организациями (НО). Некоммерческие и благотворительные ор-
ганизации затрагивают почти все аспекты жизни: образование, спорт, куль-
туру, искусство и проч. В различных странах и юрисдикциях процесс их ор-
ганизации и функционирования различен. Злоупотребления в ходе деятель-
ности таких организаций в целях отмывания денег могут носить очень разно-
образный характер. Одна из возможностей, используемых преступниками, —
это организация НО якобы в благотворительных целях, но с помощью такой НО средства переводятся для финансирования преступной группировки. НО может осуществлять финансирование или связь с террористическими и пре-
ступными группировками, при этом физические лица или организации, вы-
ступающие в качестве ее спонсоров, могут не догадываться об этом.
2. Использование неформальной системы перевода ценностей. Внимание экспертов ФАТФ было сфокусировано на возможности использования терро-
ристами неформальной системы перевода ценностей и денежных средств
(НСПЦ) в своих целях. Эта система находится за пределами обычной бан-
ковской системы и других механизмов перевода денег. Иногда она может пе-
ресекаться с банковской системой или использовать частично банковские платежи. В различных юрисдикциях она может называться системой небан-
ковских переводов, параллельной банковской системой (hawala, hundi, black
447
market peso exchange). Очень часто подобные системы различных стран име-
ют связи между собой.
Смысл работы НСПЦ заключается в следующем. Деньги передаются клиен-
том оператору в месте нахождения клиента и в соответствии с распоряжени-
ем клиента переводятся получателю средств в другом регионе. При этом опе-
ратор системы связывается со своим коллегой в месте нахождения получате-
ля средств с требованием выплатить получателю необходимую сумму. Для связи используют телефонную, факсимильную связь или Интернет. За пере-
вод средств оператор снимает с клиента небольшую сумму. Как правило, ра-
бота операторов основана на доверии и может быть построена на семейных,
этнических или деловых связях.
Теоретически переводы операторов должны быть равнозначны, но на прак-
тике это не всегда так, поскольку им необходимо урегулировать свои взаи-
морасчеты. Это они делают, используя денежные переводы через обычные банки или путем коммерческих операций.
Во многих странах НСПЦ — это важнейшее средство перевода денег. В бо-
лее развитых странах система базируется на иммигрантах, желающих пере-
местить свои накопления. Эксперты ФАТФ на основании существующей практики считают, что данный механизм будет использоваться в целях отмы-
вания средств и финансирования терроризма и в дальнейшем.
3. Поступление незаконных финансовых средств на рынок ценных бу-
маг. Рынок ценных бумаг — потенциально притягательный механизм для отмывания денег, полученных криминальным путем, так как он характеризу-
ется разнообразием, простотой условий торговли (например, электронные торги) и возможностью осуществлять операции, не обращая внимание на национальные границы. Нелегальные средства, отмываемые через рынок ценных бумаг, по оценкам экспертов ФАТФ, могут быть сформированы как вне сектора, так и внутри него. Для криминальных фондов, сформированных вне сектора, движение ценных бумаг или создание юридических лиц исполь-
зуется как механизм сокрытия или утаивания источников этих фондов. В хо-
448
де преступных действий внутри сектора, таких как манипуляции с акциями,
использование конфиденциальной информации в своих целях, средства, по-
лученные преступниками, в дальнейшем должны быть легализованы. В обо-
их случаях рынок ценных бумаг предоставляет преступнику двойную воз-
можность: отмыть преступный капитал и получить от его использования до-
полнительную прибыль.
На рынке ценных бумаг только определенные фирмы или специально упол-
номоченные лица, такие как брокеры, банки, независимые финансовые кон-
сультанты, могут осуществлять операции с ценными бумагами. Как правило,
им запрещено принимать в качестве оплаты за совершение подобных опера-
ций наличные средства, тем не менее эксперты ФАТФ считают: криминаль-
ные средства в целях легализации должны поступать на рынок ценных бумаг именно в наличной форме. Поэтому этот рынок может рассматриваться как первичный этап многоуровневого пути отмывания денег. Как следует из практики, несмотря на ограничение приема наличных денег, брокеры прини-
мают их в нарушение установленных во многих странах правил.
Принимая во внимание размеры рынков в отдельных финансовых центрах,
такие центры могут быть использованы для широкомасштабных операций по отмыванию денег. Преступнику может требоваться помощь специалиста рынка, поэтому, исходя из объемов финансовых ресурсов, доступных пре-
ступным группировкам, возможен риск коррупционных связей с целью внед-
рения преступников на рынок.
Одна из возможностей внедрения криминальных средств на рынок ценных бумаг — это торговые операции, в ходе которых применяется наличный рас-
чет. В целях получения наибольшей прибыли часто согласие на совершение сделки дается в последнюю минуту. Соответственно, банковский перевод или чек в этом случае не используется, наличная оплата гарантирует брокеру совершение сделки в его пользу. В этом случае брокер полагается на банк,
получающий средства, и в части оценки добропорядочности клиента, и в ча-
сти законности средств.
449
4. Создание компании как механизма для отмывания. Одним из методов от-
мывания денег может быть создание торговой компании специально для от-
мывания денег. Типичный пример использования такой схемы преступной организацией — это организация законного бизнеса и затем смешивание прибыли, получаемой от законной предпринимательской деятельности, с
прибылью от преступной деятельности. Обычно в этом случае такая компа-
ния использует различные подложные механизмы в области бухгалтерских операций. Организация вокруг компании большого количества офшорных партнеров может служить также прикрытием для введения нелегальных ка-
питалов в официальный оборот. Преимущество в использовании такой схемы двойное: во-первых, это создание успешного механизма для отмывания и, во-
вторых, возможность продажи всего или части бизнеса не осведомленным о его существе инвесторам.
5. Отмывание денег на фондовом рынке. Как правило, спекуляция осуществ-
ляется следующим образом. В руках криминала сосредоточивается большое количество акций предприятия, только что зарегистрированного или не осу-
ществляющего хозяйственную деятельность. Затем оглашается информация,
в том числе, например, с использованием сети Интернет, о начале деятельно-
сти предприятия, разработке какого-либо уникального продукта, технологии,
которая приведет к серьезному успеху на рынке. Стоимость акций и их вос-
требованность на рынке возрастает. Преступники могут использовать в схеме несколько брокеров и несколько юрисдикций. В момент максимальной цены акций на эту компанию брокерам отдается указание на продажу всех имею-
щихся у них акций. В результате данной операции преступной группировке удается скрыть первоначальное происхождение капитала, которое было ин-
вестировано в покупку акций, и получить в результате спекуляции на рынке дополнительный капитал, который легализован.
6. Отмывание денежных средств на рынке золота. Золото и другие драго-
ценные металлы обладают важнейшим преимуществом — высокой ценно-
стью в относительно компактной форме. Золото покупается и продается на
450