7.3. Управление пассивами банка

Пассивы – обязательства банка, формирующиеся в виде депозитов и вкладов с различным режимом и ограничениями, а также в форме эмитированных и размещенных долговых ценных бумаг.

Задачи банка по управлению пассивами:

1. Не допускать привлечение ресурсов, не приносящих доходов.

2. Привлекать кредитные ресурсы наилучших качественных характеристик для определенных целей.

3. Осуществлять поиск и привлечение максимально стойких кредитных ресурсов, т.е. с минимальными возможностями изменения их качественных характеристик.

4. Изыскать и привлекать по возможности легко доступные соответственно их другим качественным характеристикам кредитные ресурсы.

5. Не привлекать сомнительных ресурсов.

6. Соблюдение в процессе привлечения ресурсов принципов информационного и страхового обеспечения.

Требования к пассивам со стороны клиентов:

1. Доходность.

2. Сохранность.

3. Возвратность.

4. Ликвидность.

5. Адекватность сроков предполагаемых пассивных операций обороту активов клиента.

6. Адекватность банковской политики в области защиты вкладов.

7. Соблюдение интересов организационного характера.

8. Повышение имиджа в предпринимательской среде.

Управление пассивами осуществляется в двух кардинальных направлениях:

1. управление качеством конкретного банковского продукта;

2. управление портфелем банковских продуктов.

7.4. Управление активами банка

Активы отражают направления размещения ресурсов банка.

Задачи банковского менеджмента по управлению активами:

1. Обеспечение доходности.

2. Обеспечение ликвидности.

3. Обеспечение сохранности как самого актива, так и его стоимости.

4. Освоение новых территорий, отраслей и т.д..

5. Формирование комплекса банковских услуг.

Управление активами предполагает:

1. Диверсификацию активных операций по степени их ликвидности.

2. Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по ссудам и ценным бумагам;

3. Поддержание доходности активов.

Существует три метода управления активами:

1. метод общего фонда средств;

2. метод распределения активов;

3. метод научного управления активами.

По первому методу все ресурсы банка образуют общий фонд средств, который размещается по активам на основе текущих приоритетов либо с позиции обеспечения текущей ликвидности или спекулятивной прибыли

Метод распределения активов базируется на скорости обращения различных видов привлеченных ресурсов. Управление осуществляется одновременно пассивами и активами путем их координации по срокам и размерам.

Метод научного управления активами использует экономико-математический аппарат и ориентирован на максимизацию прибыли при соблюдении нормативов ликвидности и диверсификации рисков.

7.5. Управление ликвидностью банка

Управление ликвидностью требует, чтобы качественные характеристики активов формировались на базе ресурсов, образуемых в ходе пассивных операций, и чтобы осуществление пассивных операций происходило с целью обеспечения возможности реализации основных установок управления активами.

Управление ликвидностью должно соблюдать ряд правил. Золотые банковские правила:

1. Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы, а долгосрочные пассивы - в долгосрочные активы.

2. Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассиву.

3. Сумма долгосрочных средств по активу не может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения.

4. Структура активов должна отвечать следующему требованию: чем ниже доля высокорискованных активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.

5. Структура пассивов должна отвечать требованию: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.

Банк осуществляет управление ликвидностью путем балансировки активов и пассивов по разным направлениям:

а) баланс по срокам;

б) баланс по стоимости;

в) баланс по предпринимательским сферам, социальным слоям, территориям;

г) баланс по чувствительности процентных ставок к изменениям окружающей среды;

д) образование резервов против рисков;

е) баланс договорных режимов: условий, санкций и т.д.