Шурухнова Д.Н. Банковское право
.pdf
161
способности получателей кредитов, и необходимых минимальных показателей соответствующих рейтингов, дополнительные требования к получателям кредитов, а также порядок и условия предоставления соответствующих кредитов устанавливаются Советом директоров1;
2)покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;
3)покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;
4)покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте,
выставленные российскими и иностранными кредитными организациями2 (о типовой форме договора об общих условиях осуществления сделок купли–продажи долларов США на внутреннем валютном рынке Российской Федерации см. указание Банка России от 18 марта 2002 г. № 1123-У);
5)покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей3;
6)проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;
7)выдавать поручительства и банковские гарантии;
8)осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
1О предоставлении Банком России кредитов без обеспечения кредитным организациям см. указание Банка России от 23 апреля 2014 г. № 3239-У // Спра- вочно-правовая система «Гарант».
2О порядке взаимодействия структурных подразделений Банка России при
проведении операций купли–продажи иностранной валюты на валютных биржах Российской Федерации см. положение Банка России от 26 ноября 2002 г. № 204-П // Справочно-правовая система «Гарант».
3 О порядке установления отпускных цен на нумизматические денежные знаки см. указание Банка России от 3 февраля 2004 г. № 1383-У; о правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации см. указание Банка России от 1 июля 2009 г. № 2255-У; о порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях см. инструкцию Банка России от 30 ноября 2000 г. № 94-И; о проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями см. положение Банка России от 9 августа 2013 г. № 404-П // Справочно-правовая система «Гарант».
162
9)открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;
10)выставлять чеки и векселя в любой валюте;
11)осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
Банк России вправе осуществлять банковские операции и иные сделки с международными организациями, иностранными центральными (национальными) банками и иными иностранными юридическими лицами при осуществлении деятельности по управлению активами Банка России в иностранной валюте и драгоценных металлах, включая золотовалютные резервы Банка России. Банк России также вправе открывать и вести корреспондентские счета иностранных центральных (национальных) банков в российских рублях, осуществлять переводы денежных средств по поручениям иностранных центральных (национальных) банков по их счетам.
Банк России имеет право передавать российским и иностранным кредитным организациям, а также организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, банкноты в сувенирной упаковке и
монету Банка России по ценам, отличающимся от нарицательной стоимости, которые определяет Банк России1.
Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов, а также финансирования выплат возмещений по вкладам и осуществления мероприятий по предупреждению банкротства банков Банк России вправе по решению Совета директоров предоставлять государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» кредиты без обеспечения на срок до 5 лет.
Вцелях поддержания стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов Банк России на основании решения Совета директоров вправе предоставлять субординированные кредиты (депозиты, займы, облигационные займы) откры-
1О порядке выдачи Банком России памятных и инвестиционных монет кредитным организациям-резидентам и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, см. указание Банка России от 21 июня 2013 г. № 3020-У // Справочно-правовая система «Гарант».
163
тому акционерному обществу «Сбербанк России», соответствующие требованиям ст. 25.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в размере, не превышающем размера собственных средств (капитала) Сбербанка России на 1 января 2015 г., размер процентной ставки по которым определяется в соответствии с п.5 ч. 1 ст. 3 Федерального закона «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и статью 46 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Обеспечением кредитов Банка России могут выступать:
–золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках1;
–иностранная валюта;
–векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;
–государственные ценные бумаги2.
Списки векселей и государственных ценных бумаг, пригодных для обеспечения кредитов Банка России, определяются решением Совета директоров.
В случаях, установленных решением Совета директоров, обеспечением кредитов Банка России могут выступать другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии3.
Последующий залог имущества, находящегося в залоге по обязательствам кредитной организации перед Банком России, допускается, если это установлено договором между Банком России и кредитной организацией.
Реализация заложенного движимого имущества Банком России допускается ранее срока, установленного п. 8 ст. 349 Гражданского кодекса Российской Федерации, если это предусмотрено соглашением между Банком России и кредитной организацией, при существенном риске значительного снижения стоимости предмета залога по
1О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом, см. положение Банка России от 30 ноября 2010 г.
№362-П // Справочно-правовая система «Гарант».
2О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, см. положение Банка России от 4 августа 2003 г. № 236-П // Справочно-правовая система «Гарант».
3О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами или поручительствами, см. положение Банка России от 12 ноября 2007 г. № 312-П // Справочно-правовая система «Гарант».
164
сравнению с ценой реализации (начальной продажной ценой), указанной в уведомлении об обращении взыскания на заложенное движимое имущество.
Банк России может осуществлять банковские операции по обслуживанию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами.
Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации1.
Банк России не имеет права:
1)осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами, за исключением случаев, предусмотренных ч. 3 и 5 ст. 46 и ст. 48 указанного федерального закона;
2)приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за исключением случаев, предусмотренных ст.ст. 8, 9 и 39 указанного федерального закона;
3)осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;
4)заниматься торговой и производственной деятельностью, за исключением случаев, предусмотренных указанным федеральным законом;
5)изменять условия предоставленных кредитов. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров.
Банк России несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами.
В суде и арбитражном суде интересы Банка России могут представлять руководители его территориальных учреждений и другие должностные лица Банка России, которые получают соответствующую доверенность в установленном порядке.
1О порядке приема наличной иностранной валюты от таможенных органов Российской Федерации Первым операционным управлением при Банке России см. указание Банка России от 28 марта 2003 г. № 1264-У // Справочно-правовая система «Гарант».
165
Глава 8. БАНКОВСКИЕ РАСЧЕТНЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ
1. Понятие и способы расчетов
Под расчетами понимается процесс исполнения денежных обязательств. Способы расчетов могут различаться. В зависимости от требований законодательства и соглашения сторон исполнение денежных обязательств может осуществляться путем:
–наличных расчетов;
–безналичных расчетов;
–зачета встречных требований.
Наличные денежные расчеты осуществляются путем передачи кредитору соответствующей суммы наличных денежных знаков. Расчеты без участия денег (наличных, безналичных либо электронных) осуществляются путем зачета встречных требований либо с использованием механизма, предусмотренного ст. 410 ГК РФ1, либо посредством клиринга2.
Всоответствии с п.3 ст. 2 Федерального закона от7 февраля 2011 г.
№7-ФЗ «О клиринге и клиринговой деятельности»3 под клирингом понимается деятельность клиринговой организации, направленная на
определение подлежащих исполнению обязательств, возникших из договоров, в том числе в результате осуществления неттинга4 обязательств, подготовку документов, являющихся основанием прекращения и (или) исполнения таких обязательств.
Безналичные расчеты являются основной формой расчетов среди юридических лиц и индивидуальных предпринимателей и все более активно используются физическими лицами.
Порядок осуществления безналичных расчетов регламентируется:
–Гражданским кодексом Российской Федерации (гл. 46);
–положением о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденным Банком России 19 июня 2012 г. № 383-П5 (далее – положение № 383-П);
–иными нормативными правовыми актами.
1Двусторонний зачет встречных однородных требований.
2Банковское право / отв. ред. Л. Г. Ефимова, Д. Г. Алексеева. М. : Проспект, 2015. С. 181.
3Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2011. – № 7, ст. 904.
4От англ. netting – взаимозачет.
5Вестник Банка России. – 2012. – № 34.
166
Всоответствии со ст. 861 ГК РФ расчеты с участием физических лиц – граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке.
Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Данные субъекты могут осуществлять наличные расчеты при соблюдении законодательно установленного лимита.
Всоответствии с указанием Банка России от 7 октября 2013 г.
№3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»1 наличные расчеты в рамках одного договора могут осуществляться в размере, не превышающем 100 тыс. руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тыс. руб. по официальному курсу Банка России на дату проведения наличных расчетов
Данное правило установлено в отношении расчетов наличными деньгами между юридическими лицами; юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем;индивидуальными предпринимателями.
2.Формы безналичных расчетов
Всоответствии со ст. 862 ГК РФ к формам безналичных расчетов относятся: платежные поручения, аккредитив, чеки, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
При этом стороны договора вправе самостоятельно избрать любую форму безналичных расчетов, указанных выше.
2.1. Расчеты платежными поручениями
Большинство безналичных расчетов между участниками хозяйственного оборота осуществляются при помощи платежных поручений. В соответствии со ст. 863 ГК РФ платежное поручение как форма безналичных расчетов представляет собой обязательство банка по распоряжению плательщика перевести с его счета определенную денежную сумму на счет, указанный плательщиком.
При этом платежные поручения могут использоваться и при переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика–
1 Вестник Банка России. – 2014. – № 45.
167
физического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика, а также для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту) с учетом требований, установленных законодательством1.
Платежное поручение составляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.
Кредитная организация обязана исполнить платежное поручение в срок, установленный законодательством, либо в срок, предусмотренный договором банковского обслуживания. Например, платежные поручения на перечисление денежных средств налогоплательщиком в бюджетную систему Российской Федерации в соответствии с п. 2 ст. 60 НК РФ исполняются банком в течение одного операционного дня.
За неисполнение или ненадлежащее исполнение платежного поручения банк несет ответственность по основаниям и в размерах, предусмотренных ГК РФ. Так, согласно п. 3 ст. 866 ГК РФ, если нарушение правил проведения расчетных операций повлекло удержание денежных средств плательщика, банк обязан возместить клиенту понесенные убытки вместе с процентами за пользование чужими денежными средствами, исчисленными в соответствии со ст. 395ГК РФ.
2.2. Расчеты по инкассо
Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с ГК РФ, положением № 383-П, на основании инкассовых поручений и платеж-
ных требований.
Инкассовые поручения применяются при расчетах по инкассо в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей средств. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.
Инкассовое поручение составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.
Применение инкассовых поручений при расчетах по инкассо осуществляется при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика условия о списании денежных средств с банковского счета плательщика и представлении плательщиком в банк плательщика сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом.
1 См.: пп. 5.1 и 5.2 положения № 383-П.
168
Платежное требование применяется в случае осуществления безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямого дебетования)1.
Платежное требование составляется, предъявляется, принимается к исполнению и исполняется в электронном виде, на бумажном носителе.
Платежное требование может быть предъявлено в банк плательщика через банк получателя средств.
Помимо платежных поручений, платежных требований и инкассовых поручений, в практике хозяйственного оборота используются также расчеты по аккредитиву, расчеты чеками и расчеты в форме перевода электронных денежных средств.
2.3. Расчеты по аккредитиву
Порядок расчетов с использованием аккредитивов регулируется параграфом 3 гл. 46 ГК РФ, а также гл. 6 положения № 383-П. Аккредитив представляет собой условное обязательство. Расчеты по аккредитиву применяются в основном в торговой деятельности.
Всоответствии со ст. 867 ГК РФ в расчетах по аккредитиву участвуют: плательщик, банк-эмитент, исполняющий банк (если банкэмитент самостоятельно исполняет обязательства плательщика, то банк-эмитент и исполняющий банк совпадают в одном лице), получатель денежных средств.
Открытие аккредитива осуществляется банком-эмитентом на основании заявления плательщика об открытии аккредитива.
Заявление об открытии аккредитива составляется плательщиком в порядке, установленном банком.
При этом аккредитив является независимым по отношению к основному договору с банком и оформляется отдельно.
Всоответствии со ст. 867 ГК РФ аккредитив может быть покрытым (депонированным) и непокрытым (гарантированным), исходя из способа обеспечения исполнения обязательств по аккредетиву.
Вслучае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
Вслучае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива все операции производятся исполняющим банком с ведущегося у него счета банка-эмитента. При исполнении непокрытого (гарантиро-
1 См.: п. 9.2 положения № 383-П.
169
ванного) аккредитива исполняющий банк вправе не осуществлять исполнение аккредитива до поступления денежных средств от банкаэмитента, за исключением случая подтверждения аккредитива подтверждающим банком1.
По способу совершения платежа аккредитив может являться отзывным (при этом такой аккредитив может быть изменен или отменен без предварительного уведомления получателя средств), а также безотзывным. В последнем случае изменение условий аккредитива или же его отмена невозможны без согласия получателя средств. Отметим, что аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.
Аккредитив составляется на определенный срок. При этом исполнение платежа по аккредитиву возможно только при условии представления получателем денежных средств необходимых документов.
Получатель средств должен представить в исполняющий банк (банк-эмитент), документы, предусмотренные условиями аккредитива, в течение срока действия аккредитива и в пределах предусмотренного условиями аккредитива срока для представления документов.
Банк (исполняющий банк, банк-эмитент) проводит проверку соответствия по внешним признакам представленных документов и их реквизитов требованиям, предусмотренным условиями аккредитива, а также отсутствия противоречий между документами. Срок проверки документов не должен превышать пяти рабочих дней, следующих за днем получения документов.
При отсутствии претензий исполняющий банк осуществляет платеж по аккредитиву. В случае установления несоответствия представленных документов по внешним признакам условиям аккредитива исполняющий банк вправе отказать в исполнении аккредитива,уведомив об этом получателя средств и банк-эмитент, указав причину отказа.
Ответственность перед плательщиком по аккредитиву несет банкэмитент, а перед банком-эмитентом – исполняющий банк.
Однако п. 3 ст. 872 ГК РФ предусматривает возможность возложения ответственности на исполняющий банк в случае произведения неправильной выплаты по аккредитиву вследствие нарушения его условий.
Непосредственное исполнение аккредитива осуществляется посредством перевода денежных средств платежным поручением ис-
1 См.: п. 6.21 положения № 383-П.
170
полняющего банка на банковский счет получателя средств или посредством зачисления соответствующей суммы на банковский счет получателя средств в исполняющем банке.
Основанием для закрытия аккредитива в исполнительном банке являются:
–истечение срока его действия;
–отказ получателя денежных средств от использования аккредитива до истечения срока действия расчетного документа, если это допускается условиями аккредитива;
–отзыв аккредитива (полный или частичный) по требованию плательщика, если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.
2.4.Расчеты чеками
При расчетах чеками необходимо учитывать, что речь идет о чеке как о ценной бумаге, которая выполняет роль средства платежа. Чеки используются для снятия наличных денежных средств с расчетного счета, а также для осуществления безналичных расчетов между хозяйствующими субъектами.
Осуществление безналичных расчетов с использованием чеков регулируется гл. 46 Гражданского кодекса Российской Федерации; положением № 383-П); положением о чеках, утвержденным постановлением ЦИК СССР, СНК СССР от 6 ноября 1929 г. (далее– положение о чеках)1, которое применяется в части, не противоречащей ст.ст. 877- 885 ГК РФ.
Следует заметить, что в настоящее время расчеты при использовании чека встречаются довольно редко, поскольку большая часть расчетов производится платежными поручениями или по инкассо. Сфера применения чеков в коммерческом обороте ограничивается снятием наличных денежных средств.
В соответствии со ст. 877 ГК РФ чек представляет собой ценную бумагу, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Таким образом, в операциях расчетов чеками участвуют три субъекта. Прежде всего, это непосредственно сам плательщик (чекодатель). Он выписывает чек своему кредитору (чекодержателю), а так-
1 Постановление ЦИК СССР, СНК СССР от 6 ноября 1929 г. (ред. от 25 октября 1986 г.) «Об утверждении Положения о чеках» // Свод законов СССР.
Т. 5. – С. 553.