Шурухнова Д.Н. Банковское право
.pdf
101
рого вырабатываются взаимосогласованные подходы; нормативный механизм включает комплекс нормативных инструментов (документов, актов и т. д.), содержащих единообразные стандарты банковского регулирования.
Импульсом к началу развития международного сотрудничества в области банковского регулирования и надзора послужил крах крупного западногерманского банка «БанкхаусХерштатт» в 1974 г., произошедший в результате массивных потерь из-за необдуманно рискованных валютных операций. Закрытие иностранных филиалов «БанкхаусХерштатт» привлекло внимание индустриально развитых государств к несовершенству банковского регулирования, а также продемонстрировало взаимозависимость национальных банковских систем. Этот кризис привел к созданию органа международного сотрудничества государств в области банковского регулирования, широко известного в настоящее время как Базельский комитет по банковскому надзору. Базельский комитет был создан на основании пресскоммюнике руководителей центральных банков 10 государств – так называемой группы десяти1 от 12 февраля 1975 г., распространенного через Банк международных расчетов (Базель, Швейцария). В настоящее время Базельский комитет включает представителей центральных банков группы десяти, а также Люксембурга, Швейцарии и Испании.
По мнению американского профессора Дж. Нортона, с самого начала своего существования как неформальный форум международного сотрудничества Базельский комитет поставил цель сформулировать единообразные подходы к существенным вопросам банковского регулирования посредством выработки рекомендаций и обмена информацией между органами банковского надзора государств, представленных в нем.
Одним из первых документов, подготовленных Базельским комитетом в 1975 г,, был Доклад по надзору за иностранными учреждениями банков, впоследствии получивший название Конкордат 1975 г. Документ был посвящен проблеме разграничения полномочий национальных органов банковского надзора в отношении регулирования деятельности банков, функционирующих на территории нескольких государств, посредством создания в них филиалов, до-
1 К числу этих государств относятся: Бельгия, Канада, Франция, Германия, Италия, Япония, Нидерланды, Швеция, Великобритания и США.
102
черних банков и совместных банков. По форме Конкордат 1975 г. представлял собой документ рекомендательного характера и базировался на следующих ключевых принципах:
1.Надзор за деятельностью иностранного банковского учреждения находится в совместной компетенции органов государства происхождения и государства пребывания.
2.Ни одно иностранное банковское учреждение не должно избежать надзора.
3.Практическое сотрудничество должно включать обмен информацией между органами государства происхождения и государства пребывания, а также инспекции органов государства происхождения на территории государства пребывания.
Конкордат 1975 г. явился значительным шагом вперед в развитии международного сотрудничества. Вместе с тем, он содержал ряд недостатков, связанных с отсутствием единого подхода к определению международной банковской группы.
Это отчетливо было продемонстрировано при втором международном банковском кризисе, вызванном крахом крупного итальянского банка «БанкоАмброзиано» в 1982 г. Итальянские власти обеспечили компенсацию потерянных вкладов только итальянским вкладчикам и отказались от каких-либо действий в пользу вкладчиков дочернего банка в Люксембурге, основываясь на том факте, что дочерний банк в Люксембурге был, скорее, холдингом, чем банком в строгом смысле слова, и на его экстерриториальном характере. В свою очередь, компетентные власти Люксембурга сложили с себя ответственность за осуществление банковского надзора, учитывая ли-
цензирование дочернего банка «БанкоАмброзиано» как холдинговой компании1.
Новым импульсом к развитию международного сотрудничества стал третий международный банковский кризис, вызванный крахом крупнейшего британского банка – «Банка международного кредита и торговли» в 1991 г. К моменту закрытия этот банк имел сеть филиалов и дочерних банков по всему миру, его активы превышали 20 млрд долл. Закрытие банка последовало в результате выявления многочисленных нарушений в его деятельности, выразившихся в фальсифицировании бухгалтерской отчетности, использовании подставных лиц для незаконного приобретения банков в США, сокрытии массивных
1 Официальный сайт Базельского комитета (http://www.bis.org/bcbs/history.htm).
103
убытков с помощью финансовых махинаций. Во главе глобальной банковской сети «Банка международного кредита и торговли» стояла холдинговая компания, зарегистрированная в Люксембурге, но большая часть операций холдинга и дочерних банков была сосредоточена в Великобритании. Однако компетентные власти ни Люксембурга, ни Великобритании не были готовы к осуществлению надзора на консолидированной основе.
Крах «Банка международного кредита и торговли» выявил ряд недостатков в международно-правовом режиме банковского регулирования: отсутствие консолидированного надзора, осуществляемого одним компетентным органом; неоправданно широкое использование офшорных центров банковского бизнеса, сочетающих весьма суровые законы о банковской тайне со слабым банковским надзором; неадекватное сотрудничество в области обмена информацией между органами банковского надзора разных государств1.
Следующим этапом развития международного банковского регулирования и надзора была разработка Базельским комитетом «Основных принципов эффективного банковского надзора», которые вступили в силу в 1997 г.
В работе над документом приняли участие не только представители центральных банков государств – участников Базельского комитета, но и ряда других государств, в частности России, Китая, Мексики, Чили, Чехии, Гонконга, Таиланда.
Документ содержит 25 принципов эффективного банковского надзора, которые сгруппированы следующим образом:
–условия для эффективного банковского надзора (принцип 1);
–лицензирование и структура (принципы 2–5);
–пруденциальное регулирование и стандарты (принципы 6–15);
–методы текущего банковского надзора (принципы 16–20);
–требования к информации (принцип 21);
–формальные полномочия надзорных органов (принцип 22);
–трансграничная банковская деятельность (принципы 23–25).
«Основные принципы» явились новым и весьма важным шагом на пути развития международного сотрудничества в области правового регулирования банковской деятельности. Очевидно, что имеет место тенденция выравнивания, унификации требований, предъявляемых к банковской деятельности в разных государствах, причем это касается
1 Ерпылёва Н. Ю. Международное банковское право. М., 2004. С. 144.
104
как трансграничных банковских учреждений, так и исключительно внутригосударственных.
Принимая во внимание тот факт, что Базельский комитет является неформальным объединением, закономерно возникает вопрос о юридической силе его документов. В западной литературе была высказана мысль о том, что документы Базельского комитета, не обладая прямой юридической силой, тем не менее, имеют «юридическую значимость». «Юридическая значимость выражается в способности генерировать правовые нормы, затрагивать частные и публичные операции и влиять на процесс принятия решения компетентными органами банковского надзора». С этим утверждением трудно не согласиться. Действительно, не будучи формально юридическими актами, документы Базельского комитета, вместе с тем, содержат в себе элемент юридической обязательности. Он выражается в том, что государства, юридически не обязанные следовать положениям его документов, тем не менее, стараются как можно полнее и шире использовать их при создании своего внутригосударственного правового регулирования банковской деятельности. Именно стремление государств инкорпорировать выработанные Базельским комитетом принципы в свое внутреннее право придает документам комитета элемент юридической обязательности.
Российская Федерация, кроме того, осуществляет региональное международное сотрудничество по вопросам банковского надзора в рамках государств на постсоветском пространстве. Соглашения о сотрудничестве в области надзора за банковской деятельность кредитных организаций были заключены с Казахстаном, Грузией, Молдовой
иРеспубликой Беларусь1.
1Соглашение между Центральным банком Российской Федерации и Национальным Банком Казахстана о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (заключено в г. Москве 17 июля 1997 г.); Соглашение между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Национальным банком Грузии о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (заключено 24 ноября 1997 г.); Соглашение между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Национальным банком Республики Беларусь о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (заключено 12 февраля 1999 г.); Соглашение между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Национальным банком Молдовы о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (заключено 14 сентября 1999 г.) // Спра- вочно-правовая система «КонсультантПлюс».
105
Банковский надзор как разновидность государственной контроль- но-надзорной деятельности призван обеспечивать стабильность банковской системы. Надзорная деятельность Банка России осуществляется через действующий на постоянной основе Комитет банковского надзора.
Осуществление банковского надзора реализуется посредством инспекционной деятельности, которая предполагает проведение проверок кредитных организаций (их филиалов). Проверки, осуществляемые в рамках банковского надзора, разнообразны, что позволяет классифицировать их по различным основаниям (комплексные и тематические, региональные и межрегиональные, плановые и внеплановые, первичные и повторные). Процесс проведения проверки состоит из ряда стадий: подготовки к проведению проверки, непосредственное проведение проверочных мероприятий, оформление результатов проверки.
Интеграция в финансовой (банковской) сфере предопределила необходимость осуществления международного сотрудничества в области банковского регулирования и надзора.
106
Глава 5. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1. Понятие и правовая основа страхования вкладов как вида страхования
Основными задачами развития российского банковского сектора являются усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков, а также повышение эффективности деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций. Для обеспечения возврата привлекаемых банками средств физических лиц избрана конструкция страхования. Соотнесем ее с общим понятием страхования, а также с существующими видами и объектами страхования.
Страхование можно рассматривать с различных точек зрения: материальной, экономической, правовой.
Сматериальной точки зрения страхование – это денежные фонды страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного стихийными бедствиями, несчастными случаями, а также в связи с наступлением определенных событий.
Сэкономической точки зрения страхование – это совокупность экономических отношений по поводу образования, распределения и использования страховых фондов денежных средств, которые необходимы для покрытия непредвиденных расходов.
Справовой точки зрения страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных
страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков1.
В соответствии с п. 1 ст. 9 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления, т. е. участники
1См.: п. 1 ст. 2 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Российская газета. – 1993. – 12 янв.
107
страховых отношений должны находиться в добросовестном неведении относительно наступления (ненаступления) страхового случая.
Выделим общие признаки страхования:
–уплата денежной суммы в виде страхового возмещения при наступлении определенных событий – страховых случаев;
–вероятность и случайность наступления указанных событий;
–наличие определенного интереса у одного из участников отношений, защита которого обеспечивается уплатой указанной денежной суммы;
–платность услуги по предоставлению защиты в виде уплаты страховых взносов;
–наличие специально формируемых денежных фондов и иных средств, за счет которых обеспечивается защита.
За исключением последнего, перечисленные признаки используются при определении понятий договора личного страхования (ст. 934
ГК РФ) и договора имущественного страхования (ст. 929 ГК РФ). Обязательное социальное страхование1 отличается от иных видов
страхования порядком формирования денежных средств, находящихся в государственной собственности, с помощью которых обеспечивается страховая защита.
Страхование вкладов физических лиц в банках соответствует всем перечисленным общим признакам страхования. В качестве страховых случаев рассматривается отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии
сФедеральным законом «О банках и банковской деятельности»2, если не реализован план участия Агентства в урегулировании обязательств банка в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» или введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Указанные события в отношении конкретных банков обладают признаками вероятности и случайности, т. е. могут как наступить, так
ине наступить. При наступлении данных событий вкладчикам этих банков выплачивается возмещение по вкладам.
Одной из целей введения страхования является защита прав и законных интересов вкладчиков банков.
1Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165 «Об основах обязательного социального страхования» // Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1999. – № 29, ст. 3686.
2Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 6, ст. 492.
108
Основными принципами системы страхования вкладов являются:
1)обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
2)сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
3)прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
4)накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.
В соответствии со ст. 33 Федерального закона от 23 декабря 2003 г.
№177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»1 для финансирования выплаты возмещения по вкладам создается Фонд обязательного страхования вкладов, основным источником формирования которого являются страховые взносы банков.
В соответствии со ст. 3 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ст. 927 ГК РФ страхование может осуществляться в добровольной (на основании договора) и обязательной (на основании закона) формах.
Исходя из ряда дополнительных признаков, таких как правовой статус страховщика, отнесения страхового риска к социальным, субъекта права собственности на средства в виде страховых взносов, источника средств, вносимых в виде страховых взносов, системы контролирующих органов, выделяются следующие виды страхования:
–добровольное страхование (ст. 927 ГК РФ, п. 3 ст. 3 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);
–взаимное страхование (ст. 968 ГК РФ, ст. 7 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федера-
ции», Федеральный закон от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании»2);
–обязательное негосударственное страхование (п. 2 ст. 927, ст. 935 ГК РФ, п. 4 ст. 3 Закона Р оссийской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);
–обязательное государственное страхование (п. 3 ст. 927, ст. 969 ГК РФ);
1Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2003. – № 52, ч. I, ст. 5029.
2Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2007. – № 49, ст. 6047.
109
–обязательное социальное страхование (Федеральный закон от
16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»1).
Взаимное страхование осуществляется путем объединения необходимых для этого средств в обществах взаимного страхования и только в отношении членов этих обществ.
Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств в отношении государственных служащих.
От добровольного страхования страхование вкладов физических лиц в банках отличается следующим:
–носит обязательный характер;
–основанием возникновения правоотношений по страхованию является закон, а не договор;
–деятельность Агентства по страхованию вкладов не лицензируется и не подпадает под контроль Министерства финансов Российской Федерации (ч. 3 ст. 15, ч 1 ст. 42 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации).
Последние два признака отличают страхование вкладов физических лиц в банках от обязательного негосударственного страхования.
От обязательного социального страхования страхование вкладов физических лиц в банках отличается следующим:
–средства, аккумулированные в виде страховых взносов, находятся не в государственной собственности, а в собственности Агентства по страхованию вкладов;
–угроза потери вклада в банке не относится к социальным страховым рискам, перечисленным в законе (ст. 7 Федерального закона «Об основах обязательного социального страхования»).
Поскольку страхование вкладов физических лиц в банках обладает рядом выявленных выше отличий от всех существующих видов страхования, это страхование следует признать отдельным видом обязательного страхования.
Всоответствии со ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами страхования являются имущественные интересы. В зависимости от характера такого интереса страхование подразделяется на личное и имущественное.
Страхование вкладов осуществляется с целью защиты прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепления доверия к банков-
1 Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1999. – № 29, ст. 3686.
110
ской системе Российской Федерации и стимулирования привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации (ч. 1 ст. 1 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации). Данные интересы связаны с возвратом из банков их вкладов и процентов, начисленных по ним, т. е. с возвратом и получением имущества.
Таким образом, по объекту страхование вкладов физических лиц в банках является страхованием имущества, т. е. имущественным страхованием.
Для страхования вкладов физических лиц в банках используется публично-правовой метод регулирования. Страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации осуществляется в силу положений закона и не требует заключения договора страхования (ч. 3 ст. 5 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации).
В соответствии с п. 1 ст. 3, ст. 6 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации участие в системе страхования вкладов и уплата страховых взносов в фонд страхования вкладов обязательны для всех банков, имеющих разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц.
Банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаются страхователями для целей Закона о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (п. 2 ст. 4). Выгодоприобретателями признаются любые физические лица – граждане Российской Федерации, иностранные граждане или лица без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо в пользу которых внесен вклад (ст. 2,
п. 1 ст. 4).
Страховщиком признается Агентство по страхованию вкладов (п. 3 ст. 4), основной целью деятельности которого является обеспечение функционирования системы страхования вкладов (ч. 1 ст. 15).
В соответствии с ч. 1 ст. 8 Закон а о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:
– отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», если не реализован план уча-