Шурухнова Д.Н. Банковское право

121

При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:

1)организует учет банков (ведет реестр банков);

2)осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;

3)осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;

4)имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований Федерального закона о страховании вкладов мер ответственности, предусмотренных ст. 74 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и нормативными актами Банка России;

5)инвестирует временно свободные средства фонда обязательного страхования вкладов в депозиты Банка России и (или) в иные активы (объекты инвестирования) в соответствии со ст. 7.1 Федерального закона от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», совершает с Банком России сделки РЕПО;

6)имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

7)определяет порядок расчета страховых взносов;

8)осуществляет иные полномочия.

Осуществление Агентством функций по обязательному страхованию вкладов не требует получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

Агентство в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» осуществляет функции конкурсного управляющего (ликвидатора) при банкротстве кредитных организаций.

Агентство вправе осуществлять операции по реализации имущества (предмета залога), являющегося обеспечением исполнения обязательств кредитных организаций – контрагентов Банка России по кредитам.

Для обеспечения финансовой устойчивости системы страхования вкладов Агентство на основании актов Правительства Российской Федерации вправе приобретать акции (доли) банков – участников системы страхования вкладов.

122

Имущество Агентства формируется за счет имущественных взносов в соответствии со ст. 50 Федерального закона о страховании вкладов, страховых взносов, гарантийных взносов, предусмотренных Федеральным законом «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений», а также за счет доход ов, получаемых Агентством от размещения денежных средств, средств от выпуска эмиссионных ценных бумаг и других законных поступлений.

Агентство не отвечает по обязательствам Российской Федерации. Российская Федерация не отвечает по обязательствам Агентства, если иное не установлено федеральным законом.

Агентство использует свое имущество для выполнения функций, предусмотренных Федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений», «О несостоятельности (банкротстве)» и другими федеральными законами.

Органами управления Агентства являются совет директоров Агентства, правление Агентства и генеральный директор Агентства.

В совет директоров Агентства входят 13 членов – 7 представителей Правительства Российской̆ Федерации, 5 представителей Банка России и генеральный директор Агентства. Генеральный директор Агентства входит в состав совета директоров Агентства по должности.

Председатель совета директоров Агентства избирается советом директоров Агентства по представлению Правительства Российской Федерации.

Заседания совета директоров Агентства созываются его председателем или не менее чем одной третью членов совета директоров Агентства по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал.

Полномочия совета директоров Агентства:

1) утверждает предложения правления Агентства о прогнозируемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в очередном году и направляет их в Правительство Российской Федерации для включе-

123

ния в проект федерального закона о федеральном бюджете на очередной год;

2)устанавливает величину базовой, дополнительной и повышенной дополнительной ставки страховых взносов;

3)принимает решение о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов и направляет предложения о порядке его покрытия при наступлении страхового случая в Правительство Российской Федерации и (или) Банк России не позднее пяти дней со дня получения уведомления от правления Агентства;

4)принимает решение о перечислении в федеральный бюджет в соответствии с бюджетным законодательством РФ полученных средств федерального бюджета после восстановления финансовой устойчивости фонда обязательного страхования вкладов;

5)утверждает порядок расчета страховых взносов;

6)утверждает годовой отчет Агентства;

7) утверждает порядок предоставления банкам отсрочки или рассрочки погашения задолженности;

8) утверждает смету расходов Агентства и порядок использования прибыли Агентства;

9) утверждает организационную структуру Агентства; 10) принимает решение о создании филиалов и об открытии пред-

ставительств Агентства; 11) назначает на должность и освобождает от должности гене-

рального директора Агентства и членов правления Агентства; 12) назначает аудитора Агентства;

13) заслушивает отчеты генерального директора Агентства по вопросам деятельности Агентства;

14) утверждает регламент работы правления Агентства;

15) осуществляет руководство деятельностью службы внутреннего аудита Агентства; устанавливает порядок проведения конкурсного отбора аудиторских организаций для проведения проверки использования Агентством фонда обязательного страхования вкладов;

16) принимает решение о выпуске Агентством облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;

17) осуществляет иные полномочия.

Агентство может быть реорганизовано или ликвидировано на основании федерального закона, определяющего порядок реорганизации или ликвидации и использования имущества Агентства.

124

Глава 6. ПРАВОВАЯ ОСНОВА НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

1. Понятие несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Банковская система играет важнейшую роль в современных экономических отношениях. Ее функционирование оказывает существенное влияние на социально-экономическое развитие государства. Однако в условиях рыночной экономики кредитные организации несут предпринимательские риски вплоть до возникновения признаков банкротства, что может повлечь нарушение прав и законных интересов большого количества вкладчиков – как физических, так и юридических лиц.

Процедура банкротства кредитной организации – это комплекс последовательных мер, устанавливающий особый правовой статус кредитной организации и ее органов управления, а также особый правовой режим ее имущества, вводимый Банком России либо арбитражным судом с определенной целью на определенный срок при наличии оснований, предусмотренных законодательством о банкротстве. Банкротство кредитной организации включает досудебные и судебные процедуры.

Основу правового регулирования банкротства кредитных организаций составляют Федеральный закон от 25 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»1, Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 2, Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»3, Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации и другие нормативные правовые акты.

Согласно ГK РФ все юридические лица (кроме казенного предприятия, учреждения, политической партии, религиозной организации) признаются несостоятельными (банкротами) только по решению суда. Признание юридического лица банкротом влечет его ликвидацию.

Вынесение решения о банкротстве относится к исключительной компетенции арбитражных судов (ст. 33 АПК РФ).

1Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 43, ст. 4190.

2Собр. законодательства Рос. Федерации. – 1996. – № 6, ст. 492.

3Собр. законодательства Рос. Федерации. – 2002. – № 28, ст. 2790.

125

В соответствии со ст. 189.1 Закона о несостоятельности (банкрот-

стве) под несостоятельностью (банкротством) кредитной орга-

низации понимается признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней после наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

При этом под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

Таким образом, кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если присутствуют оба или один из перечисленных признаков:

1)соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения (у других субъектов банкротства этот срок составляет три месяца)

2)стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательства перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Процедура признания кредитной организации несостоятельной начинается с лишения ее лицензии на право осуществления банков-

ских операций на основании поданного заявления в арбитражный суд. Важным условием при этом являются: размер требований к кредитной организации в совокупности не менее 1000-кратного размера МРОТ (установленного федеральным законом) и если эти требования не исполнены в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения либо если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и уплаты обязательных платежей.

126

Стоимость имущества (активов) и обязательств кредитной организации подлежит определению на основании методик, установленных нормативными актами Банка России1.

2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

До дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций проводятся следующие меры по предупреждению банкротства кредитной организации:

1)финансовое оздоровление кредитной организации;

2)назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

3)реорганизация кредитной организации;

4)осуществляемые с участием Агентства по страхованию вкладов меры предупреждения банкротства кредитных организаций, имеющих разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России.

Основаниями для применения таких мер в отношении кредитной организации согласно ст. 189.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» являются:

– неудовлетворение кредитной организацией неоднократно на протяжении последних 6 месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до 3 дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

– неудовлетворение требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 3 дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

1Указание Банка России от 22 декабря 2004 г. № 1533-У «Об определении стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации» // Вестник Банка России. – 2005. – № 4.

127

–абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 % при одновременномнарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

–нарушение норматива достаточности1 собственных средств (капитала), установленного Банком России;

–нарушение норматива текущей ликвидности кредитной организации, установленного Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10 %;

–уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Важным является тот факт, что данное основание применимо лишь для тех кредитных организаций, срок деятельности которых на рынке превышает 2 года.

Банк и его участники обязаны по собственной инициативе принять необходимые и своевременные меры для его финансового оздоровления. Указанная инициатива банка в соответствии со ст. 189.19 Закона «О несостоятельности (банкротстве)» должна выразиться в первую очередь в том, что в случае возникновения таких обстоятельств руководитель исполнительного органа банка в течение 10 дней

смомента возникновения оснований для этого должен обратиться в высшие органы управления банка (совет директоров) с ходатайством об осуществлении мер, необходимых для финансового оздоровления банка, одновременно рекомендовав соответствующие меры, способы и сроки их проведения.

Совет директоров в свою очередь должен принять решение по направленному ходатайству в течение 10 дней и проинформировать о принятом решении Банка России.

Рассмотрим подробнее каждую из профилактических мер.

Финансовое оздоровление кредитной организации. В целях финан-

сового оздоровления кредитной организации могут осуществляться следующие меры:

1Инструкция Банка России от 2 декабря 2012 г. № 139-И (в ред. от 18 декабря 2014 г.) «Об обязательных нормативах банков» // Вестник Банка России.– 2012. – № 74.

128

1)оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами в форме:

– размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее чем через 6 месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования Банка России;

– предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;

– предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;

– перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

– отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направление ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

– дополнительного взноса в уставный капитал кредитной организации;

– прощения долга кредитной организации;

– новации и иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самой кредитной организацией

илицом, оказывающим ей финансовую помощь;

2)изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации.

Изменение структуры активов кредитной организации может предусматривать:

– улучшение качества кредитного портфеля кредитной организации, включая замену неликвидных активов ликвидными активами;

– приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

– сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;

– продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией.

Изменение структуры пассивов кредитной организации может предусматривать:

– увеличение собственных средств (капитала);

130

1)кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие 7 дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2)кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3)кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 %;

4)кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5)в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

6)Комитетом банковского надзора Банка России утвержден план участия Агентства по страхованию вкладов в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

Банк России обязан назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Акт Банка России о назначении временной администрации по управлению кредитной организацией включается Банком России в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве не позднее следующего рабочего дня с даты принятия указанного акта и публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней со дня его принятия.

Реорганизация кредитной организации. Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.