Вопрос 3. Банковское дело как особый вид предпринимательского бизнеса на финансовом рынке.

 

Банки — основные субъекты предпринимательского бизнеса, объектом деловой деятельности которых выступают деньги. Банковское дело (банковский бизнес) представляет собой выполнение разрешенной и закрепленной законом совокупности видов предпринимательства, опирающихся на единый кадровый потенциал, объединенную клиентскую базу, общую организационно-управленческую структуру и технологию делового поведения.

«Вanco» по-итальянски означает «скамья», «лавка» или «конторка», за которой меняла, ростовщик, а впоследствии — и банкир (т. е. буквально — обладатель скамьи) вели свои дела.

В следующем параграфе учебника мы обратимся к этой многоликой сущности современных банков, к многообразию функций, выполняемых предпринимателями-банкирами, в своей совокупности составляющих содержание банковского дела в современной рыночной экономике.

 

Вопрос 4. Функции современных банков.

 

Современное банковское дело включает определенную совокупность различных видов предпринимательского бизнеса, которым занимаются сегодня банки. Они могут быть условно разделены на три группы.

Первую группу образуют специальные функции. В их состав входит осуществление деятельности, присущей только банкам. Это — эмиссия денежных знаков, проведение денежных расчетов между участниками любых сделок в безналичной форме.

Во вторую группу входят функции, выполнение которых характерно для банков. К числу таких функций следует отнести проведение кредитных операций, организацию депозитного хранения временно свободных финансовых ресурсов, осуществление торговых сделок с иностранной валютой.

К третьей группе относятся функции, выполнение которых не является особой прерогативой (исключительным полномочием) именно банков. Это проведение любых трастовых (доверительных) операций, инвестиционное посредничество, лизинговая, факторинговая, консультационная, экспертная и иная деятельность, которую наряду с банками могут выполнять другие предпринимательские фирмы, универсальные или специализированные.

Многообразие функций, выполняемых субъектами современного банковского бизнеса, может быть реализовано посредством трех типов банковских операций — пассивных, активных, комиссионных.

Пассивные операции состоят в привлечении сторонних финансовых ресурсов, именуемых заемными средствами современного банка. Прием банками денежных средств от физических и юридических лицо осуществляется в форме депозитов. Создавая банковские депозиты, клиенты коммерческих банков преследуют разнообразные цели, главными из которых являются обеспечение сохранности и безопасности накопляемых или сберегаемых финансовых ресурсов, а также получение доходов от хранения средств.

Все субъекты предпринимательского бизнеса обязаны «привлекать» свои ресурсы в банки не только на депозитные счета, но и на расчетные (текущие), с которых банки могут производить денежные платежи по поручениям клиентов. Такое требование обосновывается необходимостью обеспечения приоритета безналичного денежного обращения над наличным.

В современном бизнесе безналичные деньги часто действительно оказываются надежнее и эффективнее наличных (кэша), а безналичный денежный оборот обеспечивает гораздо большие выгоды, чем наличный, за счет удобства проведения безналичных платежей, экономии на транспортных издержках, скорости исполнения сделок. Но необходимость обеспечения приоритета безналичных денег над наличными имеет во многих странах и другие основания, а именно:

- потребность противодействия инфляции (переполнения каналов денежного обращения бумажными денежными знаками, количество которых не обеспечено товарными ценностями);

- потребность государственных органов в создании и поддержании системы централизованного и постоянного контроля за оборотом наличных денег для противодействия «отмыванию» грязных денег (денег, заработанных преступным путем);

- потребность правоохранительных органов в осуществлении контроля за проведением сомнительных сделок, в том числе сделок по перемещению денежных ресурсов из одного банка в другой, которое иногда обусловливается криминальными причинами (например, финансированием террористической деятельности);

- потребность налоговых органов в организации контроля крупных расходов со стороны отдельных граждан.

 

Поэтому получается, что при выполнении некоторых пассивных операций современным банкам помогает действующее законодательство, определяющее приоритет безналичной системы денежных расчетов по сделкам в экономике.

Активными операциями субъектов банковского бизнеса являются все кредитные сделки, в которых банк предстает в качестве кредитора. Наряду с кредитными сделками современные банки осуществляют и другие операции с финансовыми ресурсами, относящиеся к числу активных, в том числе учет векселей (покупка векселей до их оплаты), эмиссия, хранение и размещение ценных бумаг.

Современные банки не только привлекают временно свободные финансовые ресурсы физических и юридических лиц, но и размещают их путем выдачи кредитов на условиях основополагающих принципов кредитной сделки — возвратности, платности и срочности.

Принцип возвратности находит свое практическое воплощение в том, что каждый кредит должен быть возвращен.

Принцип платности выражает необходимость не только возвращения заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

Принцип срочности отражает необходимость возврата кредита не только с уплатой процента за его использование, но и в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Привлекая капиталы, сбережения населения и другие финансовые ресурсы, высвобождающиеся в процессе деловой деятельности, и предоставляя их во временное пользование заинтересованным субъектам бизнеса, которые нуждаются в дополнительном капитале, банки становятся финансовыми посредниками.

Для наиболее состоятельных или наиболее привлекательных клиентов банки вправе открывать кредитные линии. Под кредитной линиейпонимается обещание банка выдать ссуду в пределах обусловленного лимита и срока. Она является формой краткосрочного кредита.

Другой формой создания клиентам комфортных условий ведения бизнеса на началах партнерства с банком является овердрафт. Овердрафт(overdraft) является неявным кредитом, его применение состоит в том, что банк разрешает своему клиенту пользоваться счетом и выписывать платежные поручения на суммы, превышающие остаток собственных средств клиента на этом счете.

Обычно принято выделять. Короткие сроки характерны для кредитования таких операций, как обновление предпринимательскими фирмами парка оборудования, выплата заработной платы (эти направления получили название кредитования оборотного капитала, или кредитования оборота).Длинные сроки характерны +         я-+c для кредитования расширения сфер и увеличения масштабов деловой деятельности, создания новых субъектов бизнеса (эти направления получили название инвестиционного кредитования).

Кредитные сделки различаются между собой также по срокам (краткосрочные кредитные операции коммерческих банков и долгосрочные кредитные операции), характеру обеспечения ссуд (залоги, поручительства). Тем самым банки создают некоторые гарантии возвращения кредитных ресурсов в оговоренные сроки и за оговоренную плату.

Залог в виде объектов недвижимости может передаваться в различных формах. Это, например, может быть передача:

- объектов недвижимости в полную собственность банка;

- объектов недвижимости банку во временное владение без перехода права собственности;

- банку свидетельства о праве собственности на объекты недвижимости;

- банку каких-либо документов, дающих право на распоряжение объектами недвижимости;

- банку гарантий, заменяющих передачу каких-либо прав или иных документов.

 

Клиентами банков в процессе проведения ими кредитных сделок могут являться отдельные граждане, которые претендуют на получение ссуды не для предпринимательских целей. Такой вид кредита называется потребительским.

Чаще всего кредитные ресурсы выдаются банками все же именно на предпринимательские цели. Получателями предпринимательских кредитов могут быть любые субъекты производственного, финансового, коммерческого бизнеса либо иного вида предпринимательства. Могут стать таковыми и другие банки. В этом случае кредит, выдаваемый банком клиенту, называется межбанковским.

Кредитные ресурсы предоставляются банками и государственным организациям. Правительства многих стран нередко прибегают к пополнению государственных финансов с помощью внешнего заимствования. Таким образом возникает государственный долг.

Активные и пассивные операции современных банков выступают двумя сторонами посреднической деятельности по вовлечению и применению временно свободных финансовых ресурсов в деловом обороте. Основная часть доходов коммерческого банка, именуемая маржой, образуется за счет разницы между процентами, выплачиваемыми банками владельцам депозитных счетов, и процентами, которые выплачивают заемщики самим предпринимателям-банкирам за пользование кредитными ресурсами.

Современные субъекты банковского бизнеса выполняют также так называемые комиссионные операции. Под ними понимаются все операции, за проведение которых банки взимают с клиентов комиссионное вознаграждение. Комиссионное вознаграждение является вторым по значимости после маржи источником дохода различных банков. Для его получения банки осуществляют разные виды операций, к числу которых относятся следующие:

- аккредитивные операции (осуществление выплат денежных средств третьей стороне по поручению клиента);

- операции с банковскими чеками;

- операции с пластиковыми карточками, которые подразделяются на дебетовые карточки (с их помощью клиенты могут снимать денежные средства со своих текущих счетов в банкоматах или электронных терминалах) и кредитные карточки (с их помощью индивидуальные или корпоративные клиенты банков могут производить выплаты в кредит);

- факторинговые операции (покупка банками требований по поставкам товаров и оказанию услуг до наступления срока);

- форфейтинговые операции (покупка банками требований по экспорту);

- лизинговые операции (операции по сдаче в аренду объектов движимого или недвижимого имущества и по финансированию таких сделок, производимых клиентами банков);

- трастовые (доверительные) операции;

- предоставление банковских гарантий клиентам.

 

К числу комиссионных операций иногда относят и выполнение современными банками расчетной функции. Она является третьей по значению функцией субъектов банковского бизнеса после организации депозитного хранения финансовых ресурсов и проведения кредитных сделок.

Исторически формирование у современных банков расчетной функции было обусловлено двумя обстоятельствами. Во-первых, давая поручения банкам производить расчеты с контрагентами, субъекты бизнеса стремились обеспечить безопасность сделки. Расчетные денежные средства могли быть переданы в одном месте, а контрагенты получали их эквивалент в другом месте.

Во-вторых, выполнение банками расчетной функции при осуществлении сделок обеспечивало субъектам бизнеса особую комфортность, по сути, превращая процедуры оплаты сделок в чисто техническую деталь проведения этих сделок.

Как мы уже знаем, законодательство многих стран с рыночно ориентированной экономикой часто предписывает всем субъектам бизнеса не только хранение собственных финансовых ресурсов в банках, но и обязательное проведение большинства платежей (трансакций) через расчетно-платежные банковские системы, путем безналичных перечислений или зачета взаимных требований. Безналичные расчеты осуществляются на основеплатежных документов (платежные требования контрагентов, платежные поручения клиентов).

Таким образом, вместо того чтобы возить или носить с собой разнообразный кэш, субъекты коммерческого, производственного либо иного предпринимательского бизнеса прибегают к выписыванию платежных поручений о безналичном переводе денежных средств на счета контрагента либоплатежных требований о переводе безналичных денежных средств контрагентов на собственные счета. На основании таких платежных требований и платежных поручений банки в безусловном порядке обязаны осуществлять все необходимые платежи от имени своих клиентов.

Предприниматели имеют возможность прибегать и к расчетам с помощью чеков. Чеки представляют собой обращенные к банками требования их клиентов о выплате денег, выписываемые данными клиентами на специальных отрывных талонах чековых книжек. Чеки могут быть использованы непосредственно для получения по ним денег из банка. Но они могут быть использованы также и как средство платежа — для проведения расчетов за купленные товары, оплачиваемые услуги или работы.

В последние годы осуществляется переход безналичного денежного оборота в форму электронных финансовых расчетов. Система электронных расчетов и электронных платежей получила название электронного банкинга (E-banking).

Применение безналичного оборота финансовых ресурсов ускоряет процессы проведения деловых операций, обеспечивает высокую степень их надежности. Вместе с тем широкое распространение безналичного оборота финансовых ресурсов ставит субъектов бизнеса в серьезную зависимость от устойчивости коммерческих банков. Плохая работа банков, их неудовлетворительное финансовое состояние, тем более банкротство тяжело отражаются на положении субъектов бизнеса^[21].

Современные банки часто предоставляют так называемые банковские гарантии своим клиентам. Банковская гарантия — это обещание банка подкрепить финансовое обязательство своего клиента третьей стороне и выполнить его, если клиент не сможет сделать это самостоятельно.

Многие современные банки охотно выполняют также трастовые операции. Для этого они принимают на себя функции доверенного лица своих клиентов и в дальнейшем действуют от их имени. Чаще всего трастовые операции банков состоят в управлении денежными средствами и ценными бумагами клиентов, от их имени и по их поручению, в целях возрастания стоимости этих ценных бумаг и получения клиентами предпринимательских доходов. Клиентами трастовых услуг банков являются, как правило, рантье, но таковыми могут стать и иные субъекты бизнеса.