- •Директор Юридического института
- •Раздел 1. Уголовный закон. Лекция 1. Предмет, метод, задачи,
- •1. Предмет уголовного права
- •2. Метод уголовно-правового регулирования
- •3. Задачи уголовного права
- •4. Источники и система уголовного права
- •5. Принципы уголовного права
- •Раздел 1.Уголовный закон.
- •1. Действие уголовного закона во времени
- •2. Действие уголовного закона в пространстве и по кругу лиц
- •Модуль 1. Уголовный закон. Понятие преступления.
- •Раздел 2. Понятие преступления. Лекция 3. Понятие и признаки преступления. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и признаки преступления
- •2. Категории преступления
- •Модуль 1. Уголовный закон. Понятие преступления.
- •Раздел 2. Понятие преступления. Лекция 4. Понятие состава преступления и его виды. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и значение состава преступления
- •2. Виды составов преступлений
- •Модуль 1. Уголовный закон. Понятие преступления.
- •Раздел 2. Понятие преступления. Лекция 5. Множественность преступлений. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и формы множественности преступлений
- •2. Совокупность преступлений
- •3. Рецидив преступлений
- •Модуль 2. Элементы состава преступления.
- •Раздел 3. Объективные элементы состава преступления. Лекция 6. Объект преступления. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и значение объекта преступления
- •2. Виды объектов преступления
- •3. Предмет преступления
- •Модуль 2. Элементы состава преступления.
- •Раздел 3. Объективные элементы состава преступления. Лекция 7. Объективная сторона. Преступное деяние и общественно опасные последствия. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и значение объективной стороны преступления
- •2. Общественно опасное деяние
- •3. Общественно опасные последствия
- •Модуль 2. Элементы состава преступления.
- •Раздел 3. Объективные элементы состава преступления. Лекция 8.Объективная сторона. Причинная связь между деянием и наступившим последствием. 2 часа. План лекции:
- •1. Понятие и значение причинной связи в философии и уголовном праве
- •2. Теории причинности
- •3. Особенности установления причинной связи
- •4. Иные факультативные признаки объективной стороны преступления
- •Модуль 2. Элементы состава преступления.
- •Раздел 4. Субъективные элементы состава преступления. Лекция 9. Субъект преступления. 2 часа План лекции:
- •1. Общие признаки субъекта преступления
- •2. Понятие вменяемости и невменяемости
- •3. Ограниченная вменяемость
- •4. Возраст уголовной ответственности
- •5. Возрастная невменяемость
- •6. Специальный субъект преступления
- •1. Понятие, структура, значение субъективной стороны.
- •2. Понятие вины и ее основные характеристики
- •Модуль 2. Элементы состава преступления. Раздел 4. Субъективные элементы состава преступления. Лекция 11. Субъективная сторона. Понятие и виды умысла. 2 часа. План лекции:
- •1. Законодательное определение умысла
- •2. Интеллектуальный и волевой момент умысла
- •3. Волевой момент прямого умысла
- •4. Волевой момент косвенного умысла
- •5. Иные виды умысла, выделяемые теорией уголовного права
- •Модуль 2. Элементы состава преступления. Раздел 4. Субъективные элементы состава преступления. Лекция 12. Субъективная сторона. Виды неосторожной вины . 2 часа. План лекции:
- •1. Общая характеристика неосторожной вины
- •2. Легкомыслие, как вид неосторожной вины
- •3. Разграничение легкомыслия и косвенного умысла
- •4. Небрежность как вид неосторожной вины
- •5. Преступления с двумя формами вины
- •1. Невиновное причинение вреда и его разновидности
- •2. Ошибка и ее уголовно-правовое значение
- •1. Понятие и значение стадий совершения преступления
- •2. Приготовление к преступлению
- •3. Покушение на преступление
- •4. Виды покушений на преступление
- •5. Оконченное преступление
- •6. Добровольный отказ от преступления
- •7. Добровольный отказ соучастников преступления
- •1. История становления института соучастия в преступлении
- •2. Законодательное определение соучастия в преступлении. Общее понятие соучастия в преступлении
- •3. Объект соучастия в преступлении
- •4. Объективная сторона соучастия в преступлении
- •5. Субъективная сторона соучастия в преступлении
- •6. Субъект соучастия в преступлении
- •1. Значение классификации соучастия в преступлении на формы и виды
- •2. Понятие форм и видов соучастия. Критерии классификации форм и видов соучастия
- •3. Формы соучастия
- •4. Виды соучастия
- •1. Квалификация исполнительства (исполнения преступления)
- •2. Квалификация других видов соучастия
- •3. Квалификация соучастия в преступлении со специальным субъектом
- •4. Квалификация неоконченного соучастия
- •1. Понятие прикосновенности к преступлению. Отличие прикосновенности от соучастия в преступлении
- •2. Виды прикосновенности
- •3. Иные виды стечения в одном преступлении двух или более лиц
- •1. Понятие и правовая природа необходимой обороны
- •2. Условия правомерности, относящиеся к общественно опасному посягательству
- •3. Условия необходимой обороны, относящиеся к защите
- •4. Превышение пределов необходимой обороны
- •1. Понятие причинения вреда при задержании лица, совершившего преступление
- •2. Превышение пределов задержания лица, совершившего преступления: понятие правовое последствие
- •3. Крайняя необходимость: условия правомерности
- •4. Превышение пределов крайней необходимости
- •1. Физическое или психическое принуждение
- •2. Обоснованный риск
- •3. Исполнение приказа или распоряжения
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 7. Уголовная ответственность и наказание. Лекция 22. Понятие и основание уголовной ответственности. 2 часа План лекции:
- •1. Постановка проблемы в теории уголовного права
- •2. Понятие и содержание охранительного уголовного правоотношения
- •3. Понятие и содержание уголовной ответственности
- •4. Основание уголовной ответственности
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 7. Уголовная ответственность и наказание. Лекция 23. Понятие и цели наказания. 2 часа План лекции:
- •1. Понятие и признаки уголовного наказания
- •2. Восстановление социальной справедливости как цель уголовного наказания
- •3. Исправление осужденного как цель уголовного наказания
- •4. Предупреждение совершения новых преступлений как цель уголовного наказания
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 7. Уголовная ответственность и наказание. Лекция 24. Понятие системы наказаний. Основные и дополнительные наказания. Виды наказаний: штраф. 2 часа План лекции:
- •1. Понятие и признаки системы наказаний по российскому уголовному праву
- •2. Основные и дополнительные наказания
- •3. Штраф
- •1. Лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью
- •2. Лишение специального, воинского или почетного звания, классного чина и государственных наград
- •3. Обязательные работы
- •4. Исправительные работы
- •5. Ограничение свободы
- •6. Арест
- •1. Лишение свободы на определенный срок
- •2. Пожизненное лишение свободы
- •3. Смертная казнь
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 8. Назначение наказания. Лекция 27. Общие начала назначения наказания. 2 часа План лекции:
- •1. Понятие общих начал назначения наказания
- •2. Лицу, признанному виновным в совершении преступления, назначается справедливое наказание
- •3. Наказание назначается в пределах, предусмотренных соответствующей статьей Особенной части ук рф
- •4. Экономия мер уголовной репрессии при назначении наказания
- •5. Назначение наказания с учетом характера и степени общественной опасности совершенного преступления
- •6. Назначение наказания с учетом личности виновного
- •7. Назначение наказания с учетом обстоятельств, смягчающих и отягчающих наказание
- •8. Назначение наказания с учетом его влияния на исправление осужденного и на условия жизни его семьи
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 8 Назначение наказания. Лекция 28. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие наказание. 2 часа План лекции:
- •1. Обстоятельства, смягчающие наказание
- •2. Обстоятельства, отягчающие наказание
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 8. Назначение наказания.
- •План лекции:
- •1. Назначение наказания при наличии смягчающих обстоятельств
- •2. Назначение более мягкого наказания, чем предусмотрено за данное преступление
- •3. Назначение наказания при вердикте присяжных заседателей о снисхождении
- •4. Назначение наказания за неоконченное преступление
- •5. Назначение наказания за преступление, совершенное в соучастии
- •6. Назначение наказания при рецидиве преступлений
- •7. Сочетание нескольких правил назначения наказания
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 8. Назначение наказания. Лекция 30. Назначение наказания по совокупности преступлений и совокупности приговоров. 2 часа План лекции:
- •1. Назначение наказания по совокупности преступлений
- •2. Назначение наказания по совокупности приговоров
- •Модуль 4. Наказание. Раздел 8. Назначение наказания. Лекция 31. Условное осуждение. 2 часа План лекции:
- •1. История условного осуждения в России
- •2. Основания и порядок применения условного осуждения
- •3. Отмена условного осуждения и продление испытательного срока
- •4. Перспективы развития института условного осуждения
- •1. Понятие освобождения от уголовной ответственности
- •2. Освобождение от уголовной ответственности в связи с деятельным раскаянием
- •3. Освобождение от уголовной ответственности в связи с примирением с потерпевшим
- •4. Освобождение от уголовной ответственности в связи с истечением срока давности
- •1. Понятие освобождения от наказания
- •2. Условно-досрочное освобождения от отбывания наказания (ст. 79 ук рф)
- •3. Замена неотбытой части наказания боле мягким видом наказания (ст. 80 ук рф)
- •4. Освобождение от наказания в связи с изменением обстановки (ст. 80-1 ук рф)
- •5. Освобождение от наказания в связи с болезнью (ст. 81 ук рф)
- •6. Отсрочка отбывания наказания беременным женщинам и женщинам, имеющим малолетних детей (ст. 82 ук рф)
- •7. Освобождение от отбывания наказания в связи с истечением сроков давности обвинительного приговора (ст. 83 ук рф)
- •1. Понятие и уголовно-правовое значение амнистии
- •2. Понятие и значение помилования
- •3. Понятие и значение судимости
- •1. Принудительные меры воспитательного воздействия.
- •2. Принудительные меры медицинского характера
- •3. Конфискация имущества
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 10. Преступления против личности. Лекция 36. Предмет и система Особенной части уголовного права. 2 часа План лекции:
- •1. Предмет Особенной части уголовного права
- •2. Система Особенной части уголовного права
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 10. Преступления против личности. Лекция 37. Убийство при отягчающих обстоятельствах. 2 часа План лекции:
- •1. Понятие квалифицирующих убийство обстоятельств
- •2. Убийство двух и более лиц (п. «а» ч. 2 ст. 105 ук рф)
- •3. Убийство лица или его близких в связи с осуществлением данным лицом служебной деятельности или выполнением общественного долга (п. «б» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •4. Убийство лица, заведомо для виновного находящегося в беспомощном состоянии, а равно сопряженное с похищением человека, либо захватом заложника (п. «в» ч. 2 ст. 105 ук рф)
- •8. Убийство по мотиву кровной мести (п. «е¹» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •9. Убийство, совершенное группой лиц, группой лиц по предварительному сговору или организованной группой (п. «ж» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •10. Убийство из корыстных побуждений или по найму, а равно сопряженное с разбоем, вымогательством или бандитизмом (п. «з» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •11. Убийство из хулиганских побуждений (п. «и» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •14. Убийство в целях использования органов или тканей потерпевшего (п. «м» ч. 2 ст. 105 ук рф).
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 10. Преступления против личности. Лекция 38. Убийство при смягчающих обстоятельствах. 2 часа План лекции:
- •1. Убийство матерью новорожденного ребенка
- •2. Убийство, совершенное в состоянии аффекта (ст. 107 ук рф)
- •3. Убийство, совершенное при превышении пределов необходимой обороны (ч. 1 ст. 108 ук рф)
- •4. Убийство при превышении мер, необходимых для задержания лица, совершившего преступление (ч. 2 ст. 108 ук рф)
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 10. Преступления против личности. Лекция 39. Преступления против здоровья. 2 часа. План лекции:
- •1. Общая характеристика преступлений против здоровья
- •2. Понятие вреда здоровью по ук рф
- •3. Тяжкий вред здоровью
- •4. Вред средней тяжести
- •5. Легкий вред здоровью
- •1. Общая характеристика преступлений против половой неприкосновенности и половой свободы личности и сравнительный анализ состава изнасилования по ук рсфср 1960 г. И ук 1996 г.
- •2. Изнасилование (ст. 131 ук рф).
- •3. Отграничение изнасилования от иных преступлений, предусмотренных главой 18 ук рф.
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 10. Преступления против личности. Лекция 41. Преступления против прав человека и против семьи. 2 часа. План лекции:
- •1. Общая характеристика преступлений против конституционных прав и свобод человека и гражданина
- •2. Нарушение правил охраны труда (ст. 143 ук рф)
- •3. Общая характеристика преступлений против семьи и несовершеннолетних
- •4. Вовлечение несовершеннолетнего в совершение преступления (ст. 150 ук рф)
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 11. Преступления в сфере экономики. Лекция 42. Понятие и общие признаки хищения. 2 часа
- •1. Понятие и виды преступлений против собственности
- •2. Понятие и общие признаки хищения
- •Лекция 43. Формы хищения. Кража. Грабеж. Разбой. 2 часа План лекции:
- •1. Кража. Грабеж
- •2. Разбой
- •Лекция 44. Формы хищения. Присвоение. Мошенничество. 2 часа План лекции:
- •1. Вымогательство
- •2. Мошенничество
- •3. Присвоение или растрата
- •Лекция 45. Квалифицированные виды хищений. 2 часа План лекции:
- •1. Групповое хищение
- •2. Виды хищений по размерам
- •3. Хищение, совершенное с проникновением
- •4. Хищение, совершенное лицом с использованием своего служебного положения
- •1. Понятие и общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности
- •2. Незаконное предпринимательство
- •3. Соотношение незаконного предпринимательства с иными преступлениями
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 11. Преступления в сфере экономики. Лекция 47. Преступления в сфере кредитно-денежных отношений. 2 часа. План лекции:
- •1. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 ук)
- •2. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 ук)
- •3. Соотношение ряда преступлений в сфере кредитно-денежных отношений с другими преступлениями
- •Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 11. Преступления в сфере экономики. Лекция 48. Налоговые преступления. 2 часа. План лекции:
- •1. Общая характеристика налоговых преступлений
- •2. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации, неисполнение обязанностей налогового агента
- •3. Отграничение указанных преступлений от преступлений, предусмотренных ст. 1992, 165 и 194 ук рф
- •Модуль 6. Преступления против общественной безопасности и общественного порядка. Преступления против государственной власти.
- •Раздел 12. Преступления против общественной безопасности и общественного порядка. Лекция 49. Преступления против общественной безопасности. 2 часа План лекции:
- •1. Понятие общественной безопасности как объекта преступления и виды преступлений гл. 24 ук рф
- •2. Террористический акт (ст. 205 ук рф): состав и квалифицированные виды. Отличие террористического акта от диверсии
- •Модуль 6. Преступления против общественной безопасности и общественного порядка. Преступления против государственной власти.
- •Раздел 12. Преступления против общественной безопасности и общественного порядка. Лекция 50. Преступления против общественного порядка. 2 часа. План лекции:
- •1. Массовые беспорядки (ст. 212): понятие, состав и квалифицированные виды
- •2. Хулиганство (ст. 213 ук рф): понятие, состав и квалифицирующие признаки. Отличие уголовно-наказуемого хулиганства от мелкого хулиганства (ст. 158 КоАп рф)
- •2. Незаконные производство, сбыт или пересылка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов (ст. 228.1 ук рф)
- •3. Квалифицированные составы незаконного производства, сбыта и пересылки наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов (ст. 228.1 ук рф)
- •1. Общая характеристика преступлений против основ конституционного строя
- •2. Государственная измена
- •3. Шпионаж
- •1. Понятие и объект служебных преступлений
- •2. Субъект служебных преступлений
- •1. Виды служебных преступлений
- •1. Злоупотребление полномочиями
- •2. Превышение должностных полномочий
- •3. Халатность
- •1. Получение взятки
- •2. Дача взятки
- •3. Коммерческий подкуп
- •1. Понятие и общая характеристика преступлений против правосудия
- •2. Заведомо ложный донос
- •3. Заведомо ложные показание, заключение эксперта, специалиста или неправильный перевод
- •4. Отказ свидетеля или потерпевшего от дачи показаний
- •5. Понятие и общая характеристика преступлений против порядка управления
- •6. Преступления, посягающие на субъектов управленческой деятельности
Модуль 5. Преступления против личности. Преступления в сфере экономики. Раздел 11. Преступления в сфере экономики. Лекция 47. Преступления в сфере кредитно-денежных отношений. 2 часа. План лекции:
1. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК).
2. Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК). Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК).
3. Соотношение ряда преступлений в сфере кредитно-денежных отношений с другими преступлениями.
В указанную группу преступлений при широком толковании кредитно-денежных отношений (а они в экономической теории так и толкуются), входит целый ряд преступлений, ответственность за которые предусмотрена гл. 22 УК. Большую часть из них предстоит изучить в рамках спецкурса «Экономические преступления», а в настоящей лекции будут освещены признаки составов преступлений, предусмотренных ст. 176 (в плане разграничения с мошенничеством), 185, 186 и 187 УК.
1. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 ук)
Одной из современных проблем финансового рынка является отсутствие доверия у индивидуальных инвесторов к вложению средств в инструменты финансового рынка, в результате чего в государстве сложилась ситуация, когда массовый потенциальный инвестор предпочитает «омертвлять» накопления, храня их «под матрасом», либо вкладывая в иностранную валюту.
Непосредственный объект злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг – охраняемые законом общественные отношения, возникающие по поводу эмиссии ценных бумаг. Статья 185 УК «призвана защитить» именно первичный рынок ценных бумаг от «выхода» на него необеспеченных ценных бумаг, суррогатов ценных бумаг, и вследствие этого причинения вреда потенциальным инвесторам.
Предмет двух первых составов злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг совпадает – это проспект ценных бумаг. Проспект ценных бумаг – это документ независимо от его формы – бумажного носителя, магнитного или электронного вида. Заведомо недостоверная информация может быть внесена в любую форму проспекта ценных бумаг.
Предметом злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг в форме размещения ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, являются сами размещаемые ценные бумаги. К эмиссионным ценным бумагам в настоящее время относятся акции, облигации, опционы и российские депозитарные расписки. Предметом исследуемого преступления могут быть любые акции, независимо от их вида. Вместе с тем так называемая «золотая акция» предметом быть не может: в действительности она является не ценной бумагой, а закрепляет специальное право на участие в управлении обществом. Вид облигаций на решение вопроса об отнесении их к предмету злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг не влияет.
Предмет последней формы злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг – отчет об итогах выпуска ценных бумаг. Это документ, появляющийся на заключительном этапе эмиссии ценных бумаг, в котором отражаются результаты прошедшей эмиссии ценных бумаг.
В ч. 1 ст. 185 УК сформулировано несколько самостоятельных составов преступлений: все злоупотребления при эмиссии ценных бумаг совершаются разными субъектами и посредством различных действий.
1). Внесение заведомо недостоверной информации в проспект ценных бумаг. Согласно положениям Федерального закона «О рынке ценных бумаг», проспект ценных бумаг проходит три этапа подготовки к государственной регистрации: утверждение, подписание и подтверждение полноты и достоверности содержащейся в нем информации.
Внесение в проект проспекта недостоверной информации возможно уже на начальном этапе его технической подготовки. Внесение в проспект заведомо недостоверной информации – включение в проект проспекта ценных бумаг предусмотренных законодательством сведений, заведомо не соответствующих реальному положению дел эмитента. Сведения могут касаться, во-первых, любых сторон деятельности эмитента, а во-вторых, занимать любой удельный вес в общем объеме информации, содержащейся в проспекте.
2). Утверждение проспекта ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию.
Обращение к грамматическому толкованию глагола «утвердить» и к нормам, регламентирующим проведение эмиссии ценных бумаг, показывает, что утверждение проспекта ценных бумаг – это одобрение предложенного варианта документа компетентным органом управления эмитента. Недопустимо «расширительно» толковать утверждение проспекта ценных бумаг, т.е. включать в него и подписание проспекта: эти действия выполняются разными субъектами и рассматриваются как автономные в законодательстве о ценных бумагах. Подписание проспекта не заменяет его утверждение: без последнего проспект не имеет юридической силы.
Вместе с тем утвержденный проспект должен быть подписан компетентными лицами эмитента, а иногда и подтвержден работниками профессиональных участников фондового рынка. Все эти лица не вносят информацию в проспект и не утверждают его, но подписанием проспекта и его подтверждением свидетельствует достоверность и полноту содержащейся в проспекте информации. Только после совершения всех этих действий проспект полностью готов к государственной регистрации.
Однако подписание проспекта ценных бумаг и подтверждение достоверности изложенной в нем информации в настоящее время не криминализировано.
3). Утверждение отчета об итогах выпуска ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию.
Согласно действующему законодательству руководитель эмитента (если, конечно, это предусмотрено в уставе) может и утверждать отчет, и подписывать его. Это создает благоприятные условия для совершения злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг.
4). Размещение ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию.
Эта форма преступления отличается от нормативно закрепленного этапа эмиссии ценных бумаг тем, что эмитент, реализуя «свои ценные бумаги», скрывает от инвесторов информацию об отсутствии государственной регистрации их выпуска. То есть инвесторы приобретают ничем не обеспеченные «бумажки».
Исследуемые составы преступлений сконструированы законодателем как материальные. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг признаются преступлением в случае причинения ущерба гражданам, организациям, государству на сумму свыше 1 миллиона рублей.
Субъекты преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 185 УК, специальные. Они дифференцируются в зависимости от форм злоупотреблений.
Субъектом внесения заведомо недостоверной информации в проспект ценных бумаг должно признаваться лицо, на которое корпоративным актом эмитента (служебным регламентом и т.д.) возложена обязанность по составлению проспекта ценных бумаг (например, заместителе руководителя, главном бухгалтере, или других работниках эмитента, а также лица, готовящие проект проспекта по гражданско-правовому договору.
В связи с тем, что орган управления эмитента, утверждающий проспект ценных бумаг, – коллегиальный, субъектами утверждения проспекта ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию, будут те члены коллегиального органа управления эмитента, которые, зная о заведомо недостоверном характере информации, внесенной в проект проспекта, проголосовали «за» его утверждение.
Особенность процедуры подготовки отчета об итогах выпуска ценных бумаг к государственной регистрации в том, что он может быть не только подписан, но и утвержден единоличным исполнительным органом этого хозяйствующего субъекта (т.е. руководителем). В этом случае руководитель – субъект утверждения отчета об итогах выпуска ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию.
Если утверждение отчета об итогах выпуска ценных бумаг уставом эмитента отнесено к компетенции коллегиально органа, вопрос о субъекте решается так же, как и при утверждении проспекта ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию: им будут те члены коллегиального органа, которые, зная о недостоверности сведений, голосовали «за» утверждение такого отчета.
Ценные бумаги редко размещаются самим эмитентом. Обычно их размещают профессиональные участники рынка ценных бумаг, принявшие на себя обязанность разместить ценные бумаги от имени эмитента или от своего имени за счет и по поручению эмитента. К профессиональным участникам рынка ценных бумаг, участвующим в размещении, относятся финансовые консультанты, брокеры, дилеры и депозитарии. Практически все они, за исключением независимых брокеров, являются юридическими лицами и, следовательно, размещение ценных бумаг, не прошедших государственную регистрацию, осуществляют их работники. Вопрос об определении круга возможных субъектов преступления решается путем обращения к корпоративным документам профессионального участника рынка ценных бумаг.
Размещение ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию, работники профессиональных участников фондового рынка могут совершить исключительно в соучастии с руководителем эмитента Они не могут самостоятельно разместить ценные бумаги, не прошедшие государственную регистрацию, так как принять решение об этом может лишь эмитент.
Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг совершаются с прямым умыслом.
От злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг необходимо отграничивать преступление, предусмотренное ст. 185¹ УК «Злостное уклонение от предоставления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах». Общими признаками этих преступлений являются непосредственный объект преступления – охраняемые законом общественные отношения по поводу эмиссии ценных бумаг, предоставление заведомо ложной информации, причинение крупного ущерба, прямой умысел.
Главным критерием разграничения выступает объективная сторона этих преступлений: злоупотребления при эмиссии ценных бумаг – это внесение заведомо недостоверной информации в проспект ценных бумаг, утверждение такого проспекта, размещение ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию или утверждение отчета об итогах выпуска ценных бумаг, содержащего заведомо недостоверную информацию. В ст. 185¹ УК описаны совершенно другие деяния: злостное уклонение эмитента от предоставления информации либо предоставление заведомо неполной или ложной информации, предусмотренной законодательством о фондовом рынке (но не в тех документах, которые указаны в ч. 1 ст. 185 УК).