2.6. Активные операции банка. Управление активами банка.
К активным операциям относятся операции по размещению имеющихся у банков ресурсов для получения прибыли и обеспечения ликвидности.
1.Кассоввые операции
Наличие кассовых активов в необходимом размере – важнейшее условие обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая з/п персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от:
1. величины текущих обязательств банка;
2. сроков выдачи денег клиентам;
3. расчетов с собственным персоналом;
4. развития бизнеса;
5. другое.
Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой. Сумма денег в наличной форме – важная часть денежного агрегата.
2. Кредитные операции.
Важным ресурсом для предоставления кредита заемщикам у многих банков являются депозиты.
3. Фондовая и инвестиционная деятельность банков
Связана с покупкой ц/б, акций и осуществлением других вложений средств с целью получения доходов. Инвестиции средств в виде вложений непосредственно в производство (на строительство новых объектов, приобретение техники, расширение производства) представляют собой капиталовложения, или прямые инвестиции. Наряду с прямыми инвестициями осуществляются вложения денежных средств в приобретение ЦБ и предоставление собственных средств в долгосрочные ссуды. Такие инвестиции в упрощенном виде можно назвать портфельными.
Банковский инвестиционный портфель – это ресурсы банка. Вложенные в ЦБ сторонних учреждений и организаций, а также размещенные в виде срочных вкладов в других финансово-кредитных учреждениях.
Управление активами банка.
Предполагает использование таких методов формирования ресурсов и их размещения по активным операциям, которые обеспечат оптимальное для банка соотношение ликвидности, доходности и риска.
Управление активами предполагает:
диверсификацию активных операций по степени их ликвидности. Выделяют:
высоколиквидные активы – первичные резервы (кассовые активы, средства на корреспондентских счетах в других банках);
вторичные резервы – государственные ценные бумаги, ссуды и др. платежи в пользу банка со сроком погашения в течение 30 дней;
остальные ссуды;
ценные бумаги негосударственных эмитентов;
основные средства (здания и оборудование) – неликвидные активы.
Отслеживание рисков и их снижение, создание резервов на возможные потери по ссудам и ценным бумагам.
Поддержание доходности активов.
Методы упр-ния: общий метод распределения ср-в, м. распределения активов (конверсия ср-в), м. научного крп-ния активами.
Все ресурсы банка (собственные и привлеченные) образуют общий фонд средств, который размещается по активам на основе текущих приоритетов либо с позиций обеспечения текущей ликвидности, либо обеспечения спекулятивной прибыли. Метод считается рискованным. Им в отдельные периоды могут пользоваться только банки с высокой финансовой устойчивостью.
Метод распределения активов (конверсия ср-в) базируется на скорости обращения различных видов привлечения ресурсов. Управление осуществляется одновременно пассивами и активами путем их координации по срокам и размерам. Метод приводит к созданию внутри банка относительно обособленных «центров ликвидности – прибыльности».
Метод научного управления активами или экономико-математический ориентируется на максимизацию ПР при соблюдении нормативов ликвидности и диверсификации рисков. В основе лежат, так называемые, «золотые банковские правила».
«Золотые банковские правила»
Краткосрочные пассивы размещаются в краткосрочные активы. Долгосрочные пассивы размещаются в долгосрочные активы.
Сумма краткосрочных и среднесрочных средств по активу не должна превышать сумму краткосрочных и среднесрочных обязательств по пассиву.
Сумма долгосрочных средств по активу может превышать сумму долгосрочных обязательств банка и его собственного капитала. Срок размещения не должен превышать срок привлечения.
Структура активов: чем ниже доля высокорисковых активов в балансе банка, тем выше его ликвидность.
Структура пассивов: чем ниже доля вкладов до востребования и больше доля срочных вкладов, тем выше ликвидность.