2.29. Страх-ние отв-ти. Виды страх-ния отв-ти.

Страхование — отношения по защите интересов ФЛ и ЮЛ в РФ, субъектов РФ, и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также иных средств страховщиков.

Страхование — это форма финансовой взаимопомощи при потери имущества, заболеваниях, утраты трудоспособности, потери кормильца и т.д.; это передачи рисков имущественных потерь.

Объект страх-ния – имущ. интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причиненного им вреда жизни, здоровью или имуществу 3-х лиц.

Различают внедоговорную и договорную ответственность.

Внедоговорная (деликтная) ответственность — гражданское правонарушение, влекущее за собой обязанность возмещения причиненного ущерба.

Договорная ответственность наступает при причинении ущерба или вреда вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется ст. 932 ГК РФ, где отмечено, что страхование риска ответственности за нарушение договора допускается только в случаях, предусмотренных законом.

Страх-ние общей гражданской отв-ти перед 3-ми лицами – объект страх. – отв-ть Страхователя\Застрахованного за ущерб имуществу, жизни и здоровью 3-х лиц.

Страх-ние отв-ти товаропроизводителя, производителя услуг – объект -

отв-ть за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара/услуги.

Страх-ние отв-ти директоров и офисных сотрудников – объект - отв-ть руководителей Ко за возможный ущерб акционерам компании в результате их действий.

Страх-ние професс. отв-ти – объект - ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу.

Страх-ние отв-ти работодателя – объект - отв-ть за возможный ущерб имуществу, жизни и здоровью своих сотрудников.

Страх-ние отв-ти за нанесение вреда экологии – объект - отв-ть за внезапный и непредвиденный ущерб окружающей среде, произошедший в результате действий Страхователя\Застрахованного.

Договорная отв-ть – объект – отв-ть, возникающая из заключенного между Страхователем\Застрахованым и его контрагентом договора.

Страх-ние отв-ти владельцев а/транспортных ср-в, ср-в воздушного транспорта, водного, ж/д; орг-ций, эксплуатирующих опасные объекты; за причинение вреда вследствие недостатков ТРУ.

Страхование ответственности владельца автотранспортного средства -

предполагает компенсацию ущерба стороне, пострадавшей в автотранспортном происшествии по вине Страхователя\Застахованного. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

Страх. отв-ти владельца автотрансп. ср-ва при выезде зарубеж (Зеленая карта)

2.30. Страх-ние фин рисков. Страх-ни рисков в банк. Деят-ти.

Страхование — это форма финансовой взаимопомощи при потери имущества, заболеваниях, утраты трудоспособности, потери кормильца и т.д.; это передачи рисков имущественных потерь.

Фин.риски входят в группу предпринимательских рисков, тесно связанных с предпринимательской и, в частности, с фин. деятельностью. Фин. риски, как и прочие риски, связанные с имуществом и имущественными правами, несут угрозу имущественным интересам собственника. Фин. рис­ки могут привести к потере фин. средств и упущению доходов (выгоды).

Страх-ние фин. рисков — это совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика выплатить возмещение в размере полной или частичной потере доходов, а также дополнительных расходов лица, о страховании которо­го заключен договор, вызванных, например, следующими обстоятельствами: остановка производства или сокращение объемов производства в результате оговоренных событий; потеря работы (для физических лиц); банкротство; непредвиденные расходы; понесенные застрахованным лицом судебные издержки.

К фин. рискам относятся и риски убытков, связанных с остановкой или перерывом производственного процесса. Причинами таких убытков могут быть:

• пожары и другие события, связанные с утратой имущества страхователя;

• аварии и технические неисправности;

• стихийные бедствия;

• общественно-политические события (забастовки и пр.);

• коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва сроков поставок материалов и оборудования и т.д.).

Виды фин. рисков:

Валютный риск – это вероятность фин. потерь в рез-те изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему.

Риск эк. потерь – стоимость его активов и пассивов может меняться в большую или меньшую сторону из-за будущих изменений валютного курса.

Риск перевода возникает при учете активов и пассивов фирмы в иностранной валюте.

Риск сделки рассматривает влияние изменения валютного курса на будущий поток платежей, а, следовательно, на будущую прибыльность предпринимательской фирмы в целом.

Риск для экспортера – это падение курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров.

Риск для импортера – это повышение курса валюты в отрезок времени между датой подтверждения заказа и днем платежа.

Кредитный риск - связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа. Разнообразие видов кредитных операций предопределяет особенности и причины возникновения кредитного риска:

- недобросовестность заемщика, получившего кредит;

- ухудшение конкурентного положения конкретного предпринимателя, получившего коммерческий или банковский кредит;

- неблагоприятная экономическая конъюктура;

- некомпетентность руководства предприятия и т.д.

Инвестиционный риск связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные проекты.

Риск связан со спецификой вложения денежных средств в различные проекты. Различают:

• Капитальный риск - общий риск на все инвестиционные вложения, риск того, что инвестор не сможет высвободить инвестированные средства, не понеся потери;

• Селективный риск – риск несправедливого выбора объекта для инвестирования в сравнении с другими вариантами;

• Процентный риск – риск потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменениями процентных ставок на рынке;

• Национальный риск – риск потерь в связи с вложением денежных средств в предприятия, находящиеся под юрисдикцией страны с неустойчивым социальным и экономическим положением;

• Оперативный риск – риск потерь, возникающих в связи с неполадками в работе компьютерных систем по обработке информации, связанной с инвестированием средств;

• Временный риск – риск инвестирования средств в неподходящее время, что неизбежно влечет за собой потери;

• Риск законодательных изменений – потери от непредвиденного и неблагоприятного изменения законодательства регулирования;

• Риск ликвидности – риск, связанный с возможностью потерь при реализации ценной бумаги из-за изменения оценки её качества;

• Инфляционный риск – риск того, что при высоком уровне инфляции доходы, получаемые от инвестированных средств, обесцениваются (с точки зрения реальной покупательной способности) быстрее, чем растут;

• Отраслевой риск – вероятность потерь в результате изменений в экономической составляющей отрасли.

Инновационный риск – это вероятность потерь, возникающих при вложении предпринимателем средств в производство новых товаров и услуг, которые, возможно, не найдут ожидаемого спроса на рынке.

Страхование в банковском деле

Банковское дело, как и любое предпринимательство, неизбежно связано с рисками. В зарубежной практике страхование банк. рисков выделено в общий пакет страхо­вого обеспечения банков (bankers blanket bond-BBB). Традиц. банк. пакет включает страхование след. рисков;

• убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия;

• ущерба вследствие невыполнения своих обязательств заемщиками;

• утраты и повреждения ценностей, находящихся в помещениях банка;

• утраты наличных денег и других ценностей при инкассации и транспортировке;

• убытков, вызванных утратой, кражей или подделкой ценных бумагу

• убытков, понесенных в связи с приемом фальшивой валюты;

• ущербов, нанесенных имуществу банка стихийными бедствиями, авариями и противо­правными действиями третьих лиц.

Часть этих рисков покрывается договорами классического имущественного стра­хования и договорами страхования финансовых рисков.

Предметом страхования убытков, возникающих из-за чрезмерного доверия, явля­ются риски растрат, мошенничества и хищения сотрудниками банка, предъявления поддельных документов и денежных знаков, в том числе и третьими лицами и т.п. Этот вид страхования становится все более актуальным и популярным во всех странах, включая Россию, в связи с развитием трансграничных финансовых операций, совершенствованием копировальной техники, применением пластиковых карт и электронной подписи.

Зарубежные страховые компании предлагают защиту от следующих рисков:

• перевода средств, предоставления кредита, осуществления любой другой выплаты банком в результате несанкционированного входа посторонних в компьютерную сис­тему банка;

• перевода средств, предоставления кредита, осуществления любой другой выплаты банком в результате мошеннического поручения на осуществление таких операций по телексу, факсу и другим средствам электронной связи;

• перевода средств или осуществления любой другой выплаты банком по причине порчи данных, находящихся в компьютерной системе банка и в результате умышленного заражения или попытки заражения ее компьютерными вирусами;

• мошенничества при переводе денег по телефонным распоряжениям от имени клиента;

• мошеннических действий с компьютерными программами лиц, выполняющих работу для банка на основе временных контрактов;

• повреждения или уничтожения принадлежащих банку или находящихся у него на хранении ценных бумаг на электронных носителях;

• ответственности банка в результате осуществления его клиентом или другим финансовым институтом перевода или любой другой выплаты, а также поставки имущества на основа­нии получения якобы от имени банка мошеннического поручения или подтверждения на осуществление перевода, платежа, поставки или получения средств (имущества).

Страхование инкассируемых и транспортируемых денежных средств достаточно развито в России, при этом деньги рассматриваются как обычный материальный объект, a в качестве страхуемых рисков принимаются кража и утрата в результате случайных обстоя­тельств. Тарифы по этому виду страхования составляют 0,005-0,01% страховой суммы.

В отечественной практике банки при выдаче кредитов обычно требуют от заемщи­ка застраховать залоговое имущество, переданное банку в обеспечение кредита, либо сами выступают его страхователями. Страхование залога предусмотрено ст. 343 ГК на сумму не ниже обеспечиваемого залогом кредита (но не выше его действительной стоимости).

Подлежит страхованию и оборудование, передаваемое банками в лизинг. В качестве зало­га может быть принят договор страхования жизни заемщика на сумму выданного кредита в пользу банка и на срок погашения кредита. В этих случаях страхование имущества страхование жизни выполняется на обычных условиях для этих видов страхования. При страховании жизни заемщика может быть предусмотрено уменьшение страховой суммы по мере погашения кредита.

Дополнительно банки могут застраховать личные или арендованные сейфы клиен­тов, банкоматы, свою ответственность перед клиентами при совершении кассовых операций. Важным условием привлекательности коммерческих банков может служить дополнительная, страховая гарантия сохранности денежных средств клиента.

В России сохранность клиентских средств в банках гарантируется лишь договорами расчетно-кассового обслуживания и депозитными договорами практически без использования методов страхования и залогом выполнения этих гарантий служит репутация банка. В последнее время практически решен вопрос об обязательной страховой защите банковских вкладов граждан коммерческими банками, что может послужить стимулом развития банковского страхования в России.