2.25. Страхование: сущность, функции, виды.

Страхование — отношения по защите интересов ФЛ и ЮЛ в РФ, субъектов РФ, и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий, а также иных средств страховщиков.

Страхование — это форма финансовой взаимопомощи при потери имущества, заболеваниях, утраты трудоспособности, потери кормильца и т.д.; это передачи рисков имущественных потерь.

Суть страхования связана с созданием целевых денежных фондов, формируемых за счет взносов заинтересованных юридических и физ,. лиц, с последующим их использованием на возмещение ущербов. Это значит, что создание целевых фондов, компенсация материальных потерь хозяйствующих субъектов и граждан производятся посредством денежных отношений через оборот денежных средств.

Страхование является основным методом снижения степени риска иметь неблагоприятный исход при наступлении определенных событий, на случай которых и проводиться страхование

Эк. сущность страх-ния хар-ют след. признаки:

• эк. отношения, имеющие гражданско-правовую форму

• наличие страх. риска и матем. методов его количс. оценки

• формир-ние замкнутого страх. сообщ-ва данного страх. фонда

• замкнутое перераспр-ние рисков и связанных с ними ущербов в пространстве и вр.

• возвратность страх. платежей

• самоокупаемость страх. деят-ти

Сущность т роль страх-ния наиболее полно находят свое выражение в его функциях:

Рисковая функция, призванная возмещать риск, обеспечивает перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования при наступлении страховых событий. При необходимости пострадавшим Юр или Физ лицам оказывается необходимая денежная помощь.

Предупредительная функция страхования предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисление страховых взносов с целью обеспечить финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска.

Предупредительная функция направлена на финансирование мероприятий по снижению вероятности наступления страхового события.

Сберегательная функция призвана обеспечивать с помощью страхования накопления определенных договором страхования страховым сумм. Примером может служить страхование накопительной части пенсии, позволяющее получать надбавку к базовой ее части, которую гарантирует государство.

Контрольная функция , страхование позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда. Эта функция страхования аналогична контрольной функции, присущей всей категории финансов.

Распределительная функция, свойственная финансам, применительно к страхования проявляет через рисковую, предупредительную и сберегательную функции.

Виды страх-ния.

По форме проведения страхование может быть обязательным (в силу закона) и добровольным.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Добровольное — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового общества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица.

Добровольное страхование имеет, как правило, заранее оговоренный определенный срок страхования. Начало и окончание срока страхования указывается в договоре с особой точностью, так как страховщик несет страховую ответственность только в период страхования. Договор страхования обязательно заключается в письменной форме.

По добровольному страхованию можно обеспечить непрерывность страхования при своевременном возобновлении договора на новый срок. Добровольное страхование вступает в силу лишь после уплаты страхового взноса (страховой премии). Причем долгосрочный договор добровольного страхования действует, если взносы уплачиваются страхователем периодически (ежемесячно, ежеквартально) или единовременно ( один раз в год ).

Соц. страхование призвано обеспечивать достаточный уровень соц. защиты и соц. гарантий населения. Это значит, что, с одной стороны, соц. страхование защищает от социальных рисков, т.е. снижает или устраняет неблагоприятные последствия, связанные с потерей работы, со снижением или утратой трудоспособности вследствие болезней, несчастных случаев, старости и т.д.

С другой стороны, соц. страх. помогает решать проблемы, связанные с сохранением здоровья людей, профилактикой профессиональных заболеваний и т.д. Именно с помощью социального страхования, формирования необходимых денежных фондов

общество решает эти и другие задачи, связанные с обеспечением социальной защиты и социальных гарантий населения.

Обязательное социальное страховании в новых условиях реализуется через целевые специальные централизованные фонды – ПФР, ФСС РФ, Федеральный ФОМС.

Страхование рисков — это целенаправленное действие по ограничению или минимизации риска, метод финансирования риска заключающийся в передаче риска, таким образом, в достижимых пределах и согласно страховому договору груз негативных последствий несёт не сам субъект, а страховая организация.

Страхование имущества.

ЮЛ и ФЛ могут заключать договора страхования на объекты в отношении которых они имеют имущ. интерес: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и другие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество.

Огневые риски и риски стихийных бедствий.

Стандартные риски для данного вида страхования имущества след.: убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной, канализационной и других систем, проникновения воды из соседнего помещения, кражи со взломом, противоправных действий третьих лиц.

Страхование перерыва в бизнесе

Страхование от ущерба, вызываемого остановкой производства вследствие наступления события, являющегося страховым по договору страхования имущества. Возмещаются убытки Страхователя от перерыва в деятельности, складывающиеся из прибыли, недополученной в результате сокращения оборотов производства продукции, работ, услуг и расходов на продолжение застрахованной хозяйственной деятельности.

Страхование строительно-монтажных рисков

Страхование строительных и монтажных работ, включая все используемые для этого материалы, оборудование строительной площадки и строительное оборудование, строительные машины, расходы по расчистке территории, вывоза мусора, вспомогательные сооружения (например, временные дамбы).

Страхование КАСКО

КАСКО — страхование имущ. интересов клиента, связанных с владением, пользованием и распоряжением транспортным средством и доп. оборудованием, установленным на нём. В страховые риски, как правило, вкл: ДТП, угон, хищение, повреждение 3 лицами, пожар, взрыв транспортного средства, стихийные бедствия (удар молнии, буря, шторм, ураган, ливень, град, землетрясение, селевые оползни, обвал, сдвиг, паводок, наводнение…), нападение животных, падение предметов на ТС.

Страхование ГРУЗОВ

Страхование имущ. интересов грузовладельца. Предусматривает возмещение убытков вызванных повреждением или утратой груза (товара) перевозимого различными видами транспорта. Страхование осущ-ся на случай след. рисков и опасностей: хищения, пожара, ДТП, подмочки, нарушения требуемого температурного режима и др.

Страхование ответственности.

Объект страх-ния – имущ. интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) причиненного им вреда жизни, здоровью или имуществу 3-х лиц.

Страх-ние общей гражданской отв-ти перед 3-ми лицами – объект страх. – отв-ть Страхователя\Застрахованного за ущерб имуществу, жизни и здоровью 3-х лиц.

Страх-ние отв-ти товаропроизводителя, производителя услуг – объект -

отв-ть за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара\услуги

Страх-ние отв-ти директоров и офисных сотрудников – объект - отв-ть руководителей Ко за возможный ущерб акционерам компании в результате их действий.

Страх-ние професс. отв-ти – объект - ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу.

Страх-ние отв-ти работодателя – объект - отв-ть за возможный ущерб имуществу, жизни и здоровью своих сотрудников.

Страх-ние отв-ти за нанесение вреда экологии – объект - отв-ть за внезапный и непредвиденный ущерб окружающей среде, произошедший в результате действий Страхователя\Застрахованного.

Договорная отв-ть – объект – отв-ть, возникающая из заключенного между Страхователем\Застрахованым и его контрагентом договора.

Страхование ответственности владельца автотранспортного средства -

предполагает компенсацию ущерба стороне, пострадавшей в автотранспортном происшествии по вине Страхователя\Застахованного. Страховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

Страх. отв-ти владельца автотрансп. ср-ва при выезде зарубеж (Зеленая карта)

Личное страхование

К личному страхованию относят все виды страхования, связанные с вероятностными событиями в жизни отд. человека. К отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущ. интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного.

Накопительное страхование жизни, пенсионное страхование

К страхованию жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека. Но т.к. невозможно определить сколько стоит жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента. Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов клиента.

Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года. Различают рисковое и накопительное страхование жизни.

В рисковом (классическом)страховании деньги клиента идут на покрытие риска и по окончании срока страхования не возвращаются.

В страховании жизни с накоплением может сочетаться сберегательная и рисковая функции. Например, таким видом страхования является смешанное страхование на случай смерти и дожитие. Такое страхование представляет собой совмещение инвестиционного фонда и рискового страхования. Часть денег клиента идет на покрытие страховых рисков, другая часть вкладывается в высоконадежные, но малодоходные сферы бизнеса и приносит инвестиционный процент. В случае дожития, по окончанию срока страхования клиент получает вложенные деньги назад вместе с процентами.

В страхование жизни могут быть включены различные риски. Это страхование от несчастного случая, от инвалидности, от критического заболевания (онкология, и проч.). Таким образом, страховая ответственность по страхованию жизни предусматривает выплаты страховой суммы в следующих случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при потере здоровья; при наступлении смерти застрахованного.

Отдельно следует выделить пенсионное страхование. Это страхование жизни с накоплением, но окончание срока программы привязано к пенсионному возрасту человека (например в России женщины 50, 55 или 60 лет, мужчины 55, 60 или 65 лет). Страховые выплаты в случае дожития застрахованнного выплачиваються в виде пенсии до конца жизни человека. Эта пенсия может иметь наследуемый период до 20 лет.

Страхование от несчастного случая предназначено для возмещения ущерба, вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может осуществляться в групповой (например, страхование работников предприятия) и индивидуальной формах, а также в формах добровольного и обязательного страхования (например, пассажиров, военнослужащих и других категорий граждан).

Медицинское страхование гарантирует гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия. Медицинское страхование может выступать в форме обязательного и добровольного страхования.

Страхование выезжающих за рубеж обеспечивает страхователя защитой от ущерба своему имуществу, жизни и здоровью, при поездке за рубеж. Страховые риски могут включать: покрытие по пакету несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматология, хирургия, медицинская эвакуация, компенсация похорон, репатриация останков, чрезвычайные гостиничные расходы, поездка/замена бизнес-коллеги в экстренном случае, экстренный вызов члена семьи, отмена либо прерывание поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержка и потеря багажа, задержка рейса, захват самолета, гражданская ответственность, нападение, похищение

Страхование предпринимат. рисков – страх-ние рисков убытков, доп. расходов и недополучения ожидаемых доходов от предпринимат. деят-ти из-за нарушения обяз-в контрагентами и/или изменений условий этой деят-ти по независящим от предпринимателя обстоят-вам. Объект страх-ния – матер. интересы страхователя, связанные с осущ-нием предпринимат. деят-ти для получения прибыли. Отн-ся страх. фин. рисков, страх. в банк. деле и риски внешнеэк. деят-ти, страх. полит. рисков (страх. убытков понесенных в результате действий представителей власти (не имеет особого распространения в странах СНГ).

Страхование экспортных кредитов производится чаще всего на случай неплатежеспособности покупателя, отказа от принятия товара, нарушения установленных сроков платеже и др. Тем самым защищаются интересы продавца и кредитора.

В настоящее время российскими страховыми Ко обычно страхуется риск неплатежей, а объектом страхования выступает договор купли-продажи. Важным является также страхование инвестиций, вкладываемых за рубежом, которое в широком смысле тоже относится к страхованию экспортных кредитов.

Во внеш. торговле получили распространение несколько видов торговых сделок, для каждого из которых предусмотрены условия и порядок страхования, а также перечень рисков, от которых должен быть застрахован товар. Так, в соответствии со сделкой по экспорту товаров на условиях CIF (cost, insurance, freight) – (стоимость, страхование, фрахт) продавец страхует груз от морских рисков на весь период его перевозки вплоть до получения этого груза покупателем

Указанное морское страхование относится к области страхования внешнеэкономических рисков.