- •2.1. Банк. С/ма России: отличит. Черты, этапы формир-ния, стр-ра и тенденции развития. Стратегия развития банк. Сектора эк-ки.
- •II этап реформы 1991 – по сегод. День
- •2.2 Август 1995 г. – август 1998 г.
- •2.3. Период с августа 98 г. По настоящее время:
- •Антикризисные меры для банковского сектора
- •2. Повышение капитализации банковской системы
- •3. Консолидация банковского сектора
- •4. Формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка
- •5. Расширение спектра государственных гарантий
- •7. Повышение прозрачности и технологичности банковской системы
- •2.2. Банк России: статус, ф-ции, организац. Стр-ра. Фз «о цб рф (Банке России)».
- •Организационная структура Банка России
- •2.3. Платежная с/ма России.Стр-ра платежного оборота.
- •Расчетная сеть Банка России
- •Расчеты между ркц
- •Прямые расчеты между кредитными организациями
- •2.5. Ресурсы банка. Пассивные операции банков.
- •2.6. Активные операции банка. Управление активами банка.
- •1.Кассоввые операции
- •2. Кредитные операции.
- •3. Фондовая и инвестиционная деятельность банков
- •2.7. Кредит: сущность, ф-ции и формы. Условия кред. Дог-ра. Порядок оформления.
- •2.8. Кредитные риски и способы их снижения.
- •2.9. Оценка кредитоспособности заемщика.
- •1. Характер, репутация заемщика (character).
- •2. Финансовые возможности (capacity).
- •3. Капитал (capital).
- •4. Обеспечение (collateral).
- •2.10. Рынок банк. Услуг и его сегментация. Конкурентоспособность банк. Продукта.
- •2.11. Валютные операции росс. Банков. Формы м/нар. Расчетов по экспортно-импортным операциям.
- •По срокам исполнения различают:
- •2.12. Банк. Операции с ц/б. Вексель и операции банка с векселями.
- •Собственные сделки с ценными бумагами
- •2.13. Лизинг и лизинговые операции банков.
- •2.14. Факторинг и факторинговые операции банков.
- •2.15. Ц/б и их виды. Эмиссия ц/б. Дох-ть ц/б.
- •Номинальная доходность (купонная ставка)
- •Текущая доходность
- •Доходность к погашению (Yield to Maturity)
- •2.16. Инвестир-ние: сущность, цели и виды. Доходность и риск инвестиций.
- •2.17. Инвестиц. Портфель: его сущность, дох-ть и риск. Оптим-ция инвестиц. Портфеля.
- •2.18.Инвестиц. Проект, его хар-ки. Финан-ние инвестиц. Проектов.
- •По взаимному влиянию:
- •Зависимые проекты:
- •Масштаб проекта:
- •2.19. Оценка денежных потоков от инвестиц., операц. И фин. Деят-ти.
- •2.20. Методы оценки эфф-ти инвестиц. Проекта.
- •2.21. Бизнес-план инвестиц. Проекта.
- •2.22. Прямые и портфельные инвестиции.
- •2.23. Инвестиц. Риск и способы его снижения.
- •2.24. Иностранные инвестиции и их роль в экономике России.
- •2.24. Иностранные инвестиции и их роль в экономике России.
- •2.25. Страхование: сущность, функции, виды.
- •2.26. Понятие риска. Предпринимат. Риски. Страх-ние в с/ме управления рисками.
- •2.27. Обязат. И добровольное страхование.
- •2.28. Понятие имущств. Страх-ния. Осн. Виды имущ. Страх-ние и их особенности.
- •2.29. Страх-ние отв-ти. Виды страх-ния отв-ти.
- •2.30. Страх-ние фин рисков. Страх-ни рисков в банк. Деят-ти.
2.9. Оценка кредитоспособности заемщика.
Кредитоспособность заемщика – его способность и готовность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам.
Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, его рода занятий, степени вложения капитала в недвижимое имущество, возможности заработать средства для погашения ссуды. Кредитоспособность прогнозирует платежеспособность клиента на ближайшую перспективу. Оценивается она на основе системы финансовых показателей по данным баланса и отчете о доходах.
Единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широко используемый международный или отечественный опыт, либо разработать собственный подход.
В последнее время российские банки проявляют интерес к опыту банков США.
В практике американских банков для анализа кредитоспособности применяется правило «пяти си», т. к. все критерии отбора клиентов начинаются на на букву «си», в последнее время добавили шестое «си» – control – контроль.
1. Характер, репутация заемщика (character).
Под характером клиента понимается его ответственность, готовность и желание погасить долг, что предполагает выяснение психологического портрета клиента. При оценке репутации большое значение имеет отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом, были ли у него задержки в погашении займов, каков его статус в деловом мире (кредитная история). Работа с новым для банка заемщиком предполагает выяснение его юридического статуса, а для физических лиц правомочности получения кредита.
2. Финансовые возможности (capacity).
Анализ финансовых возможностей предполагает оценку платежеспособности заемщика по документам финансовой отчетности. Основное внимание уделяется анализу денежного потока клиента. Кредитор обязан выяснить из каких источников и какими суммами он сможет погашать ссудную задолженность. Кредиты могут погашаться за счет четырех источников: доходы, продажа активов, продажа акций и получение ссуды у другого кредитора. Банки предпочитают, чтобы ссуда возмещалась за счет дохода, т.к. все другие методы могут быть дорогостоящими и вредить репутации банка.
3. Капитал (capital).
Размер и структура капитала – важнейший источник информации о деятельности заемщика. При анализе структуры капитала, особое внимание следует обратить на показатель финансового рычага (leverage). Это показатель финансовой устойчивости, отражающий соотношение собственного и заемного капитала фирмы.
4. Обеспечение (collateral).
Предприятию не будет предоставлен кредит, если оно не располагает имуществом для обеспечения ссуды. Некоторые активы могут служить в качестве обеспечения, поэтому очень важно оценить их размеры и качество. При потребительском кредите обеспечением могут служить автомобили, дома, мебель и т.д.
5. Общие экономические условия (conditions) включают макроэкономическая и рыночная конъюнктура, перспективы работы клиента.
При анализе кредитоспособности заемщика многое зависит от наличия информации о его прошлом и настоящем. Если банк уже предоставлял ему кредит, то у него имеется кредитная история заемщика, если он обращается за ссудой впервые зарубежные банки могут обратиться специализированные информационные агентства
Для отечественных банков получение такой информации затруднено, поэтому они рассчитывают, как правило, на личное знакомство с клиентом или на информацию, полученную службой безопасности банка.
В оценке кредитоспособности заемщика в любом случае принципиальное значение имеет финансовый анализ. Он проводится разными способами:
на основе системы финансовых коэффициентов (показателей);
на основе анализа денежных истоков (cash flow), т.е. сопоставления притока и оттока денежных средств на предприятие – заемщика. Превышение притока средств над их оттоком свидетельствует о его хорошем финансовом положении и наоборот.
В традициях отечественных банков использование метода коэффициентов.
Система финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности включает 4-5 (в зависимости от подхода автора к классификации коэффициентов) групп и 2-3 десятка показателей (Приложение №5):
коэффициенты ликвидности;
коэффициенты оборачиваемости капитала;
коэффициенты финансового левереджа (leverage) (соотношения собственных и заемных средств);
коэффициенты прибыльности (рентабельности);
коэффициенты обеспечения долга.
Кредитный рейтинг – это система показателей, позволяющая отнести каждого индивидуального заемщика к определенному классу:
на уровне средних величин – II класс;
выше средних – I класс;
ниже средних – III класс.
Общая оценка кредитоспособности, как правило, дается в баллах, сумма которых устанавливается самим банком.
Например, I класс – от 100 до 150 баллов;
II класс – от 151 до 250 баллов;
III класс – от 251 и выше.
На практике учитываются не только рейтинговые, но и дополнительные данные о клиенте.