Межбанковские расчёты

Расчёты осуществляются через корреспондентские счета, открывающиеся на балансе каждого банка.

Виды расчётов:

• Децентрализованные, основанные на корреспондентских отношениях банков друг с другом.

• Централизованные, расчёты через ЦБР

• «Сетевые», основанные на некоммерческих частных объединениях банков для улучшения качества расчётов.

Децентрализованные:

Корреспондентские отношения – договорные отношения между двумя или несколькими кредитными организациями об осуществлении платежей и расчётов одним из них по поручению другого.

Корреспондентский счёт – банковский счёт кредитной организации.

Для контроля за состоянием nostro счёта банк заводит на балансе «внутренний корреспондентский счёт», на котором отражаются движения по nostro счёту. Раз в месяц счета сверяются, и составляется ракорд – данные по несквитованным суммам.

Для облегчения сверки расчётов перед каждым платежом ставится условный знак – референс.

В выписке со счёта обязательно указывается дата валютирования – срок, начиная с которого клиент может воспользоваться деньгами.

По корреспондентским счетам операции производятся в пределах остатков средств на этих счетах или разрешённого лимита овердрафта. В некоторых странах запрещён овердрафт вовсе.

Банк, имеющий nostro счёт, не может сам проводить операции с этим счётом. Он только посылает инструкции, на основании которых банк корректирует и проводит операции по счёту.

Корреспондентские отношения:

• Срочные – 1 год

• Срочные с правом продления

• Бессрочные

Банки обмениваются образцами подписей должностных лиц, телеграфным ключом, ключами электронно-цифровой подписи, тарифами комиссионного вознаграждения и иногда уведомляют друг друга о лимитах.

При выборе иностранного корреспондентского счёта выбирают национальные и крупные коммерческие банки.

Основными являются лимиты на проведение депозитных, кредитных, операций с ценными бумагами, лимитно-документарные операции.

Общий лимит может быть от 25 до 50 % от собственных средств банка.

Централизованные расчёты осуществляются через РКЦ.

Функции РКЦ:

• Проведение расчётов между учреждениями банков и ведение их корреспондентских счетов.

• Эмиссионно-кассовые операции

• Кредитование коммерческих банков

• Операции с государственными ценными бумагами

• Проведение окончательных расчётов по клирингу

• Услуги по завершению расчётов путём предоставления кредитов для поддержания ликвидности (овернайт и внутридневные).

Корреспондентский счёт в РКЦ выполняет те же функции, что и расчётный счёт предприятии в банке.

На нём отражаются:

• Кредитно-расчётные, кассовые и иные операции клиентов коммерческого банка

• Межбанковские займы и депозиты, операции по купле-продаже наличной валюты

• Хозяйственные операции самого банка (платежи в бюджет и внебюджетные фонды, накопления на капитальный ремонт).

Корреспондентский счёт в РКЦ банку открывается только один в обязательном порядке по месту нахождения правления коммерческого банка. Филиалу открывается корреспондентский счёт типа субкорсчёт.

Овердрафт через РКЦ запрещён.

В структуру расчётной сети ЦБ входит:

• 76 головных РКЦ

• 2 центральных РКЦ

• 1260 РКЦ

• ЦОУ

• ОПЕРУ

Расчёты между РКЦ по операциям коммерческих банков и по собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных расчётов.

На балансе ЦБР открывается:

• Начальные межфилиальные расчёты

• Ответные, на которых учитываются операции по перечислению, взысканию платежей по счетам плательщиков.

РКЦ, начинающий операцию, условно называется филиалом А, принимающий документы к ответному проводу – филиалом В. Операции осуществляются на основании АВИЗО – официальное извещение о выполнении расчётной операции (бывают телеграфные, используется шифр; цифровые, используется сертификат ключа ЭЦП; а также кредитовыми и дебетовыми).

Схема расчётов через РКЦ (платёжными поручениями):

1. Поставщик поставляет товар Плательщику.

2. Плательщик просит Банк плательщика перечислить с его расчётного счёта средства на счёт Поставщика.

3. Банк плательщик списывает средства с расчётного счёта Плательщика и зачисляет на свой счёт в РКЦ.

4. По межфилиальным расчётам деньги списываются с корреспондентского счёта в филиале А и зачисляются на корреспондентский счёт в филиале Б.

5. АВИЗО

6. После получения АВИЗО РКЦ размещает средства на корреспондентский счёт Банка поставщика.

7. Банк поставщика перечисляет средства на расчётный счёт Поставщика.

Обмен электронными документами осуществляется пакетами, включающими один или несколько электронных документов. Каждый пакет подписывается ЭЦП отправителя. Положительный результат проверки – основание для проведения последующих этапов обработки. Обмен документами осуществляется:

• Платёжными поручениями на бумажных носителях

• На магнитных носителях с электронными образами полноформенных документов

• Полноформенными электронными платёжными документами по сети телекоммуникаций.

• Внесение изменений в электронные платёжные документы не допускается

Списание средств осуществляется программным способом независимо от содержания текстовых реквизитов.