Банковский кредит всегда выступает в виде суммы денег для совершения платежей, для погашения старых долговых обязательств, при покупке банком части активов.

• ссуда денег

• ссуда капитала.

Ссуда денег:

Когда кредитная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав потребителей, долговых обязательств)

Совокупный объем ресурсов у клиента и у банка не изменяется.

Ссуда капитала:

Кредитная операция направляется на расширение производства, для вложения в основной и оборотный капитал, то есть в процессе ссуды происходит увеличение ресурсов клиента.

Классификация банковского кредита по объектам:

• юридическим лицам

• физическим лицам на цели, не связанные с коммерческой деятельностью

• различным органам власти при кассовых разрывах между поступлением налогов и других доходов в бюджеты и осуществление бюджетных расходов, на инвестиционные проекты, реализуемые местными органами власти

• банковские кредиторы с целью поддержания доходности или развития корреспондентских отношений передают в ссуду деньги. Обычно это новые банки, имеющие собственные привлечённые средства, но не имеющие клиентуры. Межбанковский кредит – обычно кредит необеспеченный (бланковый). В России предоставляется под обеспечение.

Классификация банковских кредитов:

1. В зависимости от срока погашения:

   • онкольный;

   • краткосрочный;

   • среднесрочный;

   • долгосрочный.

По инструкции ЦБР: свыше 1 года – долгосрочный.

2. В зависимости от наличия обеспечения по кредиту:

• доверительный (бланковый);

• обеспеченные:

а) под залог (готовая продукция, движимое / недвижимое имущество, товары переработки)

б) под заклад (имущество, передаваемое на время кредита банку или имущественные права) – регламентируется законом о залоге, который неразрывно связан с кредитным договором.

• кредит под финансовые гарантии третьих лиц (поручительство физических, юридических лиц и органов власти, банковская гарантия, страхование кредита).

1. В зависимости от способа погашения кредита:

• погашаемые одновременным взносом;

• погашаемые в рассрочку.

1. По целевому назначению:

• кредит общего характера (под совокупные объекты)

• целевой кредит.

Банковская гарантия продаётся отдельно от кредита. Страхование невозврата кредита в РФ практически не используется.

5. По способу взимания процента:

• Процент выплачивается в момент погашения кредита

• Процент выплачивается в течение всего срока кредитования

• Процент выплачивается в момент получения кредита

Основные виды банковских кредитов:

1. Ломбардный – кредит в твердой фиксированной валюте, предоставляемый заемщику под залог имущества или имущественных прав на определенный срок. В РФ в основном под залог ценных бумаг из ломбардного списка ЦБ для рефинансирования или межбанковского кредита примерно на 3 мес. Максимально до 1 года.

2. Ипотечный – это долгосрочный кредит, полученный под залог или части основных средств или имущественного комплекса.

1. Заёмщик обращается в банк за кредитом

2. Получает кредит

3. Передаёт ипотечную закладную

4. Продаёт закладную

5. Деньги за кредит

6. Ценные бумаги (выпуск облигаций)

7. Деньги

Вторичный рынок у нас на практике не работает. Банк и заёмщик на практике у нас.

3. Платежный кредит, предоставляемый на оплату заемщиками расчетных документов, выполнение денежных обязательств. В терминах ЦБ называется краткосрочная разовая ссуда.

4. Револьверный кредит – автоматически возобновляемый кредит. Предоставляется на определенный период, в течение которого заемщику разрешается как поэтапное привлечение, так и поэтапное частичное или полное погашение кредитных обязательств. Внесенные в счет погашения кредита средства заемщик может вновь заимствовать в течении периода действия кредитного договора.

5. Открытая кредитная линия. Договор не носит характера безусловного контрактного обязательства и может быть аннулирован банком при ухудшении финансового состояния заемщика.

6. Ролловерный кредит. Долгосрочный кредит с периодически пересматриваемой % ставкой (обычно раз в квартал или раз в полгода, в зависимости от темпов инфляции)

7. Синдицированный (консорциальный) кредит. Кредит, предоставляемый одному заемщику двумя или более банками. Банки объединяют свои средства на срок, образуя синдикат. Может предоставляться отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им сертификаты участия, что позволяет им снижать риски банковских кредитов.

8. Трансграничные кредиты. Предприятие получает кредит у банка – нерезидента страны.

9. Овердрафт. Выдача данного кредита производится под совокупный объект, определяемый общей потребностью предприятия в заемных средствах, в момент возникновения такой потребности в пределах заранее установленного лимита кредитов и общего срока действия договора. За банком остается право пересмотра кредита и срока договора. Погашение кредита осуществляется по мере образования свободных оставшихся средств на расчётном счёте заемщика в конце операционного дня. Лимит кредитования корректируется банком исходя из среднемесячного кредитного оборота по расчётным счетам заемщика за последние 3-6 месяцев. В РФ овердрафт бывает до 1 года. Представляется как с обеспечением, так и без.

10. Секъюритизация активов – банк, выдаёт очень крупный и долгосрочный кредит для реализации типовых задач:

    • Строительство коттеджного городка

    • Строительство сети заправок

    • Подключение подстанций

Типовое то, что можно будет распродать по частям. После чего привлекает инвесторов, продавая им ценные бумаги обеспеченные выданным кредитом и выплачивая им деньги траншами.

Потребительский кредит:

Предоставляется фирмам, предприятиям, гражданам, физическим лицам, потребителям в виде отсрочки платежа за представленные т/у в товарной форме. Выдаётся в товарной форме.

Банковский кредит предоставляется только в денежной форме на некоммерческие цели.

Потребительский кредит:

• Создаёт отрицательный экономический рост

• Ссуды оформляются условно на ремонт

Государственный кредит – форма кредита, при которой в качестве кредитора-должника выступает государство.

Первично государство выступает в качестве заёмщика.

Причины, по которым государство заимствует деньги:

• Покрытие государственного дефицита, за счёт увеличения налоговых ставок, за счёт эмиссии денег, за счёт займов, которые в РФ регламентируются законом о государственном внутреннем долге РФ.

Государственным долгом является обязательство правительства перед юридическими или физическими лицами, обеспечивающееся всеми актами, находящимися в распоряжении правительства.

Долговые обязательства РФ бывают:

• В форме кредитов, полученных правительством

• В форме государственных займов, осуществляемых посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства

• В форме долговых обязательств, гарантированных правительством

Агентом правительства по выпуску государственных долговых обязательств является Министерство Финансов.

Местные органы власти могут выпускать местные займы для развития социальной и производственной инфраструктуры.

Гарантами выступают сами эмитенты. Они гарантируют эмиссию своим имуществом, бюджетом в целом, конкретной статьёй бюджета, доходами от реализации инвестиционного проекта, строящимся жильём, добычей полезных ископаемых.

Государство как кредитор направляет свои кредиты в малоприбыльные, но необходимые отрасли хозяйства.

Государство как кредитор не конкурирует с частными компаниями и направляет средства в малоприбыльные отрасли:

• Инфраструктуру

• Сельское хозяйство

• И т. д.

Условия кредитования государства более льготные, под низкий процент, на более длительные сроки. В РФ создан Российский банк развития. Государственный банк для рыночной оценки и финансирования государственных инвестиционных программ. Центральным банком 8 лет проводится анонимный мониторинг предприятий. В каждом регионе берётся не менее 3х предприятий одной отрасли, которые заполняют анкеты со своими реальными финансовыми данными. Предприятиям успешно участвующим в мониторинге длительный период времени ЦБР через коммерческие банки выдаёт кредиты под ставку от 1\2 до 1\3 от ставки рефинансирования.

Для реализации данной функции в РФ применяются:

• Бюджетное развитие

• Кредитование под 1\2 или 1\3 ставки рефинансирования предприятий, входящих в мониторинг, осуществляемый ЦБР

• Совместные проекты органов власти и частного бизнеса

Международный кредит – это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими или физическими лицами одних стран, государствам, банкам, юридическим или физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов.

По формам собственности все международные кредиты делятся на:

• Частные

• Государственные

• Смешанные

По валюте:

• Стран заёмщика

• Третьей страны

• Мировые валюты

Частный международный кредит бывает:

• Коммерческий или фирменный

• Финансовый – часто не связан с торговыми операциями, используется на инвестиции, погашение сальдо платёжного баланса, на поддержание валютного курса.

• Промежуточный – для обслуживания смешанных форм вывоза капитала товаров и услуг.

Коммерческий кредит предоставляется в виде отсрочки платежа, бывает вексельный кредит, кредит по открытому счёту, аванс покупателя (который выплачивается иностранному поставщику после подписания контракта в размере 10-15 % стоимости заказанных товаров, комбинируется с отсрочкой и рассрочкой платежа). Аванс выступает и как форма кредитования и как способ обеспечения обязательств иностранного покупателя. При невыполнении договора по вине импортёра аванс ему возвращается за вычетом убытков экспортёра (задаток утрачивается). Покупательский аванс комбинируется с рассрочкой и отсрочкой платежа.

Финансовый кредит:

Банковское кредитование осуществляется в виде ссуд под залог товаров, товарораспорядительный и платёжных документов. Различают кредитование экспорта и кредитование импорта.

Кредитование экспорта – кредит, выдаваемый банком страны экспортёра банку страны импортёра для кредитования поставок машин и оборудования. Кредит носит связанный характер. Это значит, что если мне нужен кредит на оборудование США но кредит мне даёт германия соответственно я не могу купить оборудование США только немецкое.

Различают кредитование экспорта и кредитование импорта.

Экспортный кредит покупателю выдаётся на 5-7 лет на сооружение промышленных и гражданских объектов с поставкой оборудования и оказанием услуг по строительству, монтажу и наладке.

Импортный кредит:

• Векселедательский кредит

• Экспортный факторинг

• Форфейтинг

Промежуточный кредит предназначен для обслуживания смешанных форм вывоза капитала.

Межгосударственный международный кредит (финансовый кредит) - предоставляется от имени государства и бывает:

1. Двусторонние правительственные соглашения. Правительство одной страны предоставляет правительству другой страны кредит за счёт средств государственного бюджета для реализации политических целей и создания благоприятной базы для частного кредитования.

2. Кредиты международных валютно-кредитных и финансовых организаций. МВФ, Всемирный банк реконструкции развития, Европейский фонд развития. ЕБРР, ЕИБ, Группа мирового банка. Цели и механизмы реализации различаются МВФ даёт средства на реструктуризацию экономик отдельных стран, группа мирового банка работает под государственные гарантии только под них. ЕБРР работает только с рыночным обеспечением только на рыночных условиях.

3. Смешанные кредиты. Предоставляются международными валютно-кредитными организациями совместно с частными банками и корпорациями для облегчения доступа заёмщика на мировой рынок капиталов, «МВФ одобренные кредиты»

4. Парижские – Лондонские клубы. Парижский клуб – клуб государств-кредиторов. Лондонский клуб – клуб частных банков и корпораций кредиторов России. Парижский клуб кредиторов это клуб государств имеющих заёмщиков и кредиторов в других государствах.

5. Государственные зарубежные фонды будущих поколений (стаб фонды) Кредитная система рф

Кредитная система – совокупность кредитных отношений форм и методов кредитования и организаций, осуществляющих эти отношения.

Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платежности, срочности и возвратности с целью получения прибыли; также коммерческий банк выполняет комиссионные, расчетные и другие операции.

Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензий ЦБ РФ. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Представительство является обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского счета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц

• размещение указанных средств от своего имени за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Схема кредитной системы РФ:

Статья 3. Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Статья 4. Банк России выполняет следующие функции:

1. Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4. Устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5. Устанавливает правила проведения банковских операций;

6. Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7. Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8. Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9. Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

10. Регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11. Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12. Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13. Определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14. Устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15. Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16. Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

17. Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

18. Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

19. Осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Статья 46. Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом:

1. Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

2. Покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

3. Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4. Покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5. Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6. Проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7. Выдавать поручительства и банковские гарантии;

8. Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9. Открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10. Выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11. Осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

К банковским операциям относятся:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. Размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. Выдача банковских гарантий;

9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)

10. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

11. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

12. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

13. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

14. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

15. Лизинговые операции;

16. Оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. Функции Центральных банков:

• эмиссии банкнот;

• охранение государственных золотовалютных резервов;

• хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

• денежно-кредитное регулирование экономики;

• кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;

• проведение расчетов и переводных операций;

• контроль за деятельностью кредитных учреждений.

Рестрикция – ограничение кредитной активности коммерческих банков с помощью инструментов кредитно-денежной политики.

Структура ЦБ:

1. Центральный аппарат

2. Территориальные учреждения

3. РКЦ

4. Вычислительные центры

5. Хранилища

6. Учебные заведения

7. Полевые учреждения – воинские учреждения, которые руководствуются в своей деятельности воинскими уставами и предназначены для банковского обслуживания воинских частей, учреждений и организаций Министерства обороны, а также иных государственных органов и юридических лиц, обеспечивающих безопасность РФ и физических лиц, проживающих на территории объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями; и места с неблагоприятными климатическими условиями.

8. Наблюдательный Совет (представители президента, Государственной Думы) – предназначен для анализа и наблюдения за деятельностью ЦБ.

9. Национальные банки Республик – территориальные учреждения Банка России, не имеющие статуса юридического лица, прав принимать нормативные документы, выдавать гарантии и поручительства и другие обязательства без разрешения ЦБР

Функции коммерческого банка:

• аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

• посредничество в кредите;

• создание кредитных денег;

• проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

• организация выпуска и размещения ценных бумаг;

• оказание консультационных услуг.

По организационным формам коммерческие банки делятся на:

• Государственные

• Частные

• Смешанные формы

По капиталу:

• С Российским

• Со смешанным капиталом

• С иностранным капиталом:

  1. полностью иностранный капитал

  2. частично иностранный капитал

Классификация коммерческих банков:

• универсальные

• специализированные

• инвестиционные (нужны дополнительные лицензии)

• ипотечные банки

• сберегательные банки

• банки потребительского кредита

• отраслевые банки

• оптовые

• розничные

• филиальные

• единичные

53