- •Тема 1 – Экономическая природа страхования
- •1. Сущность и характер страховых отношений
- •2. Страхование как экономическая категория.
- •Тема 2 - Юридические основы страховых отношений
- •Правовые основы страхования.
- •Принципы страхового права.
- •2. Объекты и субъекты страховых отношений
- •3. Основная страховая терминология
- •4. Классификация страховых операций
- •Механизм классификации
- •2) Классификация страхования по российскому законодательству
- •5. Договор страхования: понятие, особенности заключения, изменения и прекращения действия
- •Тема 3 Финансовые основы деятельности страховой организации
- •Резервы по страхованию жизни;
- •Тема 5 - Личное страхование
- •Страхование жизни
- •Страхование от несчастных случаев
- •Медицинское страхование
- •Тема 6 - Имущественное страхование
- •Тема 7. Особые формы страхования
- •Тема 8 - Страховой рынок России и мировое страховое хозяйство
- •Понятие и виды страхового рынка
- •2) Государственное регулирование страховой деятельности
- •Стратегия развития страхования в России на 2008-2012годы
2. Страхование как экономическая категория.
Экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
Случайный, но вероятностный характер имущественных интересов, для обеспечения которых осуществляется страхование;
Создание специального фонда денежных средств (страхового фонда) для обеспечения данных имущественных интересов (т.е. наличие заинтересованных лиц: страхователей и страховщиков);
Целевое использование средств страхового фонда на покрытие и недопущение имущественных потребностей, на случай которых осуществляется страхование;
Замкнутость перераспределения средств страхового фонда среди лиц, участвовавших в его образовании (перераспределение ущерба в пространстве и во времени);
Возвратность средств страхового фонда лицам, участвовавшим в его образовании, при наступлении событий, на случай которых осуществлялось страхование, в размере, достаточном для покрытия их имущественных потребностей;
самоокупаемость страховой деятельности.
Таким образом, страхование представляет собой специфические перераспределительные денежные отношения по поводу формирования целевых денежных (страховых) фондов за счет уплачиваемых страхователями страховых взносов страховщику и использования их на возмещение ущерба (убытков) при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.
В сущности, страхование - это своего рода пари со страховой компанией о том, произойдет или не произойдет страховой случай, а страховая компания, в свою очередь, с математической точностью высчитывает шансы исходя из исторических фактов, свидетельствующих о частоте этих случаев в их связи с другими компонентами страхового риска (страхование грузовика – учитываются габариты грузовика, возраст водителей и проч.)
В соответствии с действующим российским законодательством, страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Функции страхования:
1) рисковая функция и заключается в обеспечении страховой защиты юридических и физических лиц при наступлении страховых случаев. За рубежом 95% - 98% рисков страхуется, в России на данный показатель приходится всего лишь 20% рисков.
инвестиционная функция – за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики; за рубежом страховые организации являются основными инвесторами экономики.
предупредительная – за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска;
сберегательная – в страховании жизни категория страхования сближается с категорией кредита, т.к. происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм, связанных с потребностями в страховой защите, долгосрочного семейного достатка.
контрольная функция заключается в обеспечении соответствия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов. Помимо этого контролируется рисковая составляющая за счет взаимоувязки таких показателей как страховой риск и страховой тариф – тем выше риск, тем выше страховой тариф.
В зарубежной литературе, страхование – категория сферы услуг, т.к. она не создает материальный продукт. С этой точки зрения, страхование представляет собой особую финансовую услугу, связанную с передачей первичными носителями риска за определенную плату своей ответственности по несению бремени риска другому субъекту, специализирующемуся на подобных операциях1.
Существует точка зрения, что страхование является финансовой категорией:
- страховые отношения имеют денежный характер (законодательно). Взносы – денежно, выплаты – денежно и в материальной форме (если оговорено в договоре).
- страховые отношения имеют относительно императивный характер. Деятельность страховых компаний регулируется и контролируется ФССН РФ.
- страховые отношения имеют перераспределительный характер;
- в процессе страхования формируются и используются страховые фонды; источник – страховые взносы, расходование – страховые выплаты.