Тема 9. Проблемні позички і засоби реструктуризації безнадійних боргів

Ситуація № 24

В кредитному портфелі банку налічується 25 позичок на суму 15 500 тис. гр. од., з яких 5 позичок — на 240 тис. гр. од. з простроченими термінами повернення, причому прострочка виникла 6 місяців тому; 3 позички — на 600 тис. гр. од. — з пролонгованими термінами; в складі останніх 17 позичок більше половини таких, де намітилися проблеми.

Дати оцінку кредитного портфеля банку.

Яку роботу необхідно провести банку для покращення становища в кредитній діяльності?

Що банк повинен зробити для реструктуризації свого кредитного портфеля?

Ситуація № 25

Станом на перше число місяця банк мав в складі активів 7150 тис. гр. од. заборгованості по позичках, з яких 35 % — проблемні, а в складі останніх — 80 % безнадійних. Всі безнадійні позички були надані під гарантію збанкрутілих банків. Простроче ні позички виникли недавно, вони забезпечені заставою майна, але воно не може бути реалізоване за раніше встановленими цінами у зв’язку з падінням попиту. Виручкою від реалізації майна, що є заставою, може бути погашено лише 50 % прострочених позичок.

Які заходи повинен здійснити банк для реструктуризації кредитного портфеля і недопущення втрати платоспроможності та збитків?

2.5.3. Завдання для виконання на базах практики

Контроль здійснюється при перевірці якості виконання цих завдань.

1 Завдання.

Ознайомтесь з матеріалами кредитної справи 2—3 підприємств за минулий рік і складіть звіт, у якому вкажіть:

• назву юридичної або фізичної особи, що зверталася до банку за кредитом;

• перелік документів, доданих позичальником банкові;

• суму кредиту і відсоткову ставку, що запитувалися і були прийняті, причини розбіжностей;

• термін, на який запитувалася позичка та на який фактично вона видана, причини розбіжностей;

• своєчасність чи несвоєчасність повернення позички. Вказати заходи з боку банку щодо примусового стягнення позички і в чому полягають причини такого явища, якщо повернення кредиту несвоєчасне;

• цільове призначення позички;

• форму забезпечення повернення позички;

• оцінку кредитоспроможності позичальника.

Подати висновки, зроблені працівниками банку після розгляду кредитних заявок відповідних клієнтів, а також вашу оцінку цих висновків, тобто Ваше вирішення питання за даними кредитних заявок.

2 Завдання.

Проаналізуйте баланс 2—3 підприємств-позичальників, за його результатами складіть відповідний звіт.

Звіт повинен складатися з таких розділів:

• аналіз стану і структури майна та джерел його утворення;

• аналіз забезпечення підприємства оборотними засобами;

• ліквідність та платоспроможність балансу;

• аналіз стану дебіторської та кредиторської заборгованості;

• аналіз використання капіталу;

• аналіз грошових потоків позичальника;

• аналіз рентабельності роботи позичальника.

2.5.3.1 Особливості організації срс для різних форм навчання

Студенти всіх форм навчання при вивченні курсу «Кредитний менеджмент» виконують на базах практики (роботи) модульні завдання, викладені в розділі 2.5.3 даної програми. При цьому студентами денної форми навчання виконується два завдання, а вечірньої та заочної — одне завдання. Варіант виконуваного завдання студентами вечірньої та заочної форм навчання буде залежати від першої літери прізвища студента, а саме: А, Б, В, Г, Д, Є, Л, М, Н, О, П, Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Ю, Я — завдання 1;

Ж, З, І, Ї, Й, К, Р, С, Т, У, Ф — завдання 2.