55. Состав и экономическая роль собственных средств коммерческих банков.

Ресурсы КБ могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

Собственные средства:

9. Уставный капитал

10. Резервный фонд

11. Различные фонды специального назначения

12. Нераспределенная по итогам года прибыль, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервные и специальные фонда и выплаты дивидендов.

Соотношение собственных и заемных средств КБ РФ составляет приблизительно 10% к 90% соответственно. В целом, значение собственных средств банка заключается в том, чтобы поддерживать его устойчивость и ликвидность. Собственные средства КБ выполняют следующие функции:

1. Защитная – в случае краха банка эти средства используются для погашения обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

2. Регулирующая – от величины собственного капитала зависят масштабы всех основных активных и пассивных банковских операций, т.к. большинство экономических нормативов рассчитываются с учетом собственных средств (капитала банка).

3. Оперативная – создание материальной базы для деятельности банка.

4. Регистрационная – при создании банка.

5. Эмиссионная – формирование акционерного капитала.

56. Привлеченные средства коммерческих банков: классификация и экономическое значение.

Ресурсы КБ могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

Все привлеченные банком средства можно классифицировать:

5. Депозитные источники – вклады, депозиты, депозитные и сберегательные сертификаты.

6. Кредитные источники – межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, собственные облигации и векселя.

Депозитные операции – операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. В структуре депозитов наибольшую долю составляют депозиты до востребования, а в депозитах до востребования – остатки на счетах (более 80%). По экономическому содержанию депозиты подразделяются на:

7. Срочные – до 3 месяцев, 3 – 6 месяцев, 6 – 9, 9 – 12 и больше 12 месяцев.

8. Депозиты до востребования – в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах; например, средства местных бюджетов, средства, предназначенные для капитальных сложений, средства на специальных счетах по хранению различных по экономическому содержанию фондов.

9. Сберегательные вклады населения – в зависимости от особенностей их хранения могут подразделяться на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, премиальные и т.д.

58. Банковская система России: понятие, структура, история развития, характеристика звеньев, роль в экономике страны.

Банковская система – ключевое звено КС. Банки как одна из групп кредитных учреждений КУ является в большинстве своем институтами универсального профиля. В зависимости от меры регламентирования и степени развитости банковской деятельности выделяют 2 типа организации банковского дела:

1. Специализированное банковское дело (существует жесткая грань между операциями банков парабанков; вводятся запреты для банков на осуществление квазибанковских операций, а специализированные КФИ не имеют права на осуществление классических банковских операций).

2. Универсальное банковское дело (дает возможность почти всем видам КИ осуществлять различные виды кредитно-финансовых услуг; в странах, где практикуется универсализация банковского дела, в большей степени размываются границы между специализацией отдельных звеньев КС).

Экономическая теория и банковская практика выделяют 2 основных типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую.

Одноуровневая предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, а также универсализацию и унификацию операций банков и их функций; все КУ, включая ЦБ, находятся на одной иерархической ступени; мероприятия по денежно-кредитному регулированию и ограничению количества платежных средств в экономике сводятся к жестким ограничениям операций через банковскую систему. В СССР длительное время преобладал одноуровневый принцип построения банковской системы с характерной для этого типа концентрацией кредитных операций в едином центре (госбанк СССР и его учреждения) и в нескольких специализированных банках. Такая структура банковской системы себя не оправдала – она привела к увеличению числа банковского персонала и усложнению практической работы банковской системы.

Двухуровневая банковская система включает в себя верхний и нижний уровни и основывается на построении взаимоотношений между банками по вертикали и по горизонтали. По вертикали – отношения подчинения между ЦБ как руководящим и управляющим центром и низовыми звеньями (коммерческими и специализированными банками).

По горизонтали – отношения равноправного партнерства между разными низовыми звеньями.

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы РФ:

1. Принцип двухуровневой организации банковской системы.

2. Принцип универсализации банков.

Реформирование банковской системы СССР проводилось в несколько этапов:

1. В июле 1987 г. была создана новая система банков – госбанк СССР и 5 специализированных банков (Внешторгбанк СССР, Промстройбанк СССР, Жилсоцбанк СССР, Агропромбанк СССР, Сберегательный банк СССР). Такая структура банковской системы складывалась под влиянием общей структуры управления народным хозяйством. Каждая часть народнохозяйственного комплекса получала как бы поддержку в виде специализированного банка, осуществлявшего ее кредитно-расчетное обслуживание. Кроме того, помимо банков государственного происхождения в стране начала формироваться сеть акционерных и коммерческих банков. Другими словами, на первом этапе реформы получила свою реализацию идея децентрализации банковской системы.

2. 1990 г. – второй этап банковской реформы. Были приняты законы «О государственном банке СССР», «О банках и банковской деятельности», «О ЦБ РСФСР», «О банках и банковской деятельности РСФСР». Таким образом, деятельность банков получила законодательную основу.

Современная банковская система РФ строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой. Необходимость создания именно двухуровневой банковской системы обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые с одной стороны требуют свободы развития предпринимательства и распоряжение частными денежными средствами (что обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками), а с другой стороны – необходимость определенного государственного регулирования, что подразумевает существование особого института – ЦБ. Таким образом, ЦБ – это посредник между государством и экономикой.

Отличительные черты банковской системы РФ от банковских система зарубежных стран:

6. Низкая кредитоспособность и кредитоемкость экономики России.

7. Высокие %-ные ставки за кредит.

8. Существенная доля банковских активов в России вкладывается в сферу обращения и спекулятивные операции.

9. Общая слабость банковской системы РФ, где капитал всех деловых банков порою меньше капиталов некоторых кредитных банков США, Германии, Японии.

10. Кредитные связи банков с реальным сектором экономики являются слабыми и неустойчивыми и т.д. (особенности рассматриваются в динамике).