31. Пассивные операции коммерческих банков: понятие, структура.

В процессе реализации своих функций банки выполняют операции. Все операции КБ можно разделить на пассивные, активные и прочие. Пассивные направлены на формирование ресурсной базы КБ, первичны по отношению к активным операциям, являются основой для их развития. Активные – их структура и качество определяют структуру пассивов и разнообразие депозитных инструментов.

Ресурсы коммерческих банков формируются за счет собственных, привлеченных средств.

Собственные средства:

1. Уставный капитал

2. Резервный фонд

3. Различные фонды специального назначения

4. Нераспределенная по итогам года прибыль, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервные и специальные фонда и выплаты дивидендов.

Соотношение собственных и заемных средств КБ РФ составляет приблизительно 10% к 90% соответственно. В целом, значение собственных средств банка заключается в том, чтобы поддерживать его устойчивость и ликвидность.

Все привлеченные банком средства можно классифицировать:

1. Депозитные источники – вклады, депозиты, депозитные и сберегательные сертификаты.

2. Кредитные источники – межбанковские кредиты, кредиты ЦБ РФ, собственные облигации и векселя.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

1. первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка.

2. отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов.

3. получение кредитов от других юридических лиц.

4. депозитные операции.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов – заемные или привлеченные, кредитные ресурсы.

Депозитные операции – операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. В структуре депозитов наибольшую долю составляют депозиты до востребования, а в депозитах до востребования – остатки на счетах (более 80%). По экономическому содержанию депозиты подразделяются на:

1. Срочные – до 3 месяцев, 3 – 6 месяцев, 6 – 9, 9 – 12 и больше 12 месяцев.

2. Депозиты до востребования – в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах; например, средства местных бюджетов, средства, предназначенные для капитальных сложений, средства на специальных счетах по хранению различных по экономическому содержанию фондов.

3. Сберегательные вклады населения – в зависимости от особенностей их хранения могут подразделяться на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, премиальные и т.д.

32. Ссудный капитал: понятие, источники и особенности.

Ссудный капитал (СК) – денежный капитал, отдаваемый собственником капитала в ссуду и приносящий %. Предшественником СК был ростовщический капитал. В античном мире он выступал в 2 основных формах: ссуда мелким производителям и ссуда рабовладельцам. Для ростовщического кредита характерна высокая % ставка, которая служила фактором усиления эксплуатации рабов. При феодализме также существовали 2 формы ростовщического капитала: ссуда мелким производителям (крестьянам) и ссуда феодальной знати (купцы, церкви, монастыри). Высокая ставка за кредит, характерная для этих периодов, объясняется высоким спросом на кредит при ограниченном предложении денег в ссуду в условиях натурального хозяйства.

Основные источники образования СК:

1. Денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота. Причины высвобождения:

   1. Разрыв во времени между частичной амортизацией и полным обновлением

   2. Несовпадение периодов реализации товаров со временем покупки сырья и вспомогательных материалов

   3. Постепенность расходования денег, вырученных от реализации товаров, на оплату рабочей силы

2. Капиталы рантье (они не вкладывают деньги в сферу производства и сферу обращения непосредственно, а живут на % от предоставления в ссуду капитала).

3. Временно свободные денежные средства госбюджета, страховых компаний и других институтов финансово-кредитной системы.

4. Денежные сбережения различных слоев населения в виде вкладов на счетах в кредитных учреждениях.

Наиболее дорогим источником СК считаются средства 4ого источника, т.к. они передаются во временное пользование кредитным учреждениям всегда под %.

Особенности СК:

1. СК – капитал-собственность в противоположность капиталу-функции (передается во временное пользование; при этом право собственности на капитал к пользователю капитала не переходит).

2. СК – капитал как товар (его потребительная стоимость как товара отличается от потребительной стоимости других товаров, т.к. заключается в его способности приносить прибыль).

3. СК имеет особую форму движения Д – Д’.

4. СК – это наиболее фетишистская форма капитала, где способность приносить % присваивается деньгам как таковым. Формула Д – Д’ создает видимость самовозрастания денег в отрыве от производственного и товарного обращения.

5. СК имеет специфическую форму отчуждения (в каждой кредитной сделке передача денег производится в одностороннем порядке без какого-либо встречного движения; сначала вся ссуда переходит от кредитора к заемщику, а затем по истечении срока вместе с % от заемщика к кредитору).