6. Договор банковского счета (ст. 845-860 гк)

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК).

По своей юридической природе договор банковского счета имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручение, агентский договор).

Особенности договора:

- договор является консенсуальным. Он заключается не в момент зачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора;

- открытие банковского счета является обязанностью юридических лиц, а также граждан-предпринимателей, которые должны производить расчеты, как правило, в безналичном порядке (ст. 861 ГК);

- договор банковского счета является двусторонне обязывающим. Он предполагается возмездным, если иное не установлено соглашением сторон (ст. 852 ГК);

- банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами в размере, указанном в договоре банковского счета. В случае, если в договоре не определен размер процентов, они соответствуют процентам по вкладам до востребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России (ст. 839, 809 ГК);

- срок уплаты процентов устанавливается в договоре, либо они подлежат зачислению на счет клиента поквартально;

- банк обязан заключить договор банковского счета со всяким лицом, обратившимся к нему с офертой, соответствующей объявленным банком условиям открытия счетов данного вида, закону и банковским правилам. Однако эта обязанность не является безоговорочной. Банк может отказать в открытии счета, когда у него нет возможности принять лицо на обслуживание либо когда такой отказ допускается законом и иными правовыми актами;

- при необоснованном отказе банка от заключения договора клиент вправе обратиться в суд с требованием о понуждении банка к заключению договора и о возмещении причиненных этим убытков;

- стороны договора - банк (в т.ч. иная кредитная организация, обладающая лицензией) и клиент (владелец счета). В качестве клиента могут выступать любые юридические и физические лица;

- предмет договора - денежные средства клиента, находящиеся на банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором. Клиент не имеет на них права собственности (иного вещного права). Права клиента носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету. Принято выделять: расчетный счет, текущий счет, бюджетный счет, корреспондентский счет, валютный счет;

- расчетный счет открывается всем коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета. Количество расчетных счетов не ограничивается (ст. 30 Закона о банках);

- расчетные счета открываются также большинству некоммерческих организаций, которые финансируются не только собственником, но и за счет других источников. Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалами и представительствами юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность;

- при создании хозяйственных обществ и хозяйственных товариществ их учредители открывают временный расчетный счет, на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он трансформируется в обычный расчетный счет;

- текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц при отсутствии у них коммерческой деятельности. Круг операций ограничивается административными расходами, включая оплату труда. В некоторых случаях для выделения расчетов филиалов и представительств, имеющих текущие счета, самой коммерческой организацией может открываться также вспомогательный расчетный счет для производства расчетов по месту нахождения филиала (представительства);

- бюджетные счета открываются субъектам, которым дано право распоряжаться бюджетными средствами (органы власти, администрация);

- текущие валютные счета открываются клиентам для зачисления иностранной валюты и расчетов ею;

- счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков, носят название корреспондентских счетов (субъектов);

- форма договора банковского счета - простая письменная;

- для открытия счета клиент - юридическое лицо представляет в банк:

а) заявление на открытие счета;

б) учредительные документы и свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

в) карточку с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера клиента и оттиска его печати;

г) договором может быть предусмотрено использование электронных средств платежа и других аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей и прочих носителей информации, подтверждающих, что распоряжение дано уполномоченным на то лицом (ст. 847 ГК);

д) документы, свидетельствующие о постановке клиента на учет в качестве налогоплательщика, плательщика взносов в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования, Фонд занятости, фонды обязательного медицинского страхования;

- индивидуальный предприниматель для открытия счета представляет:

а) заявление, подписанное предпринимателем;

б) документ о государственной регистрации предпринимателя;

в) карточку с образцом подписи предпринимателя, заверенную нотариально;

- заключение договора может происходить двояко:

- путем подписания единого документа (в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке);

- путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта). Здесь тоже письменная форма договора, но специфическая - обмен документами;

- при реорганизации юридического лица происходит переоформление счета. В этом случае клиент обязан предоставить те же документы, что и при открытии банковского счета;

- расторжение договора может осуществляться не только по общим основаниям, но и в одностороннем порядке. По инициативе клиента договор может быть расторгнут в любое время. Банк вправе расторгнуть договор лишь в судебном порядке и в двух строго определенных случаях:

1. Когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, снижается ниже минимума, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом.

2. При отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК);

- договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина - клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента;

- содержание договора банковского счета составляют права и обязанности банка и клиента.

Обязанности банка:

а) заключить договор с клиентом на объявленных банком условиях;

б) обеспечить клиенту возможность беспрепятственного распоряжения средствами, находящимися на его счету, не определяя и не контролируя направления использования клиентом денежных средств;

в) надлежащим образом выполнять операции по счету, которые предусмотрены договором, законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота;

г) зачислять на счет клиента поступившие денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором;

д) выдавать или перечислять со счета клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа, если иной срок не предусмотрен договором;

е) хранить банковскую тайну (ст. 857 ГК) (Сведения могут быть выданы только самим клиентам или их представителям, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате России, органам госналогслужбы и налоговой полиции, таможенным органам в специально установленных случаях, органам предварительного следствия с согласия прокурора. В случае смерти клиента сведения выдаются его наследникам, нотариусам и консульским учреждениям);

ж) информировать клиента о произведенном зачете встречных требований в порядке и сроки, предусмотренные договором, а при отсутствии таких условий в договоре – в порядке и сроки, которые являются обычными в банковской практике для информирования вкладчиков о состоянии денежных средств на счете;

з) в договоре банковского счета может быть предусмотрено условие о кредитовании банком счета клиента, то есть обязательство банка осуществлять по распоряжению клиента в установленных пределах платежи даже при отсутствии денежных средств на счете. В этом случае в договор должны быть включены условия о размере процентной ставки за пользование клиентом средствами банка. Кроме этого, клиент оплачивает банку и услугу по расчетно-кассовому обслуживанию, а банк уплачивает клиенту проценты за пользование остатками средств на счете. Указанные взаимные требования прекращаются зачетом, производимым банком ежеквартально, если иное не установлено договором.

Права банка:

использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п. 2 ст. 845 ГК).

Обязанности клиента:

соблюдать банковские правила при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение операций по счету (последнее имеет место, если это предусмотрено договором).

При исполнении взаимных обязательств по договору банковского счета обычно возникают встречные требования сторон: банк вправе требовать оплаты своих услуг, а также возврата средств, связанных с кредитованием счета, и уплаты процентов по кредиту, а клиент вправе требовать проценты за пользование его денежными средствами.

Права клиента:

а) давать распоряжения банку о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету;

б) давать распоряжения банку о списании денежных средств со счета по требованию третьих лиц, в том числе связанному с исполнением клиентом своих обязательств перед этими лицами;

в) требовать от банка возмещения убытков, причиненных разглашением сведений, составляющих банковскую тайну;

г) расторгнуть договор в любое время. (В случае расторжения договора банк обязан вернуть клиенту остаток денежных средств на счете и сумму установленных процентов либо перечислить эти суммы на указанный клиентом счет не позднее семи дней после получения уведомления клиента о расторжении договора банковского счета. После этого банк закрывает счет клиента);

- ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом;

- списание средств банком со счета клиента осуществляется только на основании распоряжений клиента, а также в случаях, предусмотренных законом, договором или по решению суда;

- очередность списания:

1. По исполнительным документам для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, а также алиментным требованиям.

2. По исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу средств по оплате труда или по авторскому договору.

3. По платежным документам для расчетов по оплате труда по трудовому договору, по отчислениям в Пенсионный фонд, Фонд занятости, Фонд социального страхования.

4. По платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, не указанные в третьей очереди.

5. По исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение иных денежных требований.

6. По другим платежным документам в порядке обычной календарной очередности.

В рамках одной очереди действует календарный принцип поступления требований или наступления сроков платежа;

- ответственность сторон по договору носит взаимный характер. Банк отвечает за несвоевременное или неправильное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств либо за их необоснованное списание со счета, а также за невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета (ст. 856 ГК). Ответственность состоит в уплате процентов за неправомерно используемую сумму в размере учетной ставки банка (ставка рефинансирования Центрального Банка России). Ст. 395 ГК допускает также взыскание убытков клиента в части, не покрытой суммой процентов. Стороны вправе установить санкции за нарушение иных обязанностей (за несохранность банковской тайны, за несвоевременную уплату процентов за использование средств клиента, за уклонение от оплаты банковских услуг и т.п.).