Экспертный метод оценивания предпринимательских рисков.
Экспертный метод (метод экспертных оценок) определение степени риска используют из-за недостатка статистической информации в прошлом периоде, или когда проводится оценка рисков направления предпринимательской деятельности, которая не имеет аналогов, а это, как правило, также не дает возможности анализировать прошлые показатели. Он считается более субъективным, сравнительно с другими методами. Экспертное оценивание вероятности потерь проводится по алгоритму:
формирование целей проведения экспертной оценки;
постановка задачи;
создание рабочей группы для выполнения объема работ, предусмотренных этапами, которые указаны ниже;
подбор членов экспертной группы (руководители, ведущие специалисты, внешние эксперты, работники страховых компаний); оптимальным составом группы экспертов для предприятий средних размеров лучше четыре человека; определение компетентности по формуле:
,
(7.9)
где
-
средний коэффициент компетенции i
– го эксперта;
k1, k2 , ….kn – значения коэффициентов компетенции других экспертов;
n – количество экспертов.
Экспертные методы основаны на опрашиваниях квалифицированных специалистов (штатные специалисты предприятия) и дальнейшей математической обработке результатов опрашивания. Эксперты дают балльные оценки относительно вероятности возникновения того или другого вида риска, а также степени его влияния на деятельность предприятия. Главное условие совершенной экспертной оценки - недопущение влияния экспертов одного на другого (так называемая дельфийская процедура).
Экспертные методы широко применяются для определения уровня вероятности возникновения инфляционного, инвестиционного, валютного рисков. Используя данный метод, следует иметь в виду: правильность экспертных оценок (по результатам анализа) ниже 50 %; причина неточности экспертных оценок состоит в системном характере явлений, которые происходят в мире; метод экспертной оценки срабатывает только на стадиях эволюции системы.
7.26. Аналитико-расчетный метод оценивания предпринимательских рисков.
Аналитико-расчетный метод предлагается использовать в случае управления риском при нестабильности условий функционирования предприятия. Для количественной оценки уровня риска аналитическим методом используется ряд показателей: анализ чувствительности, точка безубыточности, проверка устойчивости. Алгоритм определения степени риска аналитико-расчетным методом включает такие этапы:
1. Подготовка к аналитической обработке информации, которая содержит:
определение ключевого параметра, относительно которого осуществляется оценка конкретного направления предпринимательской деятельности (например, объем продаж, рентабельность и т.п.);
отбор факторов, которые влияют на деятельность фирмы, а также, и на ключевой параметр (например, уровень инфляции);
расчет значений ключевого параметра на всех этапах производственного процесса (НИКР, внедрение в производство, полное производство, отмирание данного направления деятельности);
построение диаграмм зависимости избранных результирующих показателей от величины входных параметров; их сопоставление и выделение основных показателей, которые в наибольшей мере влияют на данный вид (или группу видов) предпринимательской деятельности;
определение критических значений ключевых параметров (например, расчет критической точки производства);
анализ, на основании добытых критических значений ключевых параметров и факторов, возможных путей повышения эффективности и стабильности работы предприятия, снижение степени риска.
Данный метод широко используется для оценивания риска неплатежеспособности фирмы, риска потери финансовой стойкости.
Статистический, экспертный, расчетно-аналитический методы являются прикладными способами построения кривых вероятностей возникновения потерь. Статистический метод предусматривает изучение статистики потерь, которые имели место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, установление частоты появления определенных уровней потерь. Используя экспертный способ, эксперты должны предоставить собственные оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, при которых возможно найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую распределения вероятностей. Можно также установить экспертным путем показатели наиболее возможных допустимых, критических, катастрофических потерь и по этим точками воссоздать ориентировочно всю кривую распределения вероятностей этих потерь.