Питання до іспиту з дисципліни «Управління зовнішньоекономічною діяльністю»

1. Валютне регулювання зовнішньоекономічної діяльності.

Так, Национальный банк Украины:

- Осуществляет валютную политику исходя из принципов общей экономической политики Украины;

- Составляет вместе с Кабинетом Министров Украины платежный баланс Украины;

- Контролирует соблюдение утвержденного Верховным Советом Украины лимита внешнего государственного долга Украины;

- Определяет при необходимости лимиты задолженности в иностранной валюте уполномоченных банков нерезидентам;

- Издает в пределах, предусмотренных настоящим Декретом, обязательные для выполнения нормативные акты по осуществлению операций на валютном рынке Украины; - Накапливает, сохраняет и использует резервы валютных ценностей для осуществления государственной валютной политики;

- Выдает лицензии на осуществление валютных операций и принимает решение об их отмене; - Устанавливает способы определения и использования валютных (обменных) курсов иностранных валют, выраженных в валюте Украины, курсов валютных ценностей, выраженных в иностранной валюте или расчетных (клиринговых) единицах, согласно ст. 8 указанного Декрета;

- Устанавливает по согласованию с Министерством статистики Украины единые формы учета, отчетности и документации о валютных операциях, порядок контроля за их достоверностью и своевременным представлением;

- Обеспечивает публикацию банковских отчетов о собственных операциях и операциях уполномоченных банков.

Кабинет Министров Украины:

- Определяет и представляет на утверждение Верховной Рады Украины лимит внешнего государственного долга Украины;

- Принимает участие в составлении платежного баланса Украины;

- Обеспечивает выполнение бюджетной и налоговой политики в части, касающейся движения валютных ценностей;

- Обеспечивает формирование и выступает распорядителем Государственного валютного фонда Украины согласно ст. 14 этого Декрета;

- Определяет порядок использования поступлений в международных расчетных (клиринговых) единицах, используемых в торговом обороте с иностранными государствами, а также в неконвертируемых иностранных валютах, используемых в неторговом обороте с иностранными государствами на основании положений международных договоров Украины.

В Украине валютное регулирование базируется на Конституции Украины и Законе Украины "О Национальном банке Украины", Декрете Кабинета Министров Украины "О системе валютного регулирования и валютного контроля" от 19 февраля 1993 г., а также нормативных актах НБУ, определяющие правовые основы организации валютногорегулирования и контроля. В свое время Украина как независимое государство заявило о стремлении обеспечить конвертируемость национальной валюты, подписав еще в 1992 г. статьи Соглашения Международного валютного фонда (Устав МВФ) и взяв на себя обязательства по организации собственной валютной системы, предусмотренные статьей XIV Устава МВФ. 24 сентября 1996 Украина заявила о принятии обязательств по статье VIII Устава МВФ, что свидетельствовало о официальное международное признание гривни конвертируемой по текущим операциям. Особенностью механизма нормативно-правового регулирования валютных отношений является их особая природа, которая определяется разработанной государством модели функционирования национального валютного рынка Украины, формами участия резидентов в иностранных и международных валютных рынках. Валютные отношения в целом регулируются с помощью трех средств правового регулирования: предписания, разрешения и запреты.

Экономические инструменты используют рыночные законы и закономерности развития международных отношений. При применении экономических инструментов валютного регулирования государство выступает одним из субъектов рынка. К экономическим инструментам относятся: девальвация валюты, ревальвация валюты, валютная интервенция, коррекция процентных ставок, валютные ограничения, установление режимов конвертируемости валют, диверсификация валютных резервов.

Девальвация валюты - предусматривает действия соответствующих институциональных структур, направленные на снижение оборотного курса валюты своей страны. Такое снижение используется, с одной стороны, для стимулирования потребительского спроса на внутреннем рынке, а с другой - для повышения конкурентоспособности и улучшения торговых позиций страны на мировом рынке.

Ревальвация противоположна девальвации. Она связана с действиями, направленными на повышение курса национальной валюты. В этом случае целью является сдерживание спроса на внутреннем рынке и стимулирования товарного импорта и притока инвестиций. Валютная интервенция представляет собой целенаправленное воздействие центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс, который осуществляется путем продажи или закупки банком на валютном рынке крупных партий иностранной валюты. Такие операции влияют на соотношение на валютном рынке спроса и предложения определенной валюты и вызывают корреляцию ее обменного курса. Валютные интервенции активно используется в мировой практике валютного регулирования, однако они связаны со значительными затратами. В частности, валютные интервенции осуществляются:

► за счет использования собственных валютных резервов;

► с помощью своп-соглашения - договора с определенной страной о получении кредита в валюте этой страны, необходимой для проведения валютной интервенции;

► за счет продажи ценных бумаг в иностранной валюте;

► за счет продажи кредитных позиций страны в СДР.

Корреляция учетных ставок Национального банка является достаточно распространенным способом воздействия на курсовые соотношения. Повышение учетных ставок НБУ приводит к росту (благодаря повышенному спросу) курса валюты, а сокращение - к снижению курса.

Валютный курс является своеобразной формой цены, которая платится в национальной денежной единице за единицу иностранной валюты, и определяется соотношением между национальной денежной единицей и соответственно иностранной валютой исходя прежде всего из их покупательной способности. При установлении валютного курса значительную роль играет конвертируемость валюты, по которой осуществляется операция, поскольку она влияет на покупательную способность валюты. Во конвертируемостью валюты понимают ее способность обмениваться на валюты других стран и международные платежные средства. Различают полную и частичную конвертируемость. Главный критерий такого разграничения заключается в отсутствии или наличии валютных ограничений в законодательстве стран, осуществляющих эмиссию этих валют.

Условия и порядок конвертации (обмена) гривни на иностранную валюту устанавливаются Национальным банком в соответствии с законодательством Украины о валютном регулировании. НБУ ввел Классификатор иностранных валют в зависимости от уровня их конвертируемости, согласно которому валюты разделены на три группы: 1) свободно конвертируемые валюты, которые без ограничений обмениваются на другие валюты, 2) валюты с ограниченной конвертируемостью, 3) неконвертируемые валюты, которые не обмениваются на другие валюты и курсы которых НБУ не определяет. Валютные ограничения - это методы прямого вмешательства в механизм формирования обменных курсов. Это системы нормативных правил, которые регламентируют права граждан и юридических лиц по обмену валюты своей страны на иностранную, а также осуществление других валютных операций.

Валютные ограничения - это система государственных мер (административных, законодательных, экономических организационных) по установлению порядка проведения операций с валютными ценностями.

Правовой режим валютных отношений в Украине можно определить как режим валютных ограничений. Сущность такого режима в законодательной и административной запрету, лимитировании или регламентировании операций с валютой или валютными ценностями. Введение валютных ограничений может диктоваться экономическими или политическими причинами.

В целом валютные ограничения можно разделить по сферам их применения:

1). Ограничения в сфере осуществления текущих операций:

► ограничение возможности экспортеров использовать валютную выручку или обязанностей (полный, частичный) продажа ее центральном банке;

► ограничительный характер продажи иностранной валюты импортеру;

► запрет расчетов в национальной валюте с нерезидентом и за рубежом;

► регламентация сроков платежей и поставок по экспортно-импортным операциям.

2). Ограничения в сфере финансовых операций:

► лимитирование вывоза иностранной или национальной валюты, ценных бумаг, золота;

► контроль за осуществлением инвестиций за границу ► контроль за привлечением иностранных кредитов;

► регулирования инвестиций нерезидентов;

► ограничения ввоза валюты в страну.

Валютные ограничения заключаются в поручении Национальному банку управлять валютными операциями, их лицензировании, возможности блокирования валютных счетов, требованию обязательной продажи 50% поступлений в иностранной валюте на валютном рынке Украины. Одним из важных валютных ограничений является запрет обращения и использования иностранных валют в качестве платежного средства. Таким образом, законодательство Украины предоставляет общее разрешение на ведение валютных операций, но в строго ограниченном порядке и при запрете совершения определенных действий. Согласно этому указанным общим разрешением каждый конкретный субъект имеет право быть собственником валютных ценностей со всеми полномочиями, вытекающими из этого: владение, пользование и распоряжение валютными ценностями.

Но при общем разрешении есть определенные ограничения:

1. Регулирование переводов и платежей за границу, вывоза капитала, репатриации прибылей, золота, денежных знаков и ценных бумаг.

2. Ограничение свободной покупки и продажи иностранной валюты и обязательство продавать часть иностранной валюты в обмен на национальную валюту.

3. Осуществление валютных операций в центральных или специально уполномоченных банках. 4. Контроль за созданием и ликвидацией авуаров резидентов в стране (авуары - средства, принадлежащие резидентам или нерезидентам и хранятся на счетах в иностранных банках). 5. Контроль за созданием и ликвидацией авуаров нерезидентов - участников валютных операций в стране.

6. Контроль за инвестированием нерезидентов в экономику Украины и резидентов в экономику других стран.

7. Осуществление декларирования, предварительного разрешения, контроля или запреты в осуществлении отдельных видов валютных операций.

Уполномоченные банки обязаны покупать иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению и за счет резидентов с целью обеспечения выполнения обязательств резидентов. Национальный банк Украины обязан проводить политику, направленную на поддержание валюты Украины, и с этой целью может выступать субъектом межбанковского валютного рынка Украины.

Национальный банк Украины выдает индивидуальные и генеральные лицензии на осуществление валютных операций, подпадающих под режим лицензирования согласно этому Декрету.

Генеральные лицензии выдаются коммерческим банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям Украины на осуществление валютных операций, не требующих индивидуальной лицензии, на весь период действия режима валютного регулирования. Уполномоченные банки и другие кредитно-финансовые учреждения, получившие генеральную лицензию Национального банка Украины на осуществление операций, связанных с торговлей иностранной валютой, имеют право открывать на территории Украины пункты обмена иностранных валют, в том числе на основании агентских соглашений с другими юридическими лицами -резидентами.

Индивидуальные лицензии выдаются резидентам и нерезидентам на осуществление разовой валютной операции на период, необходимый для осуществления такой операции.Индивидуальной лицензии требуют следующие операции:

а) вывоз, перевод и пересылка за пределы Украины валютных ценностей, за исключением: - Вывоза, перевода и пересылки за пределы Украины физическими лицами-резидентами иностранной валюты на сумму, что определяется Национальным банком Украины; - Вывоза, перевода и пересылки за пределы Украины физическими лицами-резидентами и нерезидентами иностранной валюты, которая была ранее ввезена ими в Украину на законных основаниях;

- Платежей в иностранной валюте, осуществляемых резидентами за пределы Украины на выполнение обязательств в этой валюте перед нерезидентами по оплате продукции, услуг, работ, прав интеллектуальной собственности и других имущественных прав, за исключением оплаты валютных ценностей и по договорам (страховым полисам, свидетельствами, сертификатами) страхования жизни;

- Платежей в иностранной валюте за пределы Украины в виде процентов за кредиты, дохода (прибыли) от иностранных инвестиций;

- Вывоз за пределы Украины иностранной инвестиции в иностранной валюте, ранее осуществленной на территории Украины, в случае прекращения инвестиционной деятельности; б) ввоз, перевод, пересылка в Украину валюты Украины, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Украины;

в) предоставление и получение резидентами кредитов в иностранной валюте, если сроки и суммы таких кредитов превышают установленные законодательством пределы;

г) использование иностранной валюты на территории Украины как средства платежа или залога; д) размещение валютных ценностей на счетах и ​​во вкладах за пределами Украины, за исключением: - Открытие физическими лицами-резидентами счетов в иностранной валюте на время их пребывания за границей;

- Открытие корреспондентских счетов уполномоченными банками;

- Открытие счетов в иностранной валюте резидентами, указанными в абзаце четвертом п. 5 ст. 1 указанного Декрета;

е) осуществление инвестиций за границу, в том числе путем приобретения ценных бумаг, за исключением ценных бумаг или других корпоративных прав, полученных физическими лицами-резидентами в подарок или по наследству.

Получение индивидуальной лицензии одной из сторон валютной операции означает также разрешение на ее осуществление другой стороной или третьим лицом, которое имеет отношение к этой операции, если иное не предусмотрено условиями индивидуальной лицензии.Порядок и сроки выдачи лицензий, перечень документов, необходимых для получения лицензий, а также основания для отказа в выдаче лицензий определяются Национальным банком Украины. Отказ в выдаче Национальным банком Украины лицензии может быть обжаловано в суде.

Торговля иностранной валютой на территории Украины осуществляется юридическими лицами - резидентами и нерезидентами через уполномоченные банки и другие кредитно-финансовые учреждения, получившие лицензию на торговлю иностранной валютой Национального банка Украины, исключительно на межбанковском валютном рынке Украины. Структура межбанковского валютного рынка, а также порядок и условия торговли иностранной валютой на межбанковском валютном рынке определяются Национальным банком Украины.

Уполномоченные банки и другие кредитно-финансовые учреждения, получившие лицензию Национального банка Украины:

а) от своего имени покупают и продают иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины по поручению и за счет резидентов и нерезидентов;

б) имеют право от своего имени и за свой счет покупать иностранную валюту наличными у физических лиц - резидентов и нерезидентов, а также продавать ее физическим лицам - резидентам.

Физические лица - резиденты и нерезиденты имеют право продавать иностранную валюту уполномоченным банкам и другим кредитно-финансовым учреждениям, которые получили лицензию Национального банка Украины, или при их посредничестве - другим физическим лицам-резидентам.

Физические лица-резиденты имеют право покупать иностранную валюту в уполномоченных банках и других кредитно-финансовых учреждениях, получивших лицензию Национального банка Украины, или при их посредничестве - у других физических лиц - резидентов и нерезидентов.

В расчетах между резидентами и нерезидентами в рамках торгового оборота используется как средство платежа иностранная валюта. Такие расчеты осуществляются только через уполномоченные банки.

Осуществление расчетов между резидентами и нерезидентами в пределах торгового оборота в валюте Украины допускается при условии получения индивидуальной лицензии Национального банка Украины.

Для валютных операций используются валютные (обменные) курсы иностранных валют, выраженные в валюте Украины, курсы валютных ценностей в иностранных валютах, а также в расчетных (клиринговых) единицах.

Официальный курс гривны к иностранным валютам устанавливается Национальным банком Украины согласно постановлению НБУ от 06.03.2001 г. № 98. Официальный курс устанавливается:

► ежедневно - для свободно конвертируемых валют (1 группа Классификатора иностранных валют Национального банка Украины и для иностранных валют других стран, которые являются главными внешнеэкономическими партнерами Украины);

► один раз в месяц - для других иностранных валют; ► один раз в месяц повторно - для специальных прав заимствования.