Тема 8. Автоматизація обліку та регулювання валютних операцій Питання для обговорення:

1. Загальна характеристика задачі автоматизованого обліку валютних операцій.

1. Структура та функції підсистеми “Валюта”.

2. Технологічні аспекти автоматизованого обліку валютних операцій.

3. Автоматизація обліку операцій в пунктах обміну.

Питання для самостійного опрацювання та самоперевірки знань:

1. Розкрийте призначення і дайте загальну характеристику підсистеми “Валюта”.

2. Які існують підходи до організації автоматизованого обліку валютних операцій?

3. В чому полягає особливість обліку операцій з іноземною валютою?

4. Назвіть та охарактеризуйте основні функції підсистеми “Валюта”.

5. Розкрийте технологічні аспекти автоматизованого рішення задачі обліку валютних операцій протягом операційного дня.

6. Перелічить специфічні режими підсистеми “Валюта”. Визначте призначення кожного з них.

7. Розкрийте алгоритм режимів “котирування” і “вечірнє перерахування”.

8. Розкрийте порядок організації роботи пунктів обміну валюти в автоматизованому режимі.

Завдання для індивідуальної роботи

Тематика рефератів:

1. Проблеми розв’язання задачі автоматизації обліку та регулювання валютних операцій банку.

2. Інформаційні технології для фондового та фінансового ринків.

Тести:

1. Основною задачею підсистеми “Валютна” є:

а) автоматизація здійснення обмінних операцій з іноземною валютою та платіжними документами в іноземній валюті;

б) автоматизація обліку руху коштів на валютних рахунках клієнтів і складання бухгалтерського балансу в іноземній валюті;

в) виплата іноземної валюти готівкою, за чеками та пластиковими картками фізичним особам (резидентам і нерезидентам)

2. Особливість підсистеми “Валютна” полягає в тому, що:

а) облік валютних операцій виконується в подвійній оцінці: в іноземній валюті і національній валюті за обліковим курсом НБУ;

б) будь яке проведення у валюті супроводжується рівнобіжним проведенням у національній валюті;

в) за кожним кодом валюти клієнту відкривається окремий особовий рахунок;

г) усі відповіді вірні.

3. При організації автоматизованого обліку валютних операцій існують такі підходи:

а) валютні операції обліковуються протягом дня за допомогою окремого програмного комплексу ОДБ, а наприкінці дня формується консолідований баланс;

б) рух коштів у національній та іноземній валютах обліковується за допомогою одного ОДБ;

в) валютний облік ведеться за принципом збереження окремих балансів для кожної валюти;

г) усі відповіді вірні.

4. Які з наведених програмних модулів призначені виключно для роботи з іноземною валютою?

а) ведення довідника “Клієнти”;

б) ведення довідника кодів валют;

в) відкриття/перегляд/коректування особових рахунків;

г) вечірнє перерахування;

д) котирування;

е) введення/оплата/пошук/редагування платіжних документів;

є) формування виписок з особових рахунків клієнтів.

5. Підсистема “Валюта” забезпечує виконання таких функцій:

а) ведення НДІ по валюті;

б) відкриття нових особових рахунків в іноземній валюті;

в) введення/обробка/оплата/валютних платіжних документів;

г) виконання регламентних робіт;

д) котирування;

е) формування консолідованого балансу;

є) формування пробного балансу та виписок з валютних рахунків клієнтів;

ж) усі відповіді вірні.

6. Розмістіть наведені нижче операції у технологічній послідовності роботи валютного операційного дня:

а) вечірнє перерахування;

б) введення валютного МО

в) котирування;

г) регламент по обмінних операціях;

д) формування вихідних відомостей;

е) оплата валютного МО;

є) імпорт курсів;

ж) регламент вечірній;

з) формування пробного балансу;

і) регламент після котирування.

7. Котирування - це:

а) переоцінка залишків на валютних особових рахунках відповідно до поточного валютного курсу;

б) породження та оплата котирувальних МО в національній валюті;

в) породження й оплата котирувальних МО у національній валюті для приведення залишків у національній валюті на валютних рахунках у відповідність поточному курсу валюти.

8. Режим “Регламент після котирування” призначений для:

а) усунення дисбалансу в національній валюті по конкретній валюті через помилки округлення при котируванні;

б) автоматичного розрахунку суми в національній валюті за поточним валютним курсом з урахуванням величин округлення;

в) коригування еквівалента валютної позиції банка (БР 3801) за результатами переоцінки іноземної валюти банка на БР 3800, при цьому породжуються відповідні МО.

9. В процесі виконання розрахункової операції в іноземній валюті відбувається:

а) формування валютного МО;

б) автоматично розраховується сума в національній валюті за поточним курсом;

в) породжується МО в національній валюті;

г) проведення валютного МО;

д) проведення у національній валюті;

е) усі відповіді вірні.

10. Режим “Вечірнє перерахування” призначений для:

а) коригування БР 3801 ”Еквівалент валютної позиції банку” по результатах операцій дня з автоматичним породженням МО;

б) видалення помилок округлення, які виникли при виконанні проведень протягом операційного дня.

11. Основними функціями АРМ - касира обмінного пункту є:

а) введення курсів валют;

б) введення валютних МО;

в) операції купівлі /продажу /обміну валют;

г) відкриття/закриття операційного дня;

д) котирування;

е) регламент по обмінних операціях;

є) формування звітів;

ж) усі відповіді вірні.

Підберіть до кожного терміну з лівої колонки відповідні складові з правої колонки:

12. Загальна інформація фіскальної пам’яті комп’ютерної системи обмінного пункту: 13. Робочі параметри комп’ютерної системи обмінного пункту: 14. Пускові параметри комп’ютерної системи обмінного пункту:

а) назва уповноваженого банку; б) дата початку роботи пункту; в) заводський номер нагромаджувача на жорсткому диску; г) дата занесення номерів; д) реєстраційний номер комп’ютерної системи; е) довідник підзвітних осіб; є) номер і назва обмінного пункту; ж) заводський номер комп’ютера; з) номери довідок та інкасаторських сумок; і) адреса обмінного пункту; к) дата реєстрації системи; л) довідник валют.

Література:

1. Декрет Кабінету Міністрів України “Про систему валютного регулювання і валютного контролю”, від 19.02.93 р.

2. Положення про валютний контроль. Затверджене Постановою Правління Національного банку України від 08.02.2000 року № 49.

3. Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности: Учеб. пособие для вузов / Г. А. Титоренко, В. И. Суворова, И. Ф. Возгилевич й др. / Под ред. Г. А. Титоренко. - М.: Финстатинформ. 1997. - 268с.

4. Банківські операції: Підручник / за ред. А.М.Мороза. – К.: КНЕУ, 2002 .- 384 с.

5. Ерьоміна Н.В. Банківські інформаційні системи: Навчальний посібник.-К.: КНЕУ, 2000. – 220 с.

6. Зацекляний м,М., Мельников О.Ф. Інформаційні системи і технології у фінансово-кредитних установах: Навчальний посібник. – К.: Професіонал, 2006. – 432 с.

9. Олійник А.В., Шацька В.М. Інформаційні системи і технології у фінансових установах: Навчальний посібник . – Львів: “Новий Світ-2000”, 2006. – 436 с.

7. Рогач І. Ф.. Сендзюк М.А., Антонюк В. А. Інформаційні системи у фінансово-кредитних установах: Навальний посібник. - 2-ге вид., перероб. і доп. -К.: КНЕУ.- 2001.-239 с.

Ключові поняття:

Авансування; автоматизація обліку операцій в пунктах обміну; вечірнє перерахування; внутрішні вихідні документи; зовнішні вихідні документи; інкасація валюти; інформація фіскальної пам’яті; котирування; підкріплення касира; пускові параметри; регламент після котирування; регламент вечірній; регламент по обмінних операціях; робочі параметри системи.