32.Кредит: сущность, принципы, функции, роль в экономике

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности и, как правило, с выплатой процента.

На современном этапе кредит выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики. С его помощью временно свободные денежные средства аккумулируются в ссудный капитал

Ссудный капитал – совокупность денежных средств, на возвратной основе предоставляемых во временное пользование за плату в виде процента.

- Кредит может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности

- Кредит может функционировать во внутренних и внешних экономических оборотах

- Кредит может функционировать в денежной и товарной форме.

Принципы кредита:

1. возвратность кредита

2. срочность кредита

3. платность кредита

4. обеспеченность кредита ( выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых обязательств )

5. целевая направленность кредита

6. дифференцированность (кредитные организации должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита)

Функции кредита:

1. перераспределительная – кредит является стихийным макрорегулятором экономики, удовлетворяя потребности динамично развивающихся объектов в дополнительных финансовых ресурсах

2. экономия издержек обращения – ссуды ускоряют оборачиваемость капитала, а следовательно, и экономию издержек обращения.

3. ускорение концентрации капитала – заемные средства позволяют существенно расширить масштаб производства, обеспечивая дополнительную прибыль

4. обслуживание товарооборота

5. ускорение НТП

33. Обеспечение кредита: виды и их особенности

Обеспечение кредита:

1. личное(доверительное) – кредитор ограничивается юридическим обеспечением, т.е. своеобразным письменным обязательством

2. залоговое – кредитор требует указания имущество, путем продажи которого будет погашен долг.

Особенности залогового обеспечения:

1. в качестве залога может выступать как движимое так и недвижимое имущество

2. стоимость залогового обеспечения зависит от объема кредитных ресурсов. Рыночная стоимость залога должна быть достаточной для того, чтобы компенсировать основную сумму долга + проценты

3. размер залога также зависит от ликвидности, от риска и от кредитоспособности заемщика.

34. Основные формы кредита

В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы. Если рассматривать с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить следующие формы кредита.

Коммерческим кредитом называют кредит, предоставляемый одним функционирующим предпринимателем другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем и объектом его является товарный капитал. Коммерческий кредит обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал здесь слит с промышленным. Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и получение прибыли. Размеры такого кредита ограничены величиной резервных кредитов промышленных и торговых капиталов.

Ограниченность коммерческого кредита преодолевается банковским. Банковский кредит предоставляется денежным капиталом, банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежной ссуды.

Объектом банковского кредита выступает денежный капитал, обособившийся от промышленного. Сделка ссуды здесь отделена от актов купли-продажи. Заемщиком может быть фирма, государство, личный сектор, а кредитором — кредитно-финансовые учреждения. Целью кредитора является получение дохода в виде процента. Кредитодатель предоставляет ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.

Как было отмечено выше, банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок.

Сфера его использования шире: если коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, то банковский кредит — еще и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений всех слоев общества.