§ 2. Нормотворческая функция

Агентства по страхованию вкладов

Агентство является специализированной организацией по управлению системой обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Поэтому в случаях, прямо предусмотренных Законом о страховании вкладов, АСВ наделено правом издавать некоторые общеобязательные акты, имеющие непосредственное отношение к процессу функционирования системы страхования вкладов. В соответствии с Законом о страховании вкладов Агентство имеет право:

- устанавливать порядок ведения реестра банков (ч. 4 ст. 28);

- определять порядок исчисления расчетной базы (ч. 9 ст. 36);

- устанавливать ставку страховых взносов в фонд страхования вкладов (ч. 7 ст. 36).

АСВ реализовало предоставленные ему нормотворческие полномочия, издав следующие нормативные акты: Порядок расчета страховых взносов, утв. решением совета директоров АСВ от 3 февраля 2004 г. (протокол N 3); Порядок уплаты страховых взносов, утвержден решением правления АСВ от 5 февраля 2004 г. (протокол N 2); Порядок ведения реестра банков, утвержден решением правления АСВ от 19 февраля 2004 г. (протокол N 5); Порядок конкурсного отбора банков-агентов, утвержден решением совета директоров АСВ от 17 сентября 2004 г. (протокол N 6); решение совета директоров АСВ от 23 марта 2007 г. "О ставке страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов" (протокол N 1, раздел 3). Известно, что издание нормативных правовых актов в соответствии со сложившейся традицией относится к компетенции органов государственной власти. Указанные выше акты, изданные АСВ, к числу нормативных правовых актов законодательством прямо не отнесены. Однако из контекста Закона следует, что они устанавливают правила для кредитных организаций с неограниченным числом участников. Учитывая это обстоятельство, в литературе был сделан справедливый вывод о том, что акты АСВ фактически являются нормативно-правовыми. Чтобы исключить такую непоследовательность законодателя, предложено два пути. Допустимо прямо закрепить за АСВ право издавать нормативные правовые акты, предусмотреть порядок их регистрации в Министерстве юстиции РФ. В этом случае АСВ фактически будет признано органом исполнительной власти. Возможен и другой путь - лишить АСВ права издавать общеобязательные акты <1>. Второй путь представляется нецелесообразным.

--------------------------------

<1> Голубев С.А., Гузнов А.Г., Комиссарова М.В. Система страхования вкладов: вопросы взаимоотношения Банка России и Агентства по страхованию вкладов // Банковское право. 2005. N 1. С. 12.

§ 3. Надзорная функция Агентства по страхованию вкладов

В соответствии со ст. 32 Закона о страховании вкладов Банк России может привлекать служащих Агентства к участию в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей, установленных Законом о страховании вкладов. Общие правила проведения таких проверок установлены Инструкцией ЦБ РФ от 25 августа 2003 г. N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации". Особенности процедуры проведения таких проверок определены указанием ЦБ РФ N 1542-У. Последним нормативным актом предусмотрено, что проверки банков уполномоченными представителями Банка России с участием служащих Агентства могут проводиться по следующим вопросам:

- объем и структура обязательств банка перед вкладчиками;

- своевременность и полнота уплаты банком страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов;

- ведение учета обязательств банка перед вкладчиками;

- предоставление банком вкладчикам информации о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

- размещение банком информации о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;

- способность банка подготовить реестр обязательств перед вкладчиками по установленной форме и в установленный срок.

Указанные выше вопросы могут включаться в задание на проведение комплексной или тематической проверки банка, проводимой Банком России. Основанием для привлечения служащих Агентства к участию в проверке банка являются либо проведение Банком России проверки банка по предложению Агентства по указанным выше вопросам, либо выявление нарушений требований законодательства по этим же вопросам, выявленных при проверке банка, проводимой Банком России без участия служащих АСВ.

В 2007 г. работники АСВ приняли участие в 132 проверках, проводимых Банком России в банках - участниках ССВ по вопросам соблюдения требований Закона о страховании вкладов, в том числе в 131 плановой и 1 внеплановой (по инициативе Банка России). Проверки проводились в банках, расположенных в 47 субъектах Российской Федерации и во всех федеральных округах. В 2008 г. работники Агентства приняли участие в 91 проверке, проводимой Банком России в банках - участниках ССВ, по вопросам соблюдения требований Закона о страховании вкладов, в том числе в 87 плановых и 4 внеплановых (по инициативе Банка России). Проверки проводились в банках, расположенных в 31 субъекте Российской Федерации и во всех федеральных округах <1>.

--------------------------------

<1> Отчет государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2008 год. Утвержден советом директоров Агентства 17 марта 2009 г. Протокол N 1. С. 13.

В целях проверки способности банка вести учет своих обязательств перед вкладчиками способом, позволяющим сформировать реестр обязательств банка перед вкладчиками (далее - реестр обязательств), в соответствии с требованиями указания Банка России от 1 апреля 2004 г. N 1417-У "О форме реестра обязательств банка перед вкладчиками" (далее - указание ЦБ РФ N 1417-У), в 117 банках проверялись результаты формирования тестовых реестров, причем 52 банками реестр обязательств был сформирован и представлен для проверки по собственной инициативе. Большинство сформированных реестров обязательств (88%, в 2006 г. - 85%) в основном соответствовало установленным требованиям. В таких банках имеются внутренние регулятивные документы, определяющие технологию и порядок формирования реестра обязательств, разработано необходимое программное обеспечение. В ходе проверок установлено, что только 3% банков сформировали реестр обязательств, полностью соответствующий установленным требованиям. В некоторых банках (9%) сформированные реестры обязательств не соответствовали установленным требованиям: данные реестра по суммам обязательств не соответствовали балансовым данным; до 50% записей содержали неполную информацию о паспортных и адресных данных вкладчиков, затрудняющую идентификацию вкладчика; в ряде случаев нарушался принцип группировки всех счетов в разрезе каждого вкладчика, что приводило к искажению суммы страхового возмещения. В данных банках технология учета данных о вкладчиках и обязательств банка не обеспечивала соблюдения требований указания ЦБ РФ N 1417-У, применяемые процедуры формирования реестра обязательств и используемое программное обеспечение нуждаются в оптимизации. Как правило, такие банки до проверки самостоятельно не формировали реестры обязательств и не тестировали их с помощью программы контроля реестра обязательств, разработанной Агентством и размещенной на сайте Агентства в сети Интернет. В 2007 г. в практике проведения проверок был применен дифференцированный подход к анализу отсутствующих в реестре обязательств сведений о вкладчике в зависимости от того, когда вкладчик последний раз обращался в банк с целью заключения договора. Доработанная программа контроля реестра обязательств позволяет объективно оценить, с чем связаны основные ошибки: с недостатками действующей технологии розничного бизнеса и информационных систем либо с несовершенством ранее использовавшихся систем учета и отсутствием нормативных требований по сбору и хранению персональных данных клиента в объеме, подлежащем отражению в реестре обязательств. В соответствии с Соглашением о координации деятельности и обмене информацией между Банком России и Агентством Банк России сообщал в Агентство о результатах проведенной банками работы по устранению недостатков, выявленных в ходе проверок в части соблюдения ими требований законодательства о страховании вкладов. По итогам проверок Банк России направлял в Агентство информацию о проделанной банками работе по устранению недостатков <1>.

--------------------------------

<1> Годовой отчет государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" за 2007 год. Утвержден советом директоров 17 марта 2008 г. С. 9 - 10.

В соответствии с п. 4 ч. 1 ст. 15 Закона о страховании вкладов АСВ имеет право лишь обратиться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований Закона о страховании вкладов мер ответственности, предусмотренных ст. 74 Закона о Банке России и нормативными актами Банка России. Окончательное решение принимает ЦБ РФ.

Таким образом, в отличие от Банка России АСВ не обладает правом непосредственного надзора за деятельностью кредитных организаций и не вправе проводить самостоятельные проверки или применять санкции. Представляется, однако, что АСВ все же обладает некоторыми контрольными полномочиями в отношении банков, входящих в систему страхования вкладов, однако они носят очень ограниченный характер.