3. Центральный банк: понятие, организационная структура и цели деятельности

Центральный банк является главным звеном банковской системы и осуществляет свою деятельность на основании банковского законодательства.

Центральные банки выполняют следующие базовые функции:

- законодательно закрепленную эмиссионную монополию в отношении банкнот;

- являются "банком банков", осуществляя надзор за деятельностью банков;

- являются банком правительства;

- проводят денежно-кредитное регулирование.

В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, например: Национальный Банк Украины, Федеральная резервная система США, Банк Англии, Немецкий федеральный банк, Государственный банк Вьетнама, Народный банк Китая, в России — Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

- государственные;

- акционерные;

- смешанные.

В государственных центральных банках 100 % капитала принадлежит государству. В ряде стран центральные банки создавались как государственные с самого начала. К их числу относится, к примеру, Банк Германии - Немецкий федеральный банк (Дойче Бундесбанк), образованный в 1957 г. Другая группа центральных банков сначала были частными (например, Банк Англии (1694), Банк Франции (1800), а затем были национализированы.

В акционерных центральных банках капитал сформирован благодаря взносам учредителей.

Например, акционерным центральным банком является Федеральная резервная система США (ФРС), учрежденная Актом о Федеральной резервной системе 23 декабря 1913 г. Капитал федеральных резервных банков образован за счет паевых взносов частных коммерческих банков, вступающих в члены ФРС. Однако, несмотря на акционерную форму организации, ФРС принадлежит к числу важнейших государственных учреждений, руководство которых (председатель и вице-председатель cовета управляющих ФРС) назначаются президентом США на 4 года из числа членов совета управляющих ФРС и утверждаются Сенатом США.

В смешанных центральных банках капитал сформирован частным сектором совместно с государством. Ярким представителем этой группы центральных банков является, например, Банк Японии, основанный в 1882 г. По Закону 1942 г. только 55% уставного капитала данного центрального банка принадлежит государству. Руководство Банка Японии назначается правительством и утверждается парламентом страны.

Также может быть создан центральный банк группой (союзом) стран. К примеру, Европейский центральный банк (англ. European Central Bank) — центральный банк Евросоюза и зоны евро. Образован 1 июня 1998 года. В его штат входят представители всех государств-членов ЕС. Банк полностью независим от остальных органов ЕС.

В РБ роль главного регулирующего государственного органа кредитной системы страны играет Национальный банк Республики Беларусь. Он подотчетен президенту страны, что выражается в следующих принципах:

1) утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и (или) дополнений, вносимых в него

2) с согласия президента назначается председатель правления НБ;

3) с согласия президента выбирается аудиторская организация, которая будет осуществлять проверку НБ;

4) президент утверждает итоговый годовой баланс НБ.

Основные цели деятельности Национального банка:

• защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

• развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

• обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Национальный банк является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью «Национальный банк Республики Беларусь».

Национальный банк состоит из центрального аппарата, структурных подразделений, находящихся на территории Республики Беларусь и за ее пределами. К структурным подразделениям относятся главные управления по областям, специализированное управление, учебный центр, центральное хранилище, расчетный центр, детский санаторий «Ружанский». Структурные подразделения Национального банка действуют на основании положений, утверждаемых Правлением Национального банка.

Национальный банк имеет право по согласованию с Президентом Республики Беларусь создавать организации, необходимые для обеспечения своей деятельности. Такой организацией является учреждение образования «Полесский государственный университет».

По законодательству РБ за Национальным банком закреплены следующие функции:

- разработка Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь и обеспечение ее проведения;

- осуществление эмиссию денег;

- регулирование денежного обращения, валютных, расчетных и кредитных операций;

- рефинансирование коммерческих банков;

- эмиссия собственных ценных бумаг;

- выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов и консультирует их по этим вопросам;

- осуществление государственной регистрации, лицензирования и регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

- определяет порядок проведения в Республике Беларусь расчетов в безналичной и наличной формах;

- организует составление платежного баланса Республики Беларусь, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь, и принимает участие в его разработке;

- по согласованию с Президентом Республики Беларусь создает золотовалютные резервы и управляет ими в пределах своей компетенции;

- анализирует и прогнозирует состояние денежно-кредитных отношений, отношений в области валютного регулирования и валютного контроля, платежного баланса Республики Беларусь и банковской системы во взаимосвязи с социально-экономическим развитием Республики Беларусь, публикует соответствующие статистические данные и материалы анализа и прогнозирования в периодическом печатном издании Национального банка;

- взаимодействие с центральными банками других стран и международными финансовыми организациями.

Так как деятельность ЦБ можно рассматривать как с точки зрения органа государственного регулирования, так и с точки зрения банка вообще, то любой ЦБ может выполнять банковские операции, предусмотренные законодательством.

К основным банковским операциям, выполняемым НБ РБ, относятся:

1) расчетно-кассовое обслуживание органов государственной власти (МВД, КГБ,…);

2) кредитование коммерческих банков в порядке рефинансирования, Правительства РБ и других государственных органов, а также физических лиц – сотрудников НБ;

3) привлечение заемных ресурсов за счет кредитов, полученных от других государств или международных организаций.

4) эмиссия собственных ценных бумаг;

5) купля-продажа ценных бумаг на вторичном рынке;

Национальный банк организует свою деятельность исходя из Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь, ежегодно утверждаемых Президентом Республики Беларусь. Совместно с Правительством РБ НБ ежегодно до 1 октября представляет Президенту Республики Беларусь Основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь на очередной год.

Национальный банк не отвечает по обязательствам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, за исключением случаев, когда он принимает на себя такие обязательства. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не отвечают по обязательствам Национального банк.

В целях совершенствования денежно-кредитной политики и банковской системы Республики Беларусь при Национальном банке создается Консультативный совет, в функции которого входит оказание этому банку экспертных, информационных и консультативных услуг.

Председателем Консультативного совета является Председатель Правления Национального банка.

Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за ним на праве оперативного управления.

Уставный фонд Национального банка предназначен для обеспечения деятельности и выполнения обязательств этого банка. Он образуется за счет его прибыли, целевых поступлений и других источников, не запрещенных законодательством.

Размер уставного фонда Национального банка – двести пятьдесят миллиардов белорусских рублей.

Национальный банк для обеспечения своей деятельности создает резервный и иные фонды, а также специальные резервы общих банковских рисков.

Резервный фонд предназначается для покрытия возможных убытков по операциям Национального банка, по которым не образуются специальные резервы общих банковских рисков, в том числе связанных с предоставлением гарантий. Резервный фонд формируется в размере не менее уставного фонда Национального банка.

Прибыль Национального банка образуется от осуществления им деятельности в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь и иными актами законодательства.

Национальный банк ежегодно направляет в резерв государственного учреждения «Агентство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» 80% прибыли, определенной на основании его годового бухгалтерского баланса, а остальную часть прибыли использует на увеличение уставного, резервного и иных своих фондов.

4. Регистрация и лицензирование банков

- Глава 9 БК

- Инструкция о государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензировании банковской деятельности. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 07 декабря 2012 г. № 640.

- Об установлении квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к независимым директорам и иным членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа банка, небанковской кредитно-финансовой организации, руководителям и главным бухгалтерам банка, небанковской кредитно-финансовой организации, их заместителям, определении случаев и порядка проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации этих лиц. Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 19 декабря 2012 № 669

В Республике Беларусь банк может создаваться в форме акционерного общества в порядке, установленном Национальным Банком Республики Беларусь.

В наименовании банка должно быть использовано слово "банк", и наименование банка должно также содержать указание на его организационно-правовую форму.

Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Беларусь в установленном порядке, не могут использовать в своем наименовании слово "банк", за исключением юридических лиц, получивших от Национального банка лицензию на осуществление банковской деятельности.

Банк создается и действует на основании Устава. Банк имеет устав, утверждаемый в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.

В соответствии со ст. 73 Банковского Кодекса РБ в Уставе банка должны содержаться:

• наименование банка;

• указание на его организационно-правовую форму;

• сведения о месте нахождения банка (месте нахождения постоянно действующего исполнительного органа банка);

• перечень банковских операций в соответствии с Кодексом, а также видов деятельности, которые будут осуществляться (осуществляются) банком, если их указание предусмотрено актами законодательства Республики Беларусь;

• сведения о размере уставного фонда;

• сведения об органах управления, в том числе исполнительных органах и органах внутреннего контроля, о порядке образования этих органов и их полномочиях;

• иные сведения, предусмотренные законодательством РБ.

До государственной регистрации банка также должен быть сформирован Уставный фонд банка в полном объеме.

Уставный фонд банка формируется из вкладов его учредителей (акционеров).

При создании банка минимальный размер его уставного фонда должен быть сформирован из денежных средств.

Для формирования уставного фонда банка могут быть использованы только собственные средства учредителей банка, а для увеличения уставного фонда банка – собственные средства акционеров банка, иных лиц и (или) источники собственных средств банка.

Для формирования и увеличения уставного фонда банка не могут быть использованы привлеченные денежные средства и (или) доходы, полученные преступным путем.

Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. При этом весь уставный фонд должен быть объявлен и учитываться в белорусских рублях. Пересчет иностранной валюты в официальную денежную единицу Республики Беларусь осуществляется по официальному курсу белорусского рубля к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком на дату внесения денежного вклада в уставный фонд.

Денежные средства, вносимые в уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый в Национальном банке.

Распоряжение денежными средствами и иным имуществом, внесенными в качестве вкладов в уставный фонд, допускается только после государственной регистрации банка.

Государственной регистрации подлежат:

- создаваемые, в том числе в результате реорганизации, банки;

- изменения и (или) дополнения, вносимые в уставы банков.

Государственная регистрация банков, а также изменений и (или) дополнений, вносимых в уставы банков, осуществляется Национальным банком.

До подачи документов, необходимых для государственной регистрации создаваемого банка, учредители банка обязаны:

- согласовать с Национальным банком наименование банка;

- определить предполагаемое место нахождения банка (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа);

- принять решение о создании банка и утвердить его устав;

- утвердить кандидатуры на должности руководителя и главного бухгалтера банка;

- сформировать уставный фонд банка в полном объеме.

Для государственной регистрации создаваемого банка в Национальный банк представляются:

- заявление о государственной регистрации создаваемого банка;

- устав банка в двух экземплярах и его электронная копия;

- договор о создании банка;

- протокол учредительного собрания, в котором содержатся сведения о кандидатурах на должности руководителя и главного бухгалтера банка;

- документы, подтверждающие формирование уставного фонда банка в полном объеме;

- копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей – юридических лиц и документов, удостоверяющих личность учредителей – физических лиц;

- документ, подтверждающий право на размещение банка по месту его нахождения (месту нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), указанному в уставе банка;

- список учредителей с указанием размера их вклада, количества, категорий и номинальной стоимости акций, подлежащих размещению среди учредителей, а также долей таких акций в уставном фонде;

- сведения о предполагаемых бенефициарных собственниках банка, каждый из которых станет таковым в отношении не менее пяти процентов акций банка;

- платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию банка.

Решение о государственной регистрации банка или об отказе в его регистрации принимается Правлением Национального банка в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов.

Национальный банк в случае принятия решения о государственной регистрации банка в пятидневный срок представляет в Министерство юстиции Республики Беларусь необходимые сведения об этом банке для включения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Национальный банк на основании решения о государственной регистрации банка в течение пяти рабочих дней со дня внесения в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей записи о государственной регистрации банка выдает:

- свидетельство о государственной регистрации банка;

- документы, подтверждающие постановку на учет в налоговых органах, органах государственной статистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, регистрацию в организации, осуществляющей обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Информация о месте нахождения банка (месте нахождения его постоянно действующего исполнительного органа) и его наименовании размещается на официальном сайте Национального банка в глобальной компьютерной сети Интернет.

Государственная регистрация создаваемого банка не допускается, если:

- для государственной регистрации создаваемого банка представлены не все необходимые документы;

- в документах, представленных для государственной регистрации создаваемого банка, выявлены недостоверные сведения;

- устав банка и (или) иные документы, представленные для его государственной регистрации, не соответствуют законодательству Республики Беларусь;

- на момент проведения государственной регистрации уставный фонд банка не сформирован в полном объеме;

- установлены факты использования при формировании уставного фонда банка денежных средств или иного имущества, не являющихся собственными средствами учредителей банка, и (или) доходов, полученных преступным путем;

- хотя бы один из учредителей банка или один из его предполагаемых бенефициарных собственников, который станет таковым в отношении не менее пяти процентов акций банка:

*имеет непогашенную или неснятую судимость за совершение преступления против собственности и порядка осуществления экономической деятельности;

*является общественным объединением, преследующим политические цели;

*не соответствует требованиям, установленным Национальным банком.

Национальный банк в случае принятия решения об отказе в государственной регистрации банка уведомляет об этом его учредителей в письменной форме в пятидневный срок со дня принятия такого решения с указанием причин отказа.

Банк, за исключением случая, предусмотренного частью восьмой статьи 95 настоящего Кодекса, в течение десяти месяцев со дня государственной регистрации обязан обратиться в Национальный банк за получением лицензии на осуществление банковской деятельности.

В случае неполучения банком по истечении двенадцати месяцев со дня его государственной регистрации лицензии на осуществление банковской деятельности такой банк подлежит ликвидации в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, по решению акционеров банка или органа банка, уполномоченного на то уставом банка, либо хозяйственного суда по иску Национального банка.

До получения лицензии банк не вправе осуществлять банковские операции, создавать филиалы, представительства, структурные подразделения и удаленные рабочие места, выступать учредителем (участником) других юридических лиц.

После регистрации коммерческие банки вправе открывать филиалы, представительства, отделения и расчетно-кассовые центры.

Филиалом (отделением) признается структурное подразделение банка, имеющее возможность осуществлять весь перечень банковских операций, указанных в лицензии, и расположенное вне места расположения самого банка. Филиал банка не является самостоятельным юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании положения о филиале, утвержденного создавшим его банком. Руководитель филиала назначается руководителем банка, если иное не предусмотрено уставом. Имущество филиала формируется за счет передачи части имущества банка.

Представительством банка является его обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения банка, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство банка не является юридическим лицом и осуществляет свою деятельность на основании положения о нем, утверждаемого создавшим его банком. Представительство банка не имеет права осуществлять банковские операции и иную деятельность, за исключением осуществления защиты и представительства интересов создавшего его банка, в том числе оказания консультационных и информационных услуг. Представительство банка должно иметь в своем наименовании указание на то, что оно является представительством создавшего его банка. Руководители представительств назначаются руководителем банка, создавшего эти представительства, если иное не предусмотрено уставом банка, и действуют на основании выданных им в установленном порядке доверенностей.

Для осуществления банковской деятельности коммерческий банк должен получить лицензию на осуществление банковских операций. Лицензия выдается банку одновременно со свидетельством о государственной регистрации на основании документов, представленных для государственной регистрации банка. По отдельным видам банковских операций лицензия может быть выдана только при соблюдении определенных требований.

Для банков, имеющих право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, на счета и (или) во вклады (депозиты), по открытию и ведению банковских счетов таких физических лиц либо ходатайствующих о получении такого права, лицензионными требованиями являются:

- наличие у банка нормативного капитала в размере, установленном Национальным банком, или в двукратном размере в случае, если с момента получения банком лицензии на осуществление банковской деятельности прошло менее двух лет;

- устойчивое финансовое положение банка в течение последних двух лет или с момента получения банком лицензии на осуществление банковской деятельности в случае, если с момента получения такой лицензии прошло менее двух лет. Критерии устойчивого финансового положения банка и порядок его оценки устанавливаются Национальным банком.

За выдачу лицензии взимается лицензионный сбор, который поступает в доход государства (1% от уставного фонда).

Национальный банк вправе приостановить действие лицензии на осуществление банковской деятельности в части осуществления отдельных банковских операций на срок, необходимый для устранения выявленных в деятельности банка нарушений, но не более чем на один год, в случае:

- невыполнения предписания Национального банка;

- невыполнения нормативов безопасного функционирования;

- представления неполной или недостоверной финансовой и экономической информации или ее непредставления;

- нарушения требований, установленных Национальным банком к порядку и срокам представления отчетности;

- неудовлетворительного финансового положения банка, которое может повлечь неисполнение им своих обязательств перед вкладчиками и иными кредиторами; …

Национальный банк восстанавливает действие приостановленной лицензии в случае заявления банком ходатайства об этом, содержащего информацию об устранении выявленных в его деятельности нарушений. При необходимости Национальный банк вправе провести проверку достоверности представленной банком информации об устранении нарушений.

В случае, если выявленные в деятельности банка нарушения не были устранены в срок, Национальный банк вправе приостановить действие лицензии на осуществление банковской деятельности на новый срок либо отозвать ее.

Национальный банк вправе отозвать лицензию на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций, также в случае:

- установления факта недостоверности сведений, на основании которых была выдана лицензия на осуществление банковской деятельности;

- неосуществления банковских операций, указанных в выданной лицензии на осуществление банковской деятельности, в течение одного года;

- установления факта недостоверности отчетных данных, которые привели к нарушению интересов вкладчиков и иных кредиторов банка;

- неоднократного (не менее двух раз) нарушения в течение одного года требований, установленных Национальным банком к порядку и срокам представления отчетности;

- осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не указанных в выданной лицензии на осуществление банковской деятельности;

- неудовлетворительного финансового положения банка, которое повлекло неисполнение им своих обязательств перед вкладчиками и иными кредиторами;

- наличия оснований для признания банка банкротом в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь;

- реорганизации банка путем его слияния, или присоединения (у присоединенного банка), или разделения, или преобразования в небанковскую кредитно-финансовую организацию (внесения соответствующих изменений в устав банка);

- принятия решения о ликвидации банка.