Глоссарий

Аваль — вексельное поручительство, при котором лицо, совершившее его, принимает ответственность за вы­полнение обязательств каким-либо из ответственных по векселю лиц; оформляется гарантийной прдписью авалиста на векселе.

Аккредитив — форма безналичных расчетов, при которой банк, действуя по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями, обязу­ется произвести платежи получателю денежных средств.

Акцепт — согласие плательщика оплатить предъявленный ему расчетный документ.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключи­тельное право осуществлять в совокупности банков­ские операции.

Банковская система — совокупность банков, банковской инфраструктуры, банковского законодательства, бан­ковского рынка.

Банковский кредит — кредит, который предоставляют бан­ки физическим и юридическим лицам.

Безналичные расчеты — расчеты, осуществляемые путем перечисления денежных средств со счетов плательщи­ка на счета получателя.

Безотзывный аккредитив — аккредитив, который не может быть изменен без согласия получателя денежных средств.

Бенефициар — лицо, в пользу которого заключен тра­стовый договор, в том числе относительно получения доходов от трастовой операции.

Бумажные деньги — денежные знаки, выпускаемые госу­дарством для покрытия бюджетного дефицита.

Валютное регулирование — регулирование валютного кур­са посредством проводимой денежно-кредитной поли­тики и валютными интервенциями, т. е. через куплю- продажу Центральным банком иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег.

Валютный опцион — контракт, заключаемый на срочном валютном рынке, по которому одна сторона (продавец) продает, а другая (покупатель) приобретает право ку­пить или продать базисную валюту на условиях контракта.

Валютный фьючерс — биржевой контракт, в соответствии с которым одна сторона (продавец) обязуется продать другой стороне (покупателю) определенное количество иностранной валюты в определенный момент в буду­щем по цене, зафиксированной в момент заключения данного контракта.

Вексель — это безусловное письменное долговое обяза­тельство строго установленной формы, дающее его вла­дельцу право по наступлении срока требовать от долж­ника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

Вексельный кредит — форма краткосрочной ссуды, при которой заемщику передаются не денежные средства, а векселя банка, используемые для погашения долгов за­емщика перед другими лицами.

Возвратный лизинг — соглашение, при котором владелец имущества продает его лизинговой компании с целью последующей аренды.

Действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости.

Денежная база — деньги, которые контролируются ЦБ РФ и находятся на его счетах. В ее состав входят все налич­ные деньги в обращении, денежные средства коммер­ческих банков, депонированные в Центральном банке в форме обязательных резервов, и остатки на коррес­пондентских счетах коммерческих банков в Централь­ном банке.

Денежная масса — совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприяти­ям и государству.

Денежно-кредитная политика Центрального банка — сово­купность государственных мероприятий, регламенти­рующих деятельность денежно-кредитной системы с целью регулирования хозяйственной конъюнктуры и достижения ряда общеэкономических задач: укрепле­ния денежной единицы, стабилизации цен, структур­ной перестройки экономики, стабилизации темпов экономического роста.

Денежный агрегат — группировка банковских счетов по степени быстроты превращения средств на этих счетах в наличные деньги.

Деноминация — укрупнение национальной денежной еди­ницы путем обмена по установленному соотношению старых денежных знаков на новые.

Деньги — это всеобщий эквивалент.

Депозит — экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

Депозиты до востребования - средства клиента, которые могут быть востребованы в любой момент без предва­рительного уведомления.

Дисконт — суммарный доход банка от учета векселей, ко­торый состоит из учетного процента, банковской ко­миссии (учитывающий потенциальные рисковые поте­ри по данному векселю) и дополнительных расходов банка по протесту или погашению векселя.

Доверительное управление — система отношений между собственником имущества и доверительным управляю­щим, который в силу заключенного договора получил от собственника право распоряжаться его имуществом (имущественными правами).

Знаки стоимости — деньги, номинальная стоимость кото­рых выше реальной.

Инкассовое поручение — расчетный документ, используе­мый при инкассовой форме расчетов, списание средств по которому осуществляется в безакцептном порядке.

Ипотечный кредит — форма кредитования под залог не­движимости.

Кассовый узел банка — специально оборудованное поме­щение банка, предназначенное для кассового обслу­живания клиентов. Состоит из дневной и вечерней касс, кассы пересчета, денежного хранилища и обмен­ного пункта (при наличии у банка валютной лицензии ЦБ РФ).

Коммерческий кредит — кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде продаж товаров с отсроч­кой платежа.

Консорциальные кредиты — крупные кредиты, выдаваемые за счет объединенных ресурсов нескольких коммерчес­ких банков в целях снижения кредитного риска.

Контокоррентный кредит — вид краткосрочной ссуды, вы­даваемой заемщик; установленных в договоре пределах (лимитах) при недостатке собственных средств на рас­четном, текущем счетах. Контокоррентный кредит пре­доставляется для осуществления платежей и расчетов по мере возникновения потребности в средствах.

Корпоративные долговые обязательства — облигации, обес­печенные ипотекой, коммерческие векселя и др.

Коэффициент монетизации определяется отношением М2 к ВВП и характеризует относительную обеспеченность оборота платежными средствами.

Кредит — форма движения ссудного капитала.

Кредитный риск — ситуация, длительная по времени и ха­рактеризующаяся неполной информацией о клиенте и банковских рисках, что способно повлечь невозврат в полном объеме или частично (в соответствии с усло­виями кредитного договора).

Лизинг — совокупность экономических и правовых отно­шений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга.

Лизингодатель — физическое или юридическое лицо, кото­рое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в соб­ственность имущество и представляет его за определен­ную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование.

Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во вре­менное пользование.

Лимит кассы — максимально разрешенная сумма денеж­ной наличности, которая может находиться в кассе юридического лица на конец операционного дня.

Методы кредитования — способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования.

Непокрытый (гарантированный) аккредитив — аккредитив, при котором исполняющему банку предоставляется право списать сумму аккредитива с открытого у него корреспондентского счета банка-эмитента.

Нормативы обязательных резервов — обязательная норма вкладов коммерческих банков в Центральный банк, ус­танавливаемая законодательно с целью ограничения кредитных возможностей кредитных организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

Облигация — ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая обя­зательство возместить ему номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный срок, иногда с уплатой фиксированного процента.

Овердрафт — кредит, выдаваемый при недостатке средств на расчетном, текущем счетах клиентов для проведения платежей.

Операции на открытом рынке — купля-продажа Централь­ным банком казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг; краткосрочные операции с ценными бумагами с совер­шением позднее обратной сделки. Операции на откры­том рынке лимитируются.

Отзывной аккредитив — аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предвари­тельного уведомления и согласия получателя денежных средств.

Открытая валютная позиция — разница остатков средств в иностранных валютах, которые формируют количе­ственно несовпадающие активы и пассивы (с учетом внебалансовых требований и обязательств по незавер­шенным операциям) в отдельных валютах.

Оперативный лизинг — лизинг, в соответствии с которым срок договора совпадает со сроком эксплуатации обо­рудования.

Пассивные операции — операции по формированию и по­полнению банковского капитала и его ресурсной базы.

Пассивы — кредитный потенциал коммерческого банка, состоящий из собственных и привлеченных ресурсов.

Платежеспособность банка — способность проводить рас­четы и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные сроки.

Платежное поручение — письменное распоряжение пла­тельщика обслуживающему его банку оплатить за счет средств, находящихся на расчетном счете плательщика, указанную в данном распоряжении сумму получателю денежных средств.

Платежное требование-поручение — расчетный документ, используемый в инкассовой форме расчетов, списание средств по которому осуществляется при получении ак­цепта плательщика.

Покрытый (депонированный) аккредитив — это аккредитив, при открытии которого банк-эмитент перечисляет соб­ственные средства плательщика в распоряжение банка - поставщика на весь срок действия обязательств.

Прогноз кассовых оборотов банка — документ, отражаю­щий объем и источники поступления наличных денег в кассы банков и направления выдачи наличных денег из касс банков, а также размер эмиссии денег и изъятие денег из обращения по территории России.

Расчеты по инкассо — банк (эмитент) обязуется по поруче­нию клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа.

Срочные депозиты — депозиты, привлекаемые банком на определенный срок.

Ссуды под залог векселей — разновидность краткосрочного ломбардного кредита, где предметом заклада являются векселя. Размер ссуды может существенно отличаться от вексельной суммы в зависимости от кредитоспособно­сти заемщика, платежеспособности ответственных по векселю лиц, его ликвидности и других факторов.

Трастовые операции — это операции коммерческих банков и специализированных финансовых институтов по уп­равлению имуществом клиента и выполнению поруче­ний от его имени и в его интересах.

Учет векселей — предоставление кредита клиенту-векселе- держателю через срочную покупку у него векселей бан­ков, юридических и физических лиц.

Факторинг — переуступка клиентом фактор-отделу банка (факторинговой компании) долговых обязательств его партнеров по деятельности. Предметом факторинга мо­гут быть неоплаченные счета-фактуры, векселя.

Факторинг с правом регресса оставляет за фактор-отделом банка или факторинговой компанией право на возврат клиенту не оплаченных его партнерами долговых обя­зательств, тем самым риск неплатежа для банка или факторинговой компании снижается.

Финансовый лизинг — лизинг с полной окупаемостью, при котором лизингодатель практически полностью возме­щает стоимость предмета лизинга в течение срока дого­вора.

Форфейтинг — форма среднесрочного финансирования внешнеторговой деятельности, при которой банк (фор- фейтор) покупает у клиента долговые обязательства его партнеров по экспортно-импортным операциям. Осно­вой форфейтинга бывают векселя.