- •Положення
- •Іі. Основні терміни
- •III. Основні засади кредитних відносин
- •3.1. Види та форми кредитів
- •3.2. Основні засади кредитних відносин
- •3.3. Умови надання кредиту
- •3.4. Обмеження щодо надання кредитів
- •Іv. Організація процесу кредитування
- •4.1. Етапи кредитного процесу
- •4.2. Розгляд документів позичальника та прийняття рішень щодо надання кредиту
- •4.3. Укладання кредитного договору
- •4.4. Забезпечення кредиту
- •4.5. Надання кредитних коштів
- •4.6. Контроль за цільовим використанням кредиту, погашенням кредиту та сплатою відсотків
- •4.7. Моніторинг кредитних операцій
- •4.8. Дії Банку при виникненні простроченої заборгованості за кредитними операціями
- •4.9. Контроль за заставленим майном
- •4.10. Відстрочення погашення кредиту (або його частини)
- •4.11. Формування кредитної справи
- •V. Особливості надання кредитів інсайдерам
- •5.1. Основні поняття
- •5.2. Визначення належності клієнтів до інсайдерів Банку
- •5.3. Нормативні вимоги щодо здійснення кредитних операцій з інсайдерами
- •5.4. Розгляд клопотань та прийняття рішень про надання кредитів
- •VI. Особливості кредитування державних соціально-економічних програм, органів державного управління та державних підприємств
- •VII. Особливості кредитування суб‘єктів малого підприємництва
- •VIII. Особливості кредитування підприємств апк
- •Іх. Особливості надання кредитів за кредитними лініями та овердрафтом
- •9.1. Надання кредитів за кредитними лініями
- •9.2. Овердрафт
- •Х. Особливості консорціумного кредитування
- •10.1. Укладання договору про створення консорціуму
- •10.2. Розгляд кредитного проекту
- •10.3. Укладання кредитного договору
- •10.4. Надання кредитних коштів
- •10.5. Погашення кредиту
- •10.6. Моніторинг кредитних операцій.
- •XI. Облік кредитних операцій
- •11.1. Перелік рахунків для обліку кредитних операцій
- •11.2. Облік операцій з кредитування
- •11.3. Облік кредитних ліній
- •11.4. Облік операцій з реалізації заставленого майна
VII. Особливості кредитування суб‘єктів малого підприємництва
7.1. Суб’єктами малого підприємництва для цілей даного Положення визнаються суб’єкти підприємницької діяльності, які відповідають вимогам Указу Президента України “Про спрощену систему оподаткування, обліку та звітності суб’єктів малого підприємництва” від 03.07.98 №727/98 (з наступними змінами та доповненнями).
7.2. Суб‘єкти малого підприємництва можуть бути створені і зареєстровані як юридичні особи або ж не мати статусу юридичної особи. Для них встановлені різні форми обліку та звітності. У зв’язку з цим відрізняються підходи до здійснення кредитування таких позичальників.
Якщо суб‘єкт малого підприємництва має статус юридичної особи, то формування пакета документів, оцінка фінансового стану, надання кредиту та його супроводження здійснюється відповідно до порядку, викладеного в попередніх розділах цього Положення.
Враховуючи те, що суб’єкт малого підприємництва без створення юридичної особи є фізичною особою, що займається підприємницькою діяльністю з метою отримання прибутку, цей фактор повинен враховуватися в кредитному процесі. Оцінка фінансового стану має враховувати специфіку ведення підприємницької діяльності суб’єктом підприємницької діяльності без створення юридичної особи.
7.3. Для отримання кредиту суб’єкт малого підприємництва без створення юридичної особи повинен надати установі Банку пакет документів відповідно до додатку 1а.
7.4. До кредитування приймаються заявки позичальника та ТЕО, які передбачають участь власних коштів позичальника у фінансуванні кредитного проекту в розмірі не менше 30 відсотків від обсягу витрат.
7.5. Строк користування кредитом визначається на підставі графіка руху грошових коштів, який є складовою частиною ТЕО, і не повинен перевищувати граничних строків, встановлених Центральним апаратом для юридичних осіб.
7.6. Прийняття рішення кредитним комітетом щодо надання кредиту позичальнику здійснюється на підставі кредитної заявки (додаток 3) та висновків служб кредитної, юридичної та безпеки (додаток 3а, 2б, 2в).
7.7. Укладання кредитних договорів та договорів застави здійснюється відповідно до форм, передбачених для юридичних осіб.
При оформленні в заставу майна (майнових прав) слід враховувати специфіку функціонування суб‘єктів підприємницької діяльності без створення юридичної особи, при якій майно підприємця може перебувати у спільній частковій або спільній сумісній власності. Тому при укладанні договору застави такого майна обов‘язковою є згода всіх співвласників на передачу його в заставу.
7.8. Надання кредитних коштів здійснюється в безготівковому порядку шляхом перерахування коштів на оплату розрахункових документів або на поточний рахунок позичальника.
Погашення кредиту та сплата відсотків здійснюються у строки, визначені кредитним договором.
7.9. Облік операцій з кредитування суб‘єктів малого підприємництва без створення юридичної особи здійснюється за групою рахунків, передбачених для суб‘єктів підприємницької діяльності.