ЗАТВЕРДЖЕНО

постановою правління

ВАТ “Державний ощадний

банк України”

від 26 грудня 2002 р. № 171

Положення

ПРО КРЕДИТУВАННЯ ЮРИДИЧНИХ ОСІБ ТА ІНШИХ СУБ‘ЄКТІВ ПІДПРИЄМНИЦЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Київ

2008

ЗМІСТ

І. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ 4

ІІ. ОСНОВНІ ТЕРМІНИ 5

III. ОСНОВНІ ЗАСАДИ КРЕДИТНИХ ВІДНОСИН 7

3.1. Види та форми кредитів 7

3.2. Основні засади кредитних відносин 7

3.3. Умови надання кредиту 9

11

3.4. Обмеження щодо надання кредитів 11

ІV. ОРГАНІЗАЦІЯ ПРОЦЕСУ КРЕДИТУВАННЯ 11

4.1. Етапи кредитного процесу 11

4.2. Розгляд документів позичальника та прийняття рішень щодо надання кредиту 12

4.3. Укладання кредитного договору 13

4.4. Забезпечення кредиту 14

4.5. Надання кредитних коштів 15

4.6. Контроль за цільовим використанням кредиту, погашенням кредиту та сплатою відсотків 15

4.7. Моніторинг кредитних операцій 16

4.8. Дії Банку при виникненні простроченої заборгованості за кредитними операціями 17

4.9. Контроль за заставленим майном 18

4.10. Відстрочення погашення кредиту (або його частини) 18

4.11. Формування кредитної справи 19

V. ОСОБЛИВОСТІ НАДАННЯ КРЕДИТІВ ІНСАЙДЕРАМ 20

5.1. Основні поняття 20

5.2. Визначення належності клієнтів до інсайдерів Банку 21

5.3. Нормативні вимоги щодо здійснення кредитних операцій з інсайдерами 22

5.4. Розгляд клопотань та прийняття рішень про надання кредитів 22

VI. ОСОБЛИВОСТІ КРЕДИТУВАННЯ ДЕРЖАВНИХ СОЦІАЛЬНО-ЕКОНОМІЧНИХ ПРОГРАМ, ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ ТА ДЕРЖАВНИХ ПІДПРИЄМСТВ 23

VII. ОСОБЛИВОСТІ КРЕДИТУВАННЯ СУБ‘ЄКТІВ МАЛОГО ПІДПРИЄМНИЦТВА 24

VIII. ОСОБЛИВОСТІ КРЕДИТУВАННЯ ПІДПРИЄМСТВ АПК 25

ІХ. ОСОБЛИВОСТІ НАДАННЯ КРЕДИТІВ ЗА КРЕДИТНИМИ ЛІНІЯМИ ТА ОВЕРДРАФТОМ 27

27

9.1. Надання кредитів за кредитними лініями 27

29

9.2. Овердрафт 29

Х. ОСОБЛИВОСТІ КОНСОРЦІУМНОГО КРЕДИТУВАННЯ 30

10.1. Укладання договору про створення консорціуму 30

10.2. Розгляд кредитного проекту 31

10.3. Укладання кредитного договору 31

10.4. Надання кредитних коштів 31

10.5. Погашення кредиту 32

10.6. Моніторинг кредитних операцій. 32

XI. ОБЛІК КРЕДИТНИХ ОПЕРАЦІЙ 33

11.1. Перелік рахунків для обліку кредитних операцій 33

11.2. Облік операцій з кредитування 36

11.4. Облік операцій з реалізації заставленого майна 42

І. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

1.1. Положення “Про кредитування юридичних осіб та інших суб‘єктів підприємницької діяльності” (далі - Положення) регламентує порядок надання установами ВАТ “Державний ощадний банк України” кредитів у національній та іноземній валютах юридичним особам (крім банків) та іншим суб‘єктам підприємницької діяльності без створення юридичної особи, супроводження цих кредитів.

1.2. Порядок надання комерційного, лізингового, факторингового, ломбардного, вексельного, міжбанківського кредитів, а також банківських гарантій регламентується іншими локально-правовими нормативними актами Банку.

1.3. Положення розроблене відповідно до Закону України "Про банки і банківську діяльність", Цивільного кодексу України, Закону України “Про заставу”, Закону України “Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність в Україні”, Статуту ВАТ “Державний ощадний банк України”, Положення “Про кредитування”, затвердженого постановою Національного банку України від 28 вересня 1995 р. №246 (зі змінами та доповненнями), інших законодавчих актів України та нормативних актів Національного банку України з питань регулювання діяльності комерційних банків.

1.4. Зміни до цього Положення вносяться постановою Правління або в порядку, встановленому ним.

У разі внесення змін до законодавства України, яке підлягає застосуванню при здійсненні операцій з кредитування згідно з цим Положенням, до моменту внесення відповідних змін до цього Положення, пріоритет щодо застосування мають норми законодавчих актів України.