Объекты кредитования и субъекты кредитных отношений. Принципы банковского кредитования

Субъектами кредитных отношений в области банковских кредитов являются хозяйственные органы, население, государство и сами банки. Как известно в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают, как кредиторы и заемщики. Кредиторами являются физические и юридические лица, предоставившие свои временно свободные денежные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

Объект кредитования – вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. Под объектом кредитования понимается цель кредита, которая выражает конкретную потребноть в привлечении д/с, на удовлетворение которой выдается кредит. В казахстанской практике краткосрочные кредиты выдаются под различные элементы материальных запасов. В промышленности, банки кредитуют сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, готовую продукцию.

Банковские кредиты в зависимости от объекта: 1)при краткосрочном кредитовании - сырье, топливо, незавершенное производство, готовая продукция; 2)при долгосрочном кредитовании - строительство производственных объектов, реконструкция и обновление действующих мощностей, приобретение техники и оборудования, транспортных средств, строительство объектов непроизводственного назначения.

Принципы банковского кредитования: 1)Возвратность кредита – выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора фин.ресурсов после завершения их использования заемщиком. 2)Срочность кредита – отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. 3)Платность кредита – выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внесения банку определенной платы за пользование ссудой. 4)Обеспеченность кредита - выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.5)Диференцированность кредитования – банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получение кредита, кредит должен предоставляться предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно, а также осущ-ся на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающая уверенность в способности и готовности заёмщика возвратить кредит в оговоренный договором срок, т.е. распределять риски.

Классификация банковских кредитов.

Согласно ГК РК банковский кредит – это действие по предоставлению банком д/с заемщику на условиях, предусмотренных кредитным договором и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить процент по ней. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор.

Банковские кредиты классифицируются по ряду признаков: 1)по срокам погашения: а)краткосрочные ссуды – предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика, срок до 1 года, обслуживает сферу обращения; b)среднесрочные ссуды –предоставляются на срок от 1 до 5 лет на цели производства и коммерческого характера; с)долгосрочные ссуды – обслуживают движение ОС, применяются при кредитовании реконструкции, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности, средний срок погашения свыше 10 лет; d)онкольные ссуды – подлежащие возврату в фиксированный срок после получения офиц.уведомления от кредитора. 2)по способам погашения: а)погашаемые единовременным взносом (краткосрочные ссуды); b)погашаемые в рассрочку (долгосрочные ссуды). 3)по способам взимания %та: а)плата в момент общего погашения ссуды; b)плата равномерными взносами в течение всего срока действия кредитного договора; с)оплата в момент выдачи кредита. 4)по видам %ных ставок: а)кредиты с фиксированной %ной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования; b)плавающие %ные ставки – постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и фин. рынках; с)ступенчатые – ставки периодически пересматриваются, используются в период сильной инфляции. 5)по числу кредиторов: а)кредиты, предоставленные одним банком; b)синдицированные кредиты (два или более банков); с)параллельные кредиты – каждый банк проводит переговоры отдельно с клиентом, а после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор. 6)по наличию и видам обеспечения: а)доверительные ссуды – формой обеспечения возврата является кредитный договор; b)договор залога – банк вправе реализовать залоговое имущество если обязательство не будет выполнено, залог должен обеспечить возврат ссуды и %тов; с)гарантия – вид договора поручительства для обеспечения обязательства между юр. лицами; d)страхование кредитных рисков – заключение со страховой компанией договора, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в срок страховщик выплачивает банку возмещение в размере от 50-90% не погашенной заемщиком суммы кредита включая %ты. 7)по цели назначения: а)ссуды общего характера – используются по усмотрению заемщика для удовлетворения любых потребностей в фин.ресурсах; b)целевые ссуды – использование выделенных средств для решения конкретных задач. 8)по срокам использования: а)долгосрочные; b)краткосрочные; с)среднесрочные (не используются банком). 9)по валюте предоставления: а)в нац.валюте; b)в иностран.валюте.