6.2. Операции и услуги кб

Операции банка подразделяются на 2 основные группы:

• пассивные (привлечение средств);

• активные (размещение средств).

Активные и пассивные операции банка более подробно будут рассматриваться далее.

Услуги коммерческих банков:

1. ведение учета движения средств по всем видам счетов клиентов с выдачей компьютерных выписок на каждую дату.

2. Выдача всех необходимых справок по состоянию счетов и движению средств на них.

3. Выдача справок о юридических лицах контролирующему агенту клиента, в т.ч. о наличии у данного юридического лица банковского адреса, указанного в его документах; о состоянии указанного счета; о платежеспособности юридического лица.

4. Справки о состоянии и динамике валютных курсов на Украине в России и на любой валютной бирже.

5. Справки о процентной ставке ценных бумаг, котирующихся на бирже.

Через КБ граждане могут:

• дать почтовые переводы,

• уплатить коммунальные платежи,

• получить зарплату, пенсию,

• по поручению клиента осуществлять для него любые регулярные платежи.

• Банки обналичивают чеки, сертификаты и т.п.

• Консультации клиентов.

Все банковские услуги – платные.

6.3. Пассивные операции банка

Пассивными называются операции банка по привлечению средств.

Ресурсы КБ формируются из:

• -собственных средств и

• -привлечённых средств.

1. К собственным средствам относятся:

• -акционерный капитал,

• -резервный капитал и

• -нераспределенная прибыль.

Акционерный капиталобразуется с помощью размещения акций на рынке ценных бумаг и взносов учредителей. Взносы могут быть в виде денежных средств, в виде имущества и связанных с ним прав. Акционерный капитал формируется в виде Уставного фонда, который определяется учредителями , но не может быть ниже минимального уровня , установленного НБУ.

Резервный капиталобразуется за счёт отчислений от текущей прибыли и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь. Наличие резервного фонда обеспечивает финансовую устойчивость банка; повышает гарантии выполнения его обязательств, уменьшает вероятность банкротства. Резервный капитал образуется в порядке , предусмотренном собранием акционеров (учредителей) , а его величина устанавливается в процентах к Уставному фонду и не может его превышать. Если в процессе или после образования резервного фонда производятся выплаты , то отчисления из прибыли возобновляются до восстановления установленного размера фонда.

Важно правильно определить размер отчислений в резерв:

• ускоренные отчисления снижают размер дивидендов и рыночную стоимость акций;

• низкие нормы отчислений надолго растягивают формирование резерва и негативно влияют на финансовую устойчивость банка.

Нераспределенная прибыль-прибыль, которая не распределена между акционерами в виде дивидендов и не зачислена в резерв. Отчисление прибыли в резерв зачастую используется как метод уменьшения налоговых выплат.

Собственные средства КБ составляют небольшую часть его ресурсов (как правило, не более 10%).

Перед КБ стоит важная задача – выбрать такой порядок формирования собственных средств, который при минимуме затрат на образование и функционирование обеспечивал бы выплату достаточных дивидендов акционерам, создавая тем самым условия для дальнейшего развития банка.

2.Основную часть ресурсов банки привлекают в форме:

• -депозитов (вкладов), в т.ч. средств на контокоррентных¹и корреспондентских счетах;

• -межбанковских кредитов(в т.ч. кредитов НБУ) ;

• -эмитированных средств.

Депозит - это сумма денег, которую клиент вносит на хранение в банк и может использовать для расчетов или изъять наличными.

Депозиты образуются двумя путями:

• -за счет взноса в банк суммы денег в наличной форме или в виде подлежащего оплате ценного документа (чек, облигация и др.);

• -за счет создания банком мнимого вклада в процессе кредитования клиента.

В зависимости от срока, порядка изъятия и назначения различают несколько видов вкладов:

• -вклады до востребования;

• -срочные вклады;

• -сберегательные вклады;

Вклады до востребования- предназначены для осуществления текущих расчетов. Размещаются в КБ на текущих или контокоррентных счетах, могут быть в любой момент пополнены или частично или полностью востребованы.

В случае размещения средств на текущем счету клиент может снять сумму, не превышающую их фактического остатка.

На контокоррентном счете возможен как дебетовый, так и кредитовый остаток ,т.е. владелец счета может не только изъять свои средства , но и получить на определенное время банковский кредит.

Изъятие вкладов может осуществляться как наличными деньгами, так и с помощью безналичных расчетов.

Вклады до востребования не стабильные ,что ограничивает возможность и сферу их использования КБ. Поэтому владельцам счетов выплачивается низкий процент или не выплачивается вообще. Однако владелец такого счета должен оплачивать услуги КБ по его ведению, а для процентных счетов комиссия удерживается с начисленного процента.

Некоторые КБ вместо платы за ведение счета по беспроцентным счетам требуют у владельцев поддержания на них заранее оговоренного остатка денежных средств. При нарушении этого условия банк взимает плату за ведение счета.

Срочные вклады - это денежные средства, помещенные в банк на строго определенный срок. Если вклады до востребования носят, в основном, краткосрочный характер ,то срочные вклады вносятся на более длительный срок.

Для срочных вкладов характерны более высокие проценты. Банк заинтересован в срочных вкладах, поскольку они стабильны, позволяют располагать денежными средствами, длительное время получать с них высокие доходы.

Срочные вклады могут быть:

• -собственно срочными вкладами.

• -вкладами с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады возвращаются владельцам в установленный срок. Если первоначально вложенная сумма не изымается и при этом, то в последующем они могут распоряжаться ими как вкладами до востребования.

При срочном вкладе с уведомлением для его изъятия в срок в банк должно поступить от владельца уведомление. Срок подачи уведомления заранее оговаривается. При долгосрочном снятии средств размер выплачиваемого процента существенно снижается.

Одной из форм срочных вкладов является депозитный сертификат -письменное свидетельство банка о внесении денежных средств, которое дает право вкладчику на получение по окончании установленного срока сумму депозита и процента по нему.

Депозитные сертификаты выпускаются банками под договорной процент на определенный срок или до востребования, именные и на предъявителя. Именные сертификаты обращению не подлежат, а их продажа (отчуждение) является недействительной.

В ряде стран выпускаются депозитные сертификаты, которые могут быть проданы владельцами банку с помощью передаточной надписи (индоссамента). Такие сертификаты выпускаются большим номиналом, обращаются на вторичном рынке ценных бумаг.

Сберегательные вкладыпредназначены для накопления денежных средств. Для них характерен медленный плавный рост и то , что деньги используются лишь через длительный период.

Особенностью сберегательных вкладов явл. то, что владельцу выдается именное свидетельство о наличии вклада в форме сберегательной книжки, в которой указывается владелец, правило пользования счетом и все операции по счету. Сберкнижка выписывается только при внесении в банк денежных средств, т.е. ее нельзя получить на кредитной основе.

Межбанковский кредит занимает особое место в структуре ресурсов КБ.

На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в т.ч. так называемые «короткие деньги» (кредиты на срок от 1 дня до 2х недель). Причины возникновения межбанковских кредитов различны: отсутствие должного спроса на кредит, отсутствие выгодного размещения ресурсов среди своих клиентов, необходимость установления более тесных отношений между банками и т.п.

Специфическими являются кредиты, получаемые КБ от НБУ. Их источником в основном являются эмиссия. Эти кредиты являются одним из инструментов регулирования денежной массы в обращении.

Для ее сокращения НБУ сокращает кредиты КБ и увеличивает процентные ставки. Для увеличения денежной массы в обращении НБУ расширяет объемы кредитов КБ и снижает процентные ставки по ним .Для КБ НБУ являются кредитором последней инстанции.

Эмитированные средства КБ

Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный срок. К таким средствам относятся:

• -облигационные займы,

• -банковские векселя.

Облигационный займ осуществляется путем выпуска облигации.