24. Международные расчетно-кредитные отношения.

1) Международные расчеты и их формы.

Необходимость международных расчетов вызвана наличием финансовых обязательств различного характера, возникающих в процессе реализации многочисленных форм внешнеэкономических связей, а также внешнеторговых сделок между иностранными партнерами. Проведение финансовых операций и порядок их оформления во многом определяется и зависит от международной практики.

История развития хозяйственных систем представляет собой бесконечную цепь попыток упростить, облегчить и ускорить платежи и расчеты между участниками экономического оборота.

Расчеты представляют собой обмен информацией между плательщиком и получателем денег, а также финансовыми посредниками (банками) о порядке и способах погашения обязательств.

Платеж – это безотзывная и безусловная передача денег плательщиком получателю, завершающая процесс расчетов.

Окончательный платеж, следовательно, состоит в передаче денег, т.е. общепризнанного в данном обществе вида финансовых активов, принимаемых всеми участниками оборота в уплату за товары и услуги и в погашение долгов.

Платеж, т.е. окончательное урегулирование договорных обязательств между экономическими агентами производятся посредством денежного трансферта – передачи денег плательщиком получателю.

Этот трансферт может быть осуществлен с помощью ряда финансовых инструментов:

- претензий к правительству в виде монет и мелких купюр;

- претензий к центральному банку в виде банкнот и средств, хранящихся на счетах в центральных банках;

- претензий к коммерческим банкам в виде депозитных остатков.

К числу инструментов расчетов, основанных на дебетовых трансфертах, относятся:

- чеки, включая дорожные и еврочеки;

- банковские тратты;

- почтовые переводы;

-прямые дебетовые списания через автоматизированные расчетные палаты.

К расчетам, основанным на кредитовых трансфертах, относятся:

- поручения о кредитовании в автоматизированных расчетных палатах;

- переводы в системе платежей СВИФТ;

- постоянные поручения.

Особую классификацию составляют пластиковые карточки: кредитные и дебетовые.

Также выделяют формы расчетов, где платежу предшествует представление товарораспорядительных документов.

Таким образом, международная система расчетов – это система осуществления и регулирования платежей по взаимным денежным требованиям и обязательствам юридических, физических лиц, других организаций, государства в сфере международных экономических отношений Международная коммерческая и банковская практика выработала ряд способов урегулирования взаимных денежных требований и обязательств в сфере международных экономических отношений. При этом реализация этих способов предусматривает определение момента передачи и оплаты товара: немедленно либо с отсрочкой платежа. Такой момент и определяет условия международных расчетов и платежей.

В международной системе расчетов различают следующие основные условия расчетов и платежей:

- за наличные;

- в кредит;

- комбинированные.

Под условиями платежа «за наличные» понимается немедленная оплата товара и товаросопроводительных документов. Немедленная оплата означает расчеты и платежи, укладывающиеся в рамки норм международного и национального законодательства. Следует при этом иметь в виду, что все расчеты на условиях «за наличные» осуществляются в безналичном порядке путем отражения движения средств по счетам субъектов.

Под условиями расчетов и платежей «в кредит» понимается оплата товара и товаросопроводительных документов до или после их поставки. В первом случае (до поставки) в качестве кредитора выступает импортер, во втором случае – экспортер, который предоставляет импортеру еще неоплаченный товар.

На практике в большинстве случаев используется смешанная форма условий расчетов и платежей. Если первые 30% стоимости контракта оплачивается в основном на условиях расчетов и платежей «за наличные», то оставшаяся часть стоимости – «в кредит».

Одним из способов ускорения и упрощения платежей и расчетов является установление корреспондентских отношений между банками. Именно, сеть корреспондентских счетов, поддерживаемых банками различных стран, наиболее эффективно обеспечивает функционирование международной системы расчетов и платежей.

Термин «корреспондент» происходит от французского correspondent, что означает отвечать, осведомлять. В свою очередь, для осуществления расчетов банки вступают в договорные отношения по урегулированию взаимных денежных обязательств. Такие отношения называются корреспондентскими. Другими словами, базисом, на котором продолжает строиться международное банковское дело, является поддержание, прежде всего, текущих операционных счетов (депозиты до востребования) в банках других стран для обслуживания потребностей (как клиентских, так и собственных) обоих банков. Когда фонды дебетуются или кредитуются на такой счет, то деньги, как говорят, «движутся» из одной страны в другую.

В процессе установления корреспондентских отношений банки открывают друг другу корреспондентские счета, которые подразделяются на:

• счета типа «ностро»;

• счета типа «лоро».

Счета «ностро» (от лат. nostro – «наш») – это счета, открываемые отечественными банками в иностранном банке-корреспонденте (т.е. наш счет у них).

Счета типа «лоро» (от лат. loro – «их») – это счета иностранного банка-корреспондента в отечественном банке.

Особенностью этих счетов является их зеркальный характер. То есть один и тот же счет для одного банка является счетом «ностро», в то время как для другого – «лоро».

В силу различных обстоятельств возможна ситуация, когда банки при установлении корреспондентских отношений могут не открывать счета друг другу, т.е. корреспондент без счета. В этом случае все расчеты осуществляются через счета, открытые в третьем банке, которому доверяют банки-корреспонденты.

Таким образом, межбанковские корреспондентские отношения позволяют малому банку получить помощь от крупного банка-корреспондента в форме кредита или в форме обслуживания международных операций как самого банка, так и его клиентов. В свою очередь, крупные международные банки могут получить доступ к локальным рынкам в развивающихся странах, используя сеть корреспондентских отношений с банками-резидентами этих стран. Это дает возможность проводить операции по диверсификации рисков, а также получению высоких доходов.