3) Оценка кредитоспособности клиентов банка.

Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные, дееспособные физические лица.

В целях обеспечения возвратности и срочности кредитования банком анализируются финансовые возможности потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность, и принимается обеспечение надлежащего исполнения его обязательств.

Единой унифицированной методики анализа кредитоспособности в республике не существует в силу специфики: региональных условий, в которых функционируют банки; разработанных кредитных политик банков, их приоритетов; демографических особенностей региона присутствия банка; уровня конкуренции на данной территории.

Современная практика кредитования индивидуальных клиентов показала, что наилучший способ оценки кредитоспособности можно определить только исходя из специфических условий каждой сделки.

Кредитоспособность изучается посредством использования как качественного, так и количественного анализа по следующим направлениям:

-личные качества потенциального кредитополучателя, его репутация;

-постоянные источники дохода и расхода клиента, совокупный доход семьи;

-данные движений по счетам;

-обеспечение кредита, включая наличие движимого и недвижимого имущества клиента;

-кредитная история.

Первоначально, банк рассматривает уровень дохода кредитополучателя и его поручителей, так как от уровня платежеспособности зависит максимально возможная сумма предполагаемого кредита.

Платежеспособность рассчитывается банками с применением различных методик, в которых, как правило, принимаются во внимание размер существующего минимального потребительского бюджета, коммунальных платежей, других обязательных расходов. Иногда расчет платежеспособности кредитополучателя включает в себя совокупный доход всей семьи.

Кредиты выдаются при наличии обеспечения. В соответствии со ст.142 БК РБ способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору является одним из существенных условий кредитного договора. Кредит без обеспечения не может быть выдан.

Любой кредит предоставляется на платной основе. Принцип платности предполагает не только прямой возврат кредитополучателем полученных от банка средств, но и оплату права на их временное использование.

Процентная ставка по кредитам прямо зависит от множества внутренних и внешних факторов. Непосредственное влияние на этот показатель при кредитовании оказывает ставка рефинансирования, установленная Национальным банком Республики Беларусь.

4) Кредитный договор, его условия.

Обязательные условия договора:

1. сумма с указанием валюты кредита;

2. процент за использование и порядок уплаты;

3. сроки уплаты процентов;

4. способ исполнения по кредитному договору;

5. ответственность сторон за неисполнение кредитного договора.

Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения.

5) Способы предоставления и погашения кредита.

16. Сущность банковских рисков, их классификация и методы оценки.

1) Управление банковскими рисками и их возмещение.

Риск – стоимостное выражение вероятности события, ведущего к потерям или получению меньшей суммы дохода по сравнению с предполагаемой. В банковской практике риск может проявляться в необходимости осуществлять доп.расходы, которые уменьшают предполагаемые доходы от операции, в отказе клиентов от услуг банка и многом другом, что оборачивается убытками для банка и может привести к его ликвидации. Риск присутствует в любой банковской операции, без него банковская деятельность не имела бы смысла, т.к. её цель – получение прибыли. Классификация банковских рисков по видам происходит в соотв. с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору. К основным рискам относят: 1)кредитный – риск возникновения у банка потерь вследствие неисполнения или несвоевременного или неполного исполнения должником финан.обязательств перед банком, обусловленных договором или законодательством. Кредитный риск обычно рассматривается как главный риск банка – многим активам банка при размещении присущ кредитный характер 2) страновой - риск возникновения у банка потерь в случае неисполнения иностр.контрагентами обязательств из-за экономических, политических или социальных изменений. К этому виду относится риск невозможности перевода средств, т.к. валюта денежного обязательства может оказаться недоступной контрагенту банка из-за особенностей нац.законодательства 3) рыночный – риск возможных потери по балансовым или внебалансовым позициям в результате неблагоприятной динамки рыночных цен. Он включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски и относится к категории спекулятивного риска, состоящего в том, что движение цен может привести к прибыли или убытку. Риск возникает не только благодаря колебаниям рынка, но и в результате действий участников рынка 4)ликвидности - риск потерь банка вследствие его неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме по причине несбалансированности активов и обязательств банка, а также при необходимости в немедленном исполнении обязательств по непредвиденным обстоятельствам 5)операционный – риск возникновения у банка потерь в результате несоответствия банковскому законодательству порядка и процедур совершения операций и др.сделок, установленных внутренними документами банка, или их нарушения сотрудниками банка в результате ошибок. Операционный риск включает риск ошибок персонала, технологический, технический, методологический, учётный, правовой, управленческий, риск внутреннего и внешнего мошенничества, форс-мажорных обстоятельств 6)стратегический - риск возникновения у банка потерь в результате ошибок при принятии решений, определяющих стратегию работы и развития банка, что выражается в неправильном обосновании перспективных направлений деятельности 7)риск потери деловой репутации банка – риск возникновения у банка потерь в результате сокращения клиентской базы по причине формирования негативного представления о финан.устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере его деятельности в целом.

Управление банковскими рисками происходит в ходе выявления риска, его измерения или оценки, определения приемлемого уровня, а также в процессе контроля сложившегося уровня и его ограничения. Оценка риска осуществляется не только на стадии принятия решения, но и при проведении операции, мониторинге, анализе состава и структуры активов и пассивов банка по различным критериям. Для каждого вида операций в банке имеются локальные документы, регламентирующие порядок ее проведения, методы оценки соотв.банковского риска. Нормативы безопасности функционирования, установленные НБ, позволяют каждому банку рассчитывать по единой методике наиболее важные банковские риски (кредитный, крупный риск на 1 должника, операционный, ликвидности, рыночный). Некоторые из рисков рассчитываются ежедневно (размер крупного риска на 1 должника, риск ликвидности, валютный риск). Остальные определяются на момент совершения операции и на 1-ое число каждого месяца. Расчет рисков позволяет контролировать их общий уровень и регулировать при необходимости размер рисков проведением соотв.операций.

Риск – это вероятность потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных банковских операций. Банковская деятельность связана с потерями. Потери, понимаемые как непредвиденное снижение банковской прибыли, выступают обобщающим показателем, характеризующим риск, присущий банковской деятельности. Для того чтобы минимизировать банковские риски, необходимо их классифицировать, а также провести работу по их оценке и методам расчета. Виды рисков: 1)кредитный риск – риск невозврата суммы основного долга, а также неуплаты % в установленный кредитным договором срок. Управление кредитным риском реализуется путем: а)диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка – предполагает рассредоточение имеющихся у банка возможностей по кредитованию и инвестирования. Кредитный риск возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Необходимо провести рационирование кредита, ввести плавающие лимиты кредитования, сверх которых кредиты не предоставляются вне зависимости от уровня % ставки б)предварительный анализ кредитоспособности заемщика в)оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их сопровождение г)страхование кредитов – предполагает полную передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, относятся на ссудополучателей д)привлечение достаточного обеспечения означает, что банку практически полностью гарантируется возврат выданного кредита и % по нему. Размер обеспечения ссуды покрывает не только величину выданного кредита, но и сумму % по нему. 2)валютный риск – связан с колебанием курсов валют. Банк подвергается этому риску при проведении различных операций с инвалютой. Этот вид риска вызван изменением реальной стоимости инвалют и обусловлен их неустойчивостью, особенно при переходе к плавающим валютным курсам. Риск можно уменьшить путем применения различных методов 3)процентный риск – связан с колебанием рыночных % ставок. Это риск связан с тем, что средняя стоимость привлеченных средств банка, связанная с предоставлением кредита, может обогнать в течение срока действия кредита среднюю %ставку по кредитам. Управление риском включает управление как активами (кредитами и инвестициями), так и обязательствами (заемными средствами) банка. Задача управления риска – минимизация этого риска в пределах прибыльности банка и целей ликвидности 4)операционный риск – риск возникновения потерь (убытков) в результате несоответствия локальных нормативных правовых актов, внутренних процедур и систем, установленных банком, осуществляемой им деятельности или в результате действий работников, внутренних систем и процессов, не отвечающих установленным требованиям, а также в результате воздействия внешних событий 5)риск ликвидности – представляет собой потенциальные потери, которые могут возникнуть в результате временной утраты банком способности отвечать по свои обязательствам. Причина возникновения риска – осуществление банком одной из своих функций – функции изменения сроков между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Поэтому риск ликвидности связан с невозможностью быстрой конверсии финан.активов в платежные средства без потерь. Управление риском производится путем проведения регулярного анализа и контроля за уровнем показателей ликвидности, причин невыполнения установленных нормативов.

 17  Активы банков, их структура и качество. Управление активами, подверженными кредитному риску. Работа банка с проблемной задолженностью.Активы— совокупность денежных средств, которые составляют основу для получения доходов.К ним относятся:--наличность и депозиты на счетах «ностро» - являются самыми ликвидными средствами, это денежная наличность в хранилищах банка, депозиты, помещенные в других банках, наличная денежная масса  в процессе инкассации, резервы на счетах в НБ и др. --ценные бумаги, приносящие доход банку (векселя, облигации и т д ),называются инвестиционными ценными бумагами. К вторичным резервам, удовлетворяющим потребности банка в быстрой мобилизации средств и удовлетворения потребности в наличных денежных средствах, относятся краткосрочные гос ценные бумаги, ценные бумаги денежного рынка (срочные процентные депозиты)-кредиты, больше половины всех доходов, получаемых банками, приходится на процентные доходы по кредитамПо степени риска кредитные операции подразделяются на:*  кредитные операции со степенью риска 0% ( средства на корреспондентском и резервном счетах в НБ; ценные бумаги Правительства, НБ; кредиты, выданные под гарантии или залог ценных бумаг Правительства, НБ; долгосрочные кредиты на пополнение собственных оборотных средств предприятий и организаций, выданные НБ.* кредитные операции со степенью риска 20%  (резервный фонд на 20% создается под гарантии: рублевых ресурсов на корреспондентских счетах в других банках; кредиты, выданные под гарантию банков; гарантии и поручительства, выданные банком в погашение обязательств других юридических лиц.* кредитные операции со степенью риска 50% (активные остатки на контокоррентных счетах; пролонгированные межбанковские кредиты.* кредитные операции со степенью риска 70% (кредиты, выданные под залог имущества и других товарно-материальных ценностей )*кредитные операции со степенью риска 100% (кредиты, ранее выданные под договор страхования; поручительства физ лиц, гарантии или поручительства юридических лиц; пролонгированные и все просроченные кредиты; прочие.Согласно действующим правилам надзора за активными операциями банков, кредит переводится в категорию сомнительных в случае задержки выплат основной суммы долга и процентов по нему в течении более 90 дней относительно установленного графика погашения выданного кредита. Как только кредит становится сомнительным, все наращиваемые проценты по балансу банка, но еще не полученные следует исключить из суммы доходов от кредитной деятельности. Далее банк не производит наращивание процентов по выданному кредиту вплоть до начала фактического погашения кредита.К банковским активам относятся также стоимость зданий и оборудования, принадлежащих банку, инвестиции в дочерние структуры, предоплата страховых полисов и др. 

 

18. Операция банков с ценными бумагами. Банк выпускает акции, облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Акция - это ценная бессрочная бумага, которая свидетельствует о вкладе организации в имущество АО. Выпуск акций формирует собственный капитал банка. Документы для согласования выпуска акций представляются в НБ одновременно с документами, необходимыми для госуд.регистрации банка или внесения изменений и дополнений в его учредительные документы. Акция дает право на получение части дохода этого общества в виде дивидендов и право участия в управлении этим АО. Возврата денеж.средств акция не гарантирует. Облигация – это ЦБ, которая удостоверяет внесение владельцем облигации денеж.средств в организацию, которая выпустила эти облигации. Облигация подтверждает обязательства возместить номинальную стоимость этой ЦБ в предусмотренный срок, включая определенный %. Эмиссия облигаций формирует привлеченные средства банка. В привлечении средств также участвуют векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Банк выдает только простые векселя на срок не менее 20 дней, получая взамен денежные средства, товары, услуги. Основанием является договор, заключенный в письменной форме. При выдаче векселя возможно предоставление отсрочки оплаты. Депозитный и сберегательные сертификаты представляют собой долговременную именную ЦБ, которая выпускается в бел. рублях в документарной форме на срочной основе. Сберегательные сертификаты предназначены для размещения среди физ.лиц, депозитные – среди юр.лиц.

Депозитный сертификат – это документ учреждения банка установленного образца, который свидетельствует о депонировании денеж. средств на спецсчетах организации. Этот документ удостоверяет право вкладчика на возврат суммы депозита и % по нему.

Операции ком.банка с ЦБ делятся на 3 группы: 1)операции, отражающие банковскую деятельность и требующие банковской лицензии для своего проведения. Они связаны с размещением депозитных и сберегательных сертификатов, выдачей ЦБ на кредитной основе 2)операции, отражающие профессиональную деятельность банка на рынке ЦБ и требующие лицензии органа, регулирующего работу с ЦБ. К таким операциям банка относятся: посреднические операции, коммерческие, доверительные (трастовые), деятельность банка в качестве депозитария или специализированного регистратора, консультационные услуги 3)операции, обусловленные акционерной формой собственности и соответствующей эмиссионной деятельностью по формированию уставного фонда при выпуске собственных акций. Пассивные операции банка с ЦБ формируют как собственные, так и привлеченные ресурсы. Банк выпускает акции, облигации, векселя, сберегательные и депозитные сертификаты. Выпуск акций формирует собственный капитал банка. Документы для согласования выпуска акций представляются в НБ одновременно с документами для госуд. регистрации или внесения изменений в учред.документы. Аналогичный порядок предусмотрен для эмиссии облигаций, которые формируют привлечённые средства банка. В привлечении средств также участвуют векселя, депозитные и сберегательные сертификаты. Банк выдает только простые векселя на срок не менее 20 дней, получая взамен денеж. средства, товары, услуги. Депозитный и сберегательный сертификаты представляют собой долговую именную ЦБ, которая выпускается в бел.руб. в документарной форме на срочной основе. Сберегательные сертификаты предназначены для размещения среди физ.лиц, депозитные – среди юр.лиц. Клиенты банка могут использовать сертификаты для передачи прав, как отступное или залог. Активные операции ком.банков с ЦБ: данные операции сопровождают коммерческую и инвестиционную деятельность. Коммерческая деятельность банка подразумевает выполнение сделок по купле и продаже ЦБ от своего имени и за свой счет. Банк может приобретать ЦБ для проведения с ними спекулятивных операций и формирования портфеля ЦБ (в т.ч.и инвестиционного), который образуют все ЦБ, приобретаемые банком с целью получения дохода и поддержания необходимого размера ликвидности. Инвестиционная деятельность – это покупка ЦБ предприятий и организаций для собственного портфеля КБ - инвестиции, представляющие собой долгосрочные вложения средств банками в уставные фонды др.юрид.лиц за счет свободного остатка прибыли и фондов, образуемых из прибыли с целью увеличения доходов за счет получения дивидендов.