27.Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков

Депозитные операции - это операции банковпо привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования.

Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:

-юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

-физических лиц.

По форме изъятия депозиты подразделяются на:

-до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

-срочные (обязательства, имеющие определенный срок);

-условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

К депозитам до востребования относятся:

-средства на расчетных (контокоррентных), текущих и бюджетных счетах негосударственных предприятий, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности;

- средства на счетах физических лиц — предпринимателей;

-средства на счетах фондов различного назначения;

-средства на корреспондентских счетах других банков (счета ЛОРО);

-средства на счетах депозитов до востребования финансовых органов (федеральных и местных), коммерческих и некоммерческих организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственных предприятий;

-средства в расчетах (аккредитивы, чеки) и обязательства в расчетах по отдельным операциям;

-вклады населения до востребования.

На сберегательные вклады приходится значительная доля при формировании кредитных ресурсов коммерческих банков.

Коммерческие банки в России используют различные формы привлечения вкладов населения: договор вклада, сберегательную книжку, сберегательный сертификат, финансовый вексель. Наиболее простыми формами привлечения вкладов населения являются договор вклада и сберегательная книжка. Они используются довольно часто. Менее популярны сберегательные сертификаты и финансовые векселя.

В целях получения дохода население может размещать свои капиталы в рублевые и валютные финансовые векселя кредитных организаций.

28.Межбанковский кредит

Прямые межбанковские отношения предполагают открытие банками взаимных счетов: «Лоро» — открывается банком своим корреспондентам, «Ностро» — банк открывает у своих корреспондентов, или ваш счет у нас, наш счет у вас. МБК занимает особое место в системе кредитных операций банков. МБК — это форма кредитования банками друг друга, как источник кредитных ресурсов, предоставляемый на короткий срок на один день, от 2 до 7 дней и от 8 до 30 дней. При получении МБК в банке-заемщика делается бухгалтерская проводка Дт корреспондентского счета или счета расчетно-кассового центра и Кт счета банка-кредитора. Получив ресурсы от банка-кредитора, банк-заемщик частично предоставляет их в виде кредита своим клиентам. В результате возникают новые остатки средств на расчетных и текущих счетах. Эти средства, перераспределяясь по каналам безналичных расчетов, порождают новые банковские кредиты. МБК не подлежит резервированию в обязательных резервах ЦБ РФ.