- •1.Законодательные основы деятельности банков.
- •2.Порядок создания коммерческого банка
- •3.Порядок регистрации коммерческого банка
- •4.Уставный капитал банка: источники формирования, размер
- •5.Требования Банка России к кандидатурам
- •6.Лицензирование банковской деятельности
- •7.Процедура санации банка
- •8.Цель, понятие и причины реорганизации кб
- •9.Причины ликвидации банков и их характеристика
- •10.Организационная структура органов управления коммерческого банка
- •11.Корпоративное управление в кредитных организациях
- •12. Очередность проведения платежей с расчетного счета
- •13.Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
- •14.Порядок страхования вкладов физических лиц в коммерческом банке
- •15.Факторы, влияющие на ликвидность коммерческого банка, их характеристика
- •16.Нормативы ликвидности деятельности Коммерческого банка
- •17.Нормативы рисков по активным операциям коммерческого банка
- •18.Порядок расчета ликвидной позиции коммерческого банка.
- •19.Структура аппарата управления банка
- •20.Экономическая характеристика ресурсов коммерческого банка
- •21..Собственные средства коммерческого банка
- •22 .Капитал банка и оценка его достаточности
- •23.Оценка достаточности капитала банка.
- •24.Обязательства банка
- •25.Привлеченные средства банка
- •26. Заемные средства коммерческого банка
- •27.Депозитные и сберегательные операции коммерческих банков
- •28.Межбанковский кредит
- •29.Состав и структура активов банка
- •30.Анализ качества активов банка
- •31.Доходы банка, их характеристика
- •32. Расходы банка, состав структура
- •33.Формирование и использование прибыли банка
- •34.Оценка эффективности деятельности банка
- •35.Понятие и сущность процентной маржи
- •36.Порядок открытия и ведение операций по счетам клиентов банков.
- •37. Организация межбанковских расчетов
- •38.Формы безналичных расчётов
- •40.Расчеты инкассовым поручением
- •41. Расчеты платежным требованием
- •42.Расчеты в форме перевода электронных денежных средств
- •43. Чековая форма расчетов
- •44. Аккредитивная форма расчетов
- •45. Основные виды пластиковых карт, обращающихся в России и их характеристика.
- •Visa Classic; MasterCard Standard
- •46.Организация работы б по вед-ю кас.Опер-й
- •49.Классификация банковских кредитов
- •50.Кредитная политика банка
- •51.Характеристика этапов процесса кредитования
- •53.Оценка кредитоспособности заемщика – фл (по методике Сбербанка рф)
- •1) Оценка кредитоспособности банковских заемщиков на основе финансовых коэффициентов
- •3) Оценка кредитоспособности на основе анализа делового риска
- •57.Показатели рентабельности деятельности заемщика
- •58.Определение рейтинга заемщика: класс кредитоспособности
- •59.Заключение о финансовом состоянии заемщика
- •60.Понятие обеспечения возвратности кредита
- •61. Залог и залоговый механизм
- •62.Цессия как форма обеспечения возвратности кредита
- •63-64.Поручительство и гарантии
- •65.Основные характеристики кредитного портфеля кб
- •67.Формирование и использование рвпс
- •69. Понятие и классификация лизинговых сделок
- •70.Методика проведения лизинговых сделок
- •71. Факторинговые операции
- •72.Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг
- •73.Инвестиционные операции банков с ценными бумагами
- •75. Брокерские и дилерские операции банков с ценными бумагами
- •76.Трастовые операции банков
- •77. Интернет- банкинг
53.Оценка кредитоспособности заемщика – фл (по методике Сбербанка рф)
Учитывается:
чистый среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев (для работающих на основании справки по форме 2 НДФЛ по формуле Д=Дср./мес х (1-ст. НДФЛ);
чистый доход поручителей;
сумма и срок кредита;
коэффициент платежеспособности заемщика, соответствующий величине чистого дохода: 45000 руб– 0,7, более 45000 руб – 0,8.
Расчет платежеспособности производится по формуле:
P = D4 x K x t
где P – платежеспособность клиента,
D4– среднемесячный чистый доход,
К – коэффициент,
t – период кредитования (в месяцах).
Максимальный размер представляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа:
1. Размер кредита с учетом платежеспособности заемщика (Sp)
Sp = P / ( 1 + (r (%cm) x (t+1)) / 100×12x2 )
2. Полученная величина корректируется с учетом индивидуальных особенностей заемщика, прежде всего стоимости обеспечения (0), которая равна суммарной платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости.
Если 0<Р, то максимальный размер кредита (So ) определяется как:
So = O / ( 1 + (r (%cm) x (t+1)) / 100×12x2 )
где O – совокупное обеспечение.
Если So<Sp, то максимальный размер кредита не должен превышать So.
Если So>Sp, то максимальный размер кредита – не больше Sp.
В случае нарушения Заемщиком графика платежей, банк начисляет неустойку за просрочку платежа.
Eн = Eпр.пл. (или пр.%) х 2П / 365 х С
где Ен. – размер неустойки;
Епр.пл. (%) – сумма просроченного основного платежа или процента;
2П – двойная ставка процента;
С – количество дней просрочки платежа.
54. Методы оценки кредитоспособности юридических лиц
1) Оценка кредитоспособности банковских заемщиков на основе финансовых коэффициентов
- Коэффициенты ликвидности.
Ликвидность предприятия — его способность своевременно погашать долговые обязательства. Как видно, ликвидность и платежеспособность — близкие понятия. Но платежеспособность — это способность предприятия рассчитываться по обязательствам, срок погашения которых уже наступил.
Коэффициент абсолютной (быстрой) ликвидности:
0,2— 0,25 - отражает текущую платежеспособность.
Коэффициент текущей ликвидности (промежуточный коэффициент)
= 0,7—0,8 (или 70—80%)
Коэффициент покрытия (общей ликвидности)
= 2,0 (или 200%). - используется для оценки предела кредитования заемщика.
- Коэффициенты эффективности использования активов. Эффективность использования активов характеризуется показателями оборачиваемости: продолжительность 1 оборота активов в днях, число оборотов активов за период (обычно за год), коэффициент оборачиваемости
- Коэффициент фин.левериджа - количественно измеряется соотношением между ЗК и СК Оптимальным считается соотношение на уровне единицы.
- Коэффициенты прибыльности (рентабельности). Все показатели рентабельности характеризуют лучшую отдачу функционирующего капитала, если они в динамике возрастают.
Класс каждого показателя устанавливается путем сопоставления фактического значения с его нормативным уровнем.
2) Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков Денежный поток — это объем д.с., которые получает или выплачивает предприятие в течение отч. или планируемого периода.
Анализ ДП заключается в сопоставлении притока и оттока д.с. у заемщика за период, предшествующий сроку испрашиваемого кредита. При выдаче ссуд на 12 месяцев анализ ДП делается в годовом разрезе, на срок до трех месяцев — в квартальном и т.д. Существует 2 метода расчета ДП: прямой и косвенный.
Прямой метод имеет более простую процедуру расчета, т.к. непосредственно связан с регистрами б/у (Главной книгой, журналами-ордерами и др.). На этом методе строится квартальная отчетность о движении денежных средств (форма № 4). Используя данные отчетности, можно подсчитать приток или отток д.с. сначала по видам д-ти, а потом в целом по предприятию как разницу между поступлениями д.с. и их выбытием. Приток или отток денежных средств можно охарактеризовать как чистый денежный поток со знаком плюс или минус.
При применении косвенного метода сначала устанавливают чистую прибыль и определяют разницу между доходами и притоком д.с., между расходами и оттоком д.с.
Для анализа денежного потока (любыми методами) следует брать данные за несколько периодов, чтобы выявить тенденции в изменении. Если заемщик имел постоянный чистый денежный приток, то это свидетельство его финансовой устойчивости и кредитоспособности. Кратковременный чистый денежный отток — свидетельство более низкого уровня кредитоспособности. Систематический чистый денежный отток — свидетельство некредитоспособности предприятия.