Глава 1. Основы организации пенсионных систем современных государств.

1.1. Модели пенсионного обеспечения: распределительная и накопительная.

Пенсионная система - совокупность создаваемых государством правовых, экономических и организационных институтов и норм, имеющих целью предоставление гражданам материального обеспечения в виде пенсии[9].

На сегодняшний день пенсионные cиcтемы развитых стран значительно отличаются друг от друга. На мой взгляд, данное различие можно объяснить степенью развития экономики отдельных государств, разнообразием социальных и политических взглядов, а также демографическими, культурными и национальными особенностями каждой страны.

Поэтому, формирование оптимальной модели пенсионного обеспечения, учитывающей аспекты жизни общества, является важнейшей задачей многих государств. В ходе реформирования пенсионных систем сформировались две основные модели пенсионного обеспечения: распределительная (солидарная) и накопительная (сберегательная/ персонализированная).

Распределительная пенсионная система основана на принципе "солидарности поколений", то есть выплаты которые формируются за счет текущих взносов работающих граждан не откладываются, а выплачиваются пенсионерам. Работающие граждане, в свою очередь, рассчитывают на то, что пенсию им будут выплачивать следующие поколения. Выплата пенсии в распределительной системе обязательно гарантируется государством. Каждому участнику данной системы по достижению пенсионного возраста устанавливается пенсия определенного размера, как правило, она зависит от заработной платы и трудового стажа.

Накопительная модель - это полная противоположность распределительной. Каждый человек формирует свою будущую пенсию сам. Его взносы идут на индивидуальный страховой счет, а не на выплату пенсий других людей. Размер пенсии зависит от отчислений в определенный фонд за всю трудовую деятельность и дохода, получаемого от их инвестирования.

Таблица 1.1 - Основные модели пенсионных систем в современных государствах

Виды пенсионных моделей	Основные принципы	Особенности	Различия
Распределительная	"Солидарность поколений" Система носит наименование Pay-as-You-Go (выплата по ходу)	Пенсии нынешним пенсионерам формируются за счет работающих граждан	Уровень благополучия пенсионеров зависит от экономического состояния именно этого поколения, на которое они уже ни как не могут повлиять
Накопительная	Накопление средств (пенсионных взносов). Свободные денежные средства инвестируются с целью получения дополнительных доходов	Размер пенсионных выплат зависит от стажа работы, величины заработной платы и страховых взносов будущего пенсионера	Менее чувствительна к проблемам старения населения, так как каждый человек формирует себе пенсию сам

На сегодняшний день, большинство стран мира столкнулись с трудностями дальнейшего пенсионного обеспечения по распределительной системе из-за старения наций.

Наблюдается тенденция снижения рождаемости во многих странах - эта проблема касается даже развитых стран, при этом, уровень жизни в целом улучшается, и соответственно становится больше людей пожилого возраста, которых надо обеспечивать. То есть количество трудящихся постоянно уменьшается по сравнению с пенсионерам.

Все больше число стран перестраивает свою пенсионную систему с распределительной на накопительную. Вот только некоторые причины, на основании которых накопительной системе отдают приоритет:

1. на сегодняшний день в мире осложняется демографическая ситуация, в следствии чего, на одного человека преклонного возраста постепенно приходится все меньшее число трудоспособных;

2. надежность пенсионного обеспечения повышается, так как деньги, накапливаемые на пенсионных счетах трудящихся являются их собственностью, а не государства;

3. существует прямая связь между тем, сколько человек зарабатывал, и тем, какой будет размер его пенсии;

4. благодаря накопительной системе повышается норма сбережений в стране, что очень важно для ускорения экономического роста.

В большинстве государств вcе большую популярность приобретает комбинированная сиcтема пенсионного обеcпечения. Данная система подразумевает формирование пенсионных выплат на cмешанной основе, то есть часть пенсии выплачивает государством по распределительной системе, а другая часть образуется за cчет пенсионных накоплений.